Exposición de la Secretaría de Hacienda sobre las Finanzas del Departamento. 2012.

1. Secretaría de Hacienda
Finanzas Departamentales
Marzo 2012

2. Generalidades Secretaría de Hacienda
Despacho Secretaría
Fábrica de Licores
Subsecretaría Financiera
Dirección Dirección Dirección
Dirección Dirección de
Presupuesto Contabilidad Transporte y
Tesorería Rentas Tránsito

3. NBI total
70
POBLACIÓN CON NECESIDADES BÁSICAS INSATISFECHAS -NBI
58.95 2011
60
53.18
50.05
50
42.21
PORCENTAJE
39.33 37.66
40
31.85
30
22.96
21.04
20
11.51
10
0
SUBREGIONES
Fuente: DANE
DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE
PLANEACIÓN
Marzo de 2012

5. Estructura Financiera Hacienda
COMPOSICIÓN DEL PRESUPUESTO
Ingresos Corrientes Ingresos Tributarios
Ingresos No Tributarios
Ingresos Públicos Recursos de Capital
Gastos de Funcionamiento
Gastos Públicos: Inversión Social
Deuda Pública

6. Estructura Financiera Hacienda
HISTÓRICO EJECUCIÓN PRINCIPALES INGRESOS 2009-2012
CONCEPTO 2009 2010 2011 2012 ( e )
TOTAL INGRESOS 2.719.745.440 2.962.762.776 3.131.160.745 2.852.634.112
INGRESOS CORRIENTES 2.394.535.108 2.506.819.110 2.739.568.714 2.620.698.033
TRIBUTARIOS 807.001.084 858.050.192 991.762.618 986.083.711
Impuesto al consumo de cerveza 132.832.236 140.245.293 143.730.691 153.000.000
Impuesto al consumo de cigarrillos y tabaco 72.745.202 77.130.646 116.943.997 98.000.000
Impuesto al consumo de licores, vino, aperitivos 193.827.538 202.380.771 187.300.295 201.439.307
Impuesto de loterías foráneas 2.198.049 2.050.999 2.274.934 2.345.000
Impuesto de registro 89.519.448 95.578.606 102.776.341 98.000.000
Sobretasa a la gasolina 58.077.033 56.754.876 60.971.207 64.210.526
Vehículos automotores 89.399.132 111.624.056 140.859.956 160.000.000
Otros ingresos tributarios 168.402.447 172.284.945 236.905.197 209.088.878
NO TRIBUTARIOS 1.587.534.024 1.648.768.918 1.747.806.096 1.634.614.322
Transferencias 1.049.732.583 1.101.750.186 1.195.387.248 1.013.452.199
SGP – Educación 715.657.961 712.203.552 790.312.091 750.619.140
SGP – Salud-oferta 90.054.005 105.401.475 106.420.802 95.184.425
SGP – Salud-salud 26.236.195 28.099.788 29.678.916 27.648.504
SGP – Aportes patronales 15.708.542 15.486.130 16.296.338 16.296.338
SGP Agua potable y saneamiento básico 18.903.354 26.990.110 26.939.865 20.897.867
Otras Transferencias 183.172.526 213.569.131 225.739.236 102.805.925
Otros ingresos no tributarios 537.801.441 547.018.732 552.418.848 621.162.123
INGRESOS DE CAPITAL 794.452.278 904.933.254 760.988.945 237.270.414
Recursos del crédito 148.078.236 133.613.216 189.551.026 147.500.000
Externo 11.078.236 3.613.216 19.551.026 51.500.000
Interno 137.000.000 130.000.000 170.000.000 96.000.000
Otros ingresos de capital 646.374.042 771.320.038 571.437.919 89.770.414
TOTAL GENERAL 3.188.987.386 3.411.752.364 3.500.557.659 2.857.968.447

7. Estructura Financiera Hacienda
Participación de los Ingresos Corrientes 2009-2012

8. Estructura Financiera Hacienda
COMPOSICION INGRESOS CORRIENTES 2009-2012
62.3%
63.8%
33.7% 66.3% 65.8%
37.7%
34.2% 36.2%

