El documento proporciona información sobre los precios, volúmenes de venta proyectados y flujos de caja de un negocio de cría y venta de caracoles durante un período de 5 años. Los precios promedio de los caracoles son de $3.00 a $3.60 por kilo. Se proyecta una venta anual de 60,000 kilos. La inversión total requerida es de $1,598,260 dólares estadounidenses. Se espera que el negocio genere flujos de caja positivos anuales a partir

1. Fuente de ingresos (precios promedio, volúmenes; 5 años proyectado; si es proyecto existente
incluir dos últimos años). La cotización de caracoles oscila según la estación del año. En China, en
la primavera y en otoño, los precios alcanzan su valor mas bajo, nunca inferior a 3 dólares por
kilogramo de caracoles vivos y puede llegar a los 9 dólares en época alta. Los precios actuales, al
nivel de granja, varían entre los 5.4 dólares en verano y 6.3 dólares por kilogramo de caracoles
vivos en invierno.
• Los precios promedio están entre $3.00 a $3.60 USD.por kilo de caracoles.
• Los volúmenes de venta son de 5,000 kilos mensuales o 60 toneladas de caracoles año
1 año 2 año 3 año 4 año 5 año
Volumen (kilos/año) 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000
Ingreso $ /USD 180,000 216,000 216,000 216,000 216,000
• Los proveedores son 100 % nacional.
• Los términos de compra son al contado y contra entrega.
3. Distribución: % local / % exportación; % directa/ % indirecta; términos de
venta (contado/crédito; días de cobranza).
• La distribución del producto será destinada 100 % para exportación directa.
• Los términos de venta son 50% adelantado y el otro 50% a la entrega del producto, cabe la
posibilidad de otra forma de transacción previo acuerdo e interés de las partes
 Monto de inversión total (fondos) requerido (últimos dos años; proyección a cinco años)
MONTO DE INVERSION 0 1 2 3 4 5
50,000 - - - - -
Aporte Propio (terreno15.6 ha.)
322,330 - - - - -
Inversión Activo Fijo
166,980 - - - - -
Inversión Activo Intangible
1,108,950 - - - - -
Capital de trabajo
Monto de Inversión Total usd 1,598,260
609,742 593,162 517,732 420,882 296,592
Fondo Requerido
Uso de la inversión total requerida:

2. Componente bienes de capital:
ACTIVO FIJO
Plan de inversiones (miles de $/.USD).
1ra Fase 2da Fase Total (%)
a) Terreno (aporte propio) $ 15,000 $ 32,000 $ 47,000 14.58
b) Obras civiles / $ 103,060 $ 111,060 34.46
provisionales $ 8,000
c) Maquinaria, equipos, etc. $ 24,500 $ 124,300 $ 148,800 46.16
d) Imprevistos $ 2,500 $ 12,970 $ 15,470 4.80
Total Activo fijo $ 50,000 $ 272,330 $ 322,330 100.00
CAPITAL DE TRABAJO
Plan de inversiones (miles de $/.USD).
Inversion proyectada (5 años)
Activos corrientes Inversión Inversión Inversión % Total Capital
1ra Fase: 2da.Fase:
Trabajo: Participación 25,350 577,400 602,750 54.35
Materias primas e 25,500 128,000 153,500 13.84
insumos
Materiales indirectos 24,780 49,560 74,340 6.70
Mano de obra directa 115,220 90,440 205,660 18.55
Mano de obra indirecta 30,400 42,300 72,700 6.56
Suministros y servici 221,250 887,700 1’108,950
ACTIVOS INTANGIBLES O DIFERIDOS

3. Plan de Inversiones ($/ USD)
Proyectado fase Proyectado fase
pero-perativa pre-operativa
Activos Diferidos: 1ra.Fase 2da.Fase
Total
Estudio de preinversión 2,450 ****
2,450
Gastos pre-operativos 2,000 35,000
37,000
Montaje,equipamiento . 5,000 107,060
112,060
Gasto: reposición y calificación 2,000 5,000 7,000
Imprevistos (5%) 550 7,380 7,930
Sub total: 12,000 154,440 166,440
INVERSION TOTAL DEL PROYECTO
Inversion Total 1ra.Fase Participación da.Fase Participación Total
(%)
(%) (%)
Activo Fijo 50,000 17.65 272,330 20.70 322,3
20.32
Activo Intangible 12,000 4.24 154,980 11.79 166,980
10.53
Capital de trabajo 221,250 78.11 887,700 67.51 1,108,950
69.15
Total $ / USD. 283,250 17.72 1,315,010 82.28 1,598,260
100

4. Estimaciones financieras del negocio
1. Flujo de Caja Libre(1 ) proyectado anual (5 años)
FLUJO DE CAJA LIBRE
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Año 5
Ventas 1 180,000 216,000 216,000 216,000
216,000
Costo de Ventas 2 184,602 184,602 184,602 184,602
184,602
Utilidad Bruta 3 1- ( 2 ) -4,602 31,318 31,318 31,318
31,318
Gastos Operativos: 4 10,960 10,960 10,960 10,960
10,960
(de venta, generales, administrativos)
Utilidad Operativa 5 3-(4) -15,562 20,438 20,438 20,438
20,438
Impos sobre Utd Op: 6 (5x 20%) ***** 4087.6 4087.6 4087.6
4087.6
( tasa 20% imp. a la renta x util. Oper.)
Utidad Op desp imp 7 5-(6) ***** 16,350 16,350 16,350
16,350
Depreciación 8 74,384 74,384 74,384 74,384
74,384
Amort Act Intang 9 0 27,782 35,663 45,780
57,755
Variación en capital de trabajo: 10 178,982 178,982 178,982 178,982
178,982
(sin incluir caja ni deuda de corto plazo)
Inver: Inver en bienes d e capital 11 371,920 0 0 0 0
0
Flujo de Caja Libre 12 253,366 297,498 305,379 315,496
327,471

5. Flujo de Caja Neto proyectado anual (5 años),
FLUJO DE CAJA NETO
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Flujo de Caja Libre 1 253,366 297,498 305,379 315,496 327,471
- Gastos financ. despues de Imp. 2 (340,112) (326,848) (266,504) (189,024) (89,592)
(gastos financieros x(1- 20%imp)
+ Prestamos bancarios 3 511,886 703,810 635,585 547,988 426,961
Inversión intangible 166,980
Inversión Fija 322,330
Inversión Capital de trabajo 1'108,950
- Repago de prestamos bancarios 4 (425,140) (674,460) (674,460) (674,460) (664,840)
+ Inyección de capital 5 429,742 377,162 301,732 204,882 80,592
= Flujo de Caja N. ( 1+2+3+4+5) 6 (1,598,260) (429,742) (377,162) (301,732) (204,882) (80,592)