Resumen con los principales lineamientos de la Resolución N° 99-2023 de la UIF.

1. Buenos Aires, 16 de Junio de 2023
Resolución UIF 99/2023 (B.O. 16/06/2023) - Coopera
ti
vas y Mutuales
Breve detalle de las principales caracterís
ti
cas que se incorporan (no incluye aquellas obligaciones
que se man
ti
enen iguales a las expresadas en la Resolución 11/2012).
Fechas a Considerar:
01/08/2023 - Entrada en Vigencia
30/04/2024 - Vencimiento (primer) Informe Técnico de Autoevaluación de Riesgo
30/04/2024 - Vencimiento (primer) Declaración de Tolerancia al Riesgo
28/08/2024 - Vencimiento Revisión Externar Independiente
El sistema de Prevención de LA/FT estará basado en el Enfoque Basado en Riesgo, considerando
los factores:
• Cliente
• Productos y/o Servicios
• Canales de Distribución
• Zona Geográ
fi
ca
Elaboración del Informe Técnico de Autoevaluación de riesgos
• Debe enviarse al INAES y a la UIF
• Fecha límite 30/04 de cada año
• Elaborado por Organo de Administración
Elaboración de la Declaración de Tolerancia al riesgo
• Debe enviarse al INAES y a la UIF
• Fecha límite 30/04 de cada año
• Elaborado por Organo de Administración
Designación de O
fi
cial de cumplimiento Titular y Suplente (obligatorio)
La documentación deberá ser conservada en soportes digitales
Deberá contara con una Revisión Externa Independiente, a cargo de un REI.
• Informe anual que se pronuncie sobre la calidad y efec
ti
vidad del sistema de Prevención
• Se comunica el resultado electrónicamente a la UIF
• El plazo de presentación son 120 días corridos (28/08) desde el plazo para la autoevaluación
(30/04)
Capacitaciones con
ti
nuas (Autoridades, personal y colaboradores)
• Las Autoridades, personal y colaboradores nuevos deberán tener una capacitación dentro de los
60 días desde el ingreso

2. El SO deberá tener un Código de Conducta conocido por Autoridades, personal y colaboradores
Debida Diligencia con
ti
nuada (actualización de legajos)
• Riesgo alto = Inferior a 1 año
• Riesgo medio = Inferior a 3 años
• Riesgo bajo = Inferior a 5 años
Se deberá elaborar un Per
fi
l Transaccional para cada cliente
Se deberá realizar un Monitoreo Con
ti
nuo de la operatoria del cliente
• Incluye reglas de control
• Alertas automa
ti
zadas
• Los parámetros aplicados tendrán carácter con
fi
dencial
Se deberá llevar un Registro de Operaciones Inusuales
RMT Reporte Mensual de Transacciones a la UIF
• Operaciones con un valor igual o superior a 12 SMV
RSA Reporte Sistemá
ti
co Anual a la UIF
• Información general de la en
ti
dad
• Información contable
• Información sobre el negocio
• Información sobre clientes
Lic. Nicolas Kresich