9. Estructura Financiera Hacienda
Ejecución de Ingresos
2009 - 2011
3,600,000
3,500,000
100.86%
3,400,000 100.63%
millones
3,300,000
3,200,000
99.97%
3,100,000
3,000,000
2009 2010 2011
PRESUPUESTO 3,168,963 3,381,076 3,440,476
RECAUDO 3,188,987 3,411,752 3,500,557

10. Estructura Financiera Hacienda
PRESUPUESTO GENERAL DEL DEPARTAMENTO 2012 DISTRIBUCIÓN PORCENTUAL
ESTABLECIMIENTOS
PUBLICOS
17%
NIVEL CENTRAL
83%

11. Estructura Financiera Hacienda
PRESUPUESTO GENERAL DEL DEPARTAMENTO 2012
TOTAL PRESUPUESTO GENERAL DEPARTAMENTO 3.454.888.523.146
NIVEL CENTRAL 2.857.968.448.080
ESTABLECIMIENTOS PÚBLICOS 596.920.075.066
INGRESOS PROPIOS TRANSFERENCIA DEPARTAMENTO TOTAL PRESUPUESTO
POLITÉCNICO JAIME ISAZA CADAVID 61.790.872.428 24.119.625.000 61.790.872.428
TECNOLÓGICO DE ANTIOQUIA 18.535.000.000 10.551.063.198 29.086.063.198
INSTITUTO DE CULTURA Y PATRIMONIO DE
0 7.974.953.000 7.974.953.000
ANTIOQUIA
PENSIONES ANTIOQUIA 28.179.201.000 63.480.000.000 91.659.201.000
INDEPORTES 17.575.000.000 49.714.360.000 67.289.360.000
IDEA 315.000.000.000 0 315.000.000.000
TOTAL 441.080.073.428 155.840.001.198 596.920.075.066
EMPRESAS INDUSTRIALES Y COMERCIALES DEL ESTADO TRANSFERENCIA DEPARTAMENTO
VIVA 14.495.000.000
RIA 5.044.000.000
EMGEA (Economía mixta) 1.025.000.000

12. Estructura Financiera Hacienda
PRESUPUESTO INGRESOS NIVEL CENTRAL 2012-PRINCIPALES CONCEPTOS
INGRESOS CORRIENTES 2.620.698.033.400
TRIBUTARIOS 986.083.711.000
Vehículos Automotores 160.000.000.000
Impuesto de Registro 78.400.000.000
Impuesto Licores (Ipoconsumo FLA - Salud - Licor Extranjero ) 201.439.307.000
Impuesto al Consumo Cerveza 153.000.000.000
Impuesto Al Consumo de Cigarrillos Y Tabaco 98.000.000.000
Otros Tributarios 295.244.404.000
NO TRIBUTARIOS 1.634.614.322.400
Transferencias 1.013.452.199.400
Sistema general de participaciones-educación 750.619.140.000
Sistema general de participaciones-salud 139.129.267.000
Otras transferencias (regalías, ACPM, otras salud) 123.703.792.400
Otros No Tributarios (actividad comercial FLA ) 621.162.123.000
INGRESOS DE CAPITAL 237.270.414.680
Recursos del crédito 147.500.000.000
Interno 96.000.000.000
Externo 51.500.000.000
Otros Ingresos de Capital 89.770.414.680
TOTAL GENERAL 2.857.968.448.080

13. Estructura Financiera Hacienda
COMPOSICIÓN PRESUPUESTO DE INGRESOS VIGENCIA 2012
INGRESOS
DE
CAPITAL
8%
INGRESOS
CORRIENTES
92%

14. Estructura Financiera Hacienda
PRESUPUESTO DE INGRESOS 2012
COMPOSICIÓN INGRESOS CORRIENTES
TRIBUTARIOS
38%
NO
TRIBUTARIOS
62%

15. Estructura Financiera Hacienda
INGRESOS FÁBRICA DE LICORES DE ANTIOQUIA 2012
INGRESOS CORRIENTES Millones
Impuesto al consumo de licores 183.667.516
OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS
Operaciones Comerciales 490.088.304
TOTAL INGRESOS PARA EL DEPARTAMENTO 673.755.820

