documentación

1. LEGITIMACIÓN DE
CAPITALES
Medidas y regulaciones para prevenir y detectar la
legitimación de capitales: (Identificación de clientes,
reportes de transacciones sospechosas, otras prácticas de
diligencia debida).
(Legitimación de Capitales - Lavado de dinero):
Proceso mediante el cual, individuos o grupos intentan dar apariencia
legal a fondos obtenidos de manera ilegal.
Fenómeno preocupante a nivel global, facilita la financiación de
actividades delictivas y socava la integridad del sistema financiero.
Diversas transacciones financieras para ocultar el origen
ilícito y hacer que parezca provenir de fuentes legítimas.
Cano y Lugo (2010), Perotti (2009), Rebolledo (2009)
y Del Cid (2007). Señalan que:
Suele involucrar
• Introducción del dinero en el sistema financiero;
• Movilización a través de diferentes cuentas y transacciones;
• Eventual integración de los fondos en actividades
económicas legítimas (inversiones o compras de bienes).
Implica varias Etapas:
Gobiernos e instituciones
han implementado:
Es esencial abordar este problema
Desde una perspectiva ética y legal, ya que tiene implicaciones
significativas para la integridad del sistema financiero y la
sociedad en general.
• C.R.B.V.
 Código Penal.
 Ley de Legitimación de Capitales
 Ley Orgánica Contra La Delincuencia
Organizada Y Financiamiento Al
Terrorismo.
Instrumentación jurídica que rige, controla y sanciona
Aspectos característicos de la Legitimación de Capitales
Engloba actividades fraudulentas y características particulares;
• Profesionalización del legitimador;
• Perfiles ideales;
• Ejecución - delito Pluriofensivo;
• Delito previo;
• Actividad subterránea;
• Crimen globalizado.
Importancia de conocer las técnicas o métodos de la
legitimación de capitales
• Se hace más fácil detectar este tipo de operaciones.
• Se evitan complicaciones de tipo legal a la entidad y perdida de la respectiva licencia.
• Se evita la burla del legitimador a la entidad financiera y al sistema económico
• de cada uno de los diferentes países.
• Contribuye al reconocimiento internacional de cada país, como país cooperante en la lucha para la
prevención de la legitimación de capitales.
• Implicaciones legales y responsabilidad de directivos.
Tipologías para la comisión del delito de la
legitimación de capitales. – SUDEBAN 2011
• Delitos contra la Propiedad
• Delitos contra el orden socio-económico
• Delitos contra el orden público
• Delitos contra la fe pública
• Delitos contra las personas y la libertad individual
• Delitos contra la conservación de los intereses públicos
y privados.
• Delitos contra la cosa pública
Legitimación de capitales en un país
Este delito en cuestión está representado por una serie de
maniobras ejecutadas por el crimen organizado, con el
propósito de aminorar la posibilidad de rastreo de los fondos
derivados de hechos delictivos.