El documento trata sobre el lavado de activos. Explica que el lavado de activos es el proceso de ocultar el origen ilícito del dinero a través de tres fases: colocación, transformación e integración. También describe las consecuencias negativas del lavado de activos para la economía y la sociedad, así como las señales de alerta, los sujetos obligados a reportar operaciones sospechosas, y las medidas de prevención.

1. LAVADO DE ACTIVOS
REALIDAD NACIONAL
*BERNAOLA RUIZ SANDRA L.
*PEREIRA PEREZ XIOMY GISELA
*JARA VELASQUEZ JEANG PIERE

2. El Lavado de Activos
Es el proceso de convertir, custodiar, ocultar o
transferir dinero, bienes, efectos o ganancias, con el fin
de evitar la identificación de su origen ilícito y hacerlos
aparentar como legítimos.
Para que haya Lavado de Activos el dinero debe venir de
una fuente ilícita.
En resumen, el lavado de activos es el proceso mediante
el cual el dinero “sucio” se convierte en “limpio”.

3. El Lavado de Activos
* El Lavado de Activos también es conocido como:
* Lavado de Dinero
* Blanqueo de Capitales
* Legitimización de Capitales Ilícitos.
* Se considera que el Lavado de Activos puede pasar por
hasta tres fases.
* Colocación
* Transformación
* Integración

4. Fases
Colocación
• El lavador o criminal introduce los fondos ilegales al sector formal.
• Ejemplos de ello puede incluir:
• Dividir grandes sumas de efectivo en sumas más pequeñas
menos visibles, las que son depositadas directamente en una
cuenta bancaria,
• El depósito de un cheque de reembolso de un paquete de
vacaciones cancelado o de una póliza de seguros
• Adquiriendo una serie de instrumentos monetarios, como:
cheques de viajero u órdenes de dinero que son cobrados o
depositados en otra ciudad o institución financiera.
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5. Transformación u Ocultación
• Una vez introducido el dinero en el sistema formal, el
lavador efectúa una serie de operaciones con los fondos
para alejarlos de su fuente y procedencia, en algunos
casos convirtiéndolos en bienes distintos (por ejemplo, a
través de la compra de bienes muebles o inmuebles).
• Ejemplos de ocultamiento incluyen:
• El cambio de instrumentos monetarios por sumas más
pequeñas,
• La transferencia cablegráfica o transferencia de
fondos a través de varias cuentas en una o más
instituciones financieras.
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6. Integración
• Al lograr reciclar sus ganancias de origen criminal a través de las
dos primeras fases, el lavador las hace pasar por una tercera fase,
incorporándolas en actividades económicas legítimas.
• Estas transacciones protegen aún más al delincuente de la conexión
registrada hacia los fondos, brindando una explicación plausible
acerca de la fuente del dinero.
• Como ejemplos de estos casos puede mencionarse:
• La compra y reventa de inmuebles o títulos valores de
inversión, u otros activos.
• La compra de Vehículos, embarcaciones.
• Inversiones en negocios legítimos.
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7. ¿Qué son las Unidades de
Inteligencia Financiera?
La naturaleza mundial del lavado de activos requiere un esfuerzo de
cooperación y colaboración internacional para reducir la capacidad de los
delincuentes para lavar sus ganancias.
A nivel mundial las UIFs son Agencias Centrales Nacionales especializadas
diseñadas con el propósito de velar por la implementación y funcionamiento de
los Sistemas Nacionales de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento
del Terrorismo.
Una de las tareas principales de las UIF es: recibir, analizar y tratar reportes
de operaciones sospechosas (ROS)
En el Perú los ROS son remitidos por algunos sectores señalados por la
legislación, estos sectores se denominan: Sujetos Obligados.

