La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras (SUDEBAN) fue creada en 1940 para supervisar y regular las instituciones financieras venezolanas. SUDEBAN es un instituto autónomo que monitorea la actividad bancaria para garantizar el funcionamiento sano y eficiente del sistema financiero y prevenir crisis. Entre sus funciones clave están supervisar los sistemas y procedimientos de los bancos, recibir informes financieros, evaluar indicadores financieros y aplicar medidas administrativas cuando sea necesario.

1. SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y
OTRAS INSTITUCIONES BANCARIAS
Editaría: María Rojas

2. Antecedentes del control bancario
SUDEBAN fue creada el
24.01.1940
Sustituyo a La Fiscalía
General del Ministerio de
Fomento
 Vigilancia y revisión de la
actividad bancaria
Hasta la Ley de 1988 Servicio
Técnico Especial adscrito al
Ministerio de Hacienda
(Dirección General)
1993 Instituto autónomo –
Ministerio de Finanzas
 Autonomía: Financiera,
Funcional y Administrativa
Tipos
 Supervisión desde afuera o
vigilancia externa
 Monitores
 Informes Prudenciales
 Supervisión desde adentro
 Directo por el Instituto
encargado
 Auditores Externos

3. Función
Es un Instituto autónomo, de carácter técnico y
especializado, con personalidad jurídica y patrimonio
propio e independiente del Fisco Nacional que tiene
como función principal supervisar, controlar y vigilar las
instituciones financieras regidas por la Ley General de
Bancos y otras Instituciones Financieras, con el objetivo
de determinar la correcta realización de sus actividades a
fin de evitar crisis bancarias y permitir el sano y
eficiente funcionamiento del Sistema Financiero
venezolano.
Organización
 Unidad del Intendente Operativo
 Unidad del Intendente de Inspección
 Unidad Nacional de Inteligencia
Financiera
 Gerencia y Dependencia

4.  Asegurar que los bancos, entidades de
ahorro y préstamo e instituciones
financieras tengan sistemas
y procedimientos adecuados para vigilar
y controlar sus actividades.
 Obtener información sobre el grupo
financiero a través de inspecciones
regulares, estados financieros auditados
y otros informes.
 Obtener información sobre las
transacciones y relaciones entre las
empresas del grupo financiero,.
 Recibir estados financieros consolidados
a nivel nacional e internacional, si fuere
el caso.
 Evaluar los indicadores
financieros de la institución y
del grupo.
 Obtener información sobre la
respectiva estructura
accionaria.
 Verificar que las agencias,
sucursales, oficinas, filiales y
afiliadas en el exterior, de
bancos o instituciones
financieras venezolanos,
cumplen con las regulaciones y
disposiciones aplicables del
lugar donde funcionan
Atribuciones

5. Medidas Administrativa
Son muchas las medidas administrativas aplicables en la
normativa de SUDEBAN, sin embargo las que más resaltan
son:
Ejecutar la supervisión, inspección, control y regulación,
conforme a lo previsto en el Decreto con Rango, Valor y Fuerza
de Ley de Instituciones del Sector Bancario y demás normas
que regulan el Sector Bancario.
Impedir mediante un control efectivo y permanente las
actividades que puedan distorsionar el buen funcionamiento
del sector bancario.

6. Relación de bancos, entidades de ahorro y
préstamos y otras Instituciones Financieras con
la Superintendencia
 Alcance de la Facultad de Inspección (Artículo 249)
 Formación de Expedientes (Artículo 250)
 Suministro de Información (Artículo 251).
 Del Secreto Bancario (Artículo 252).
 Auditorías Externas (Artículo 253)
 De los Estados Financieros (Artículo 194).

7. Régimen Financiero
El régimen financiero, consiste en
autorizar, supervisar, inspeccionar,
controlar y regular el ejercicio de la
actividad que realizan las
instituciones que conforman el sector
bancario. Todas estas acciones se
rigen por las disposiciones
establecidas en la Ley orgánica del
sistema Financiero Nacional y la Ley
de las Instituciones del Sector
Bancario.
Consejo superior
Estructura Organizativa
(Artículo 254)
Atribuciones (Artículo 255).
Está adscrito al Órgano
Superior del Sistema
Financiero Nacional que a su
vez depende del Ministerio del
Poder Popular para las
Finanzas.