8. Consecuencias del Lavado
de Activos
Afecta la Economía.
Quienes practican el Lavado de Activos emplean compañías
de fachada que mezclan las ganancias de actividades
ilícitas con fondos legítimos, para ocultar ingresos mal
habidos.
En algunos países, por ejemplo, la delincuencia organizada
ha utilizado restaurantes de comida rápida para encubrir
ganancias procedentes del tráfico de drogas. Esto les
permite subvencionar sus productos y servicios a niveles
por debajo de los precios del mercado.
Es casi imposible para los negocios legítimos competir con
estas empresas. Como resultado de esta situación las
organizaciones delictivas podrían desplazar a negocios
legítimos .
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9. Consecuencias del Lavado de
Activos
Costo Social
* Existen costos y riesgos sociales considerables
relacionados con el lavado de dinero.
* Permite a los delincuentes ampliar sus operaciones
criminales.
* Eleva el costo al gobierno debido a la necesidad de una
mayor actividad para la aplicación de la ley.
* Incrementa los índices de Crimen.
* Debilita y corrompe a la sociedad.
* Daña la imagen del país y sus instituciones.
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10. Sujetos Obligados
En el Perú, el 26 de Junio del 2002 se promulgó la Ley Penal contra el
Lavado de Activos (Ley Nº 27765), la misma que extiende el Lavado de
activos a otros delitos como fuentes generadoras de ganancias ilegales.
Los sujetos obligados están señalados en el artículo 8º de la Ley Nº
27693, incluyen:
• Empresas del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros.
• Notarios Públicos
• Compraventa de Divisas
• Casas de Préstamo y Empeño
• Compraventa de Vehículos, Embarcaciones, Aeronaves.
• Construcción e Inmobiliarias.
• Casinos, Sociedades de Lotería y Casas de Juego,
• Sociedades Agentes de Bolsa, Agentes de Productos e
Intermediarias de Valores.
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11. Algunas Señales de Alerta
* El cliente realiza en forma reiterada operaciones
fraccionadas o de gran monto que no tienen
correlación con los montos del giro del negocio o su
ingreso individual.
* Retiro por un monto significativo de una cuenta que
había tenido poco movimiento o de una cuenta que
recibió un depósito de gran cantidad fuera de lo
común y/o Partición de cuentas de depósitos con
personas sin rubro de labor conocida.
* Compras de activos: autos, casas, animales, etc. de
gran valor y volumen, que no concuerdan con sus
ingresos legales.
* Negocio minorista que realiza rutinariamente
numerosos depósitos de cheques pero que raramente
realiza retiros para sus operaciones diarias.
* Construcciones en gran escala, sin aparente dueño o
empresa conocida en el medio y que el giro de su
negocio no esté en correlación con los desembolsos.
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12. Reporte de Operación Sospechosa
(ROS)
Operaciones Inusuales
• Son aquellas que salen de los parámetros de normalidad en el que se
desenvuelve el cliente, o no tienen un fundamento legal evidente.
Operaciones Sospechosas
• Son aquellas que habiendo sido detectadas como inusuales, y en las
que se presuma proceden de alguna actividad ilícita, o que, por
cualquier motivo, no tengan un fundamento económico o lícito
aparente.
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13. Algunas de las modalidades más
comunes del lavado de activos
* La creación y uso de empresas de fachada.
* El uso de identificaciones y documentos
falsos.
* El reclutamiento de terceras personas para
realizar operaciones financieras por encargo.
Esta modalidad es comúnmente conocida
como: “Pitufeo”.
* La sobre facturación o subfacturación en
operaciones de Exportación y/o Importación.

14. Prevención de Lavado de
Activos
La Prevención del Lavado de Activos es toda acción efectuada
con el objetivo de limitar y reducir el uso de las diferentes
unidades económicas como plataformas para legitimar fondos
bienes o activos de procedencia ilícita.
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15. Campaña de Difusión
 Campaña sobre la prevención del
lavado de activos y financiamiento
del terrorismo, mediante la
distribución de afiche y dípticos.
 La campaña también se encuentra
disponible en la pagina Web de la
SBS (dentro del Portal de
Prevención de Lavado de Activos).
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16. ¿Qué podemos hacer?
* El lavado de activos afecta a todos los peruanos. Hagamos
nuestra parte en la lucha contra este delito.
* ¿Cómo podemos ayudar?
* Contribuir a la implementación del SILAFT.
* Brindar información cuando nos sea solicitada.
* Ej. DNI
* Trabajar de manera formal.
* RUC
* No prestar nuestro nombre o identidad para la realización de
operaciones por terceros.
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17. *GRACIAS