16. Estructura Financiera Hacienda
PRESUPUESTO DE INGRESOS 2012
INGRESOS TRIBUTARIOS MAS REPRESENTATIVOS - 2012
Vehículos
Automotores
16%
Impuesto de Registro
Otros Tributarios
8%
30%
Licores
20%
Impuesto Al Consumo Impuesto al Consumo
De Cigarrillos Y Tabaco Cerveza
10% 16%

17. Estructura Financiera Hacienda
PRESUPUESTO DE INGRESOS 2012
PARTICIPACIÓN INGRESOS NO TRIBUTARIOS
100%
61.9%
38.1%

18. CAMPAÑA IMPUESTO VEHICULOS
AUTOMOTORES
IMPUESTO VEHÍCULOS AUTOMOTORES
Base de datos (Automóviles y Motos) 525.021
Presupuesto 2012 $ 128.000.000.000
Calendario de pagos:
Con 10% de descuento hasta marzo 17
Sin descuento de marzo 17 a julio 17
Cobro de intereses de mora a partir de julio 18

19. Estructura Financiera Hacienda
HISTÓRICO EJECUCIÓN GASTOS 2009 – 2012
2009 2010 2011 2012 ( e )
TOTAL GASTO 2.431.308.262 2.748.363.967 2.834.662.714 2.681.031.879
TOTAL FUNCIONAMIENTO 650.389.618 663.985.597 620.181.616 636.900.607
GASTOS DE PERSONAL 110.937.367 123.863.355 132.698.789 115.360.972
GASTOS GENERALES 29.484.403 30.881.135 34.263.805 42.487.500
OTROS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 2.053.224 13.162.932 13.311.495 49.000
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 354.171.845 311.871.033 288.425.216 259.388.921
PAGO DÉFICIT DE FUNCIONAMIENTO (vigencias expiradas) 524.731 1.049.461 0
COSTOS Y GASTOS ASOCIADOS A LA OPERACIÓN, PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN 153.218.049 183.157.681 151.482.311 219.614.214
TOTAL DEUDA 80.298.281 69.791.910 128.556.279 176.660.909
INTERNA 58.766.344 54.905.700 45.576.028 57.305.000
INTERESES 24.599.678 23.155.700 32.881.542 57.305.000
CAPITAL 34.166.667 31.750.000 12.694.486 0
COMISIONES 0 0 0 0
EXTERNA 14.976.950 13.781.159 13.072.465 20.158.000
INTERESES 4.042.105 2.847.588 1.959.525 5.764.000
CAPITAL 9.957.600 9.957.600 9.957.600 13.062.000
COMISIONES 977.245 975.971 1.155.340 1.332.000
APORTES AL FONDO DE CONTINGENCIAS DE LAS ENTIDADES ESTATALES. 0 0 0 5.567.909
BONOS PENSIONALES 6.554.986 1.105.051 69.907.786 93.630.000
TOTAL INVERSIÓN 1.700.620.363 2.014.586.460 2.085.924.819 1.867.470.363
SECTOR 1.700.620.363 2.014.586.460 2.085.924.819 1.867.470.363
TOTAL GENERAL 2.431.308.262 2.748.363.967 2.834.662.714 2.681.031.879
* No incluye las transferencias a los Organismos de Control y el Funcionamiento financiado con recursos de D.E

20. Estructura Financiera Hacienda
PRESUPUESTO GASTOS 2012-OBJETO DEL GASTO
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO NIVEL CENTRAL 773.434.106.100
ORGANISMOS DE CONTROL 35.068.734.588
Asamblea 7.201.730.000
Contraloría Departamental 27.867.004.588
SERVICIO DEUDA 176.660.909.688
PLAN OPERATIVO DE INVERSIONES 1.872.804.697.704
TOTAL GENERAL 2.857.968.448.080

21. Estructura Financiera Hacienda
COMPOSICIÓN PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 2012

22. ESTADO FINANZAS DEPARTAMENTALES
CUMPLIMIENTO INDICADORES LEY 617/2000
Ley 617/2000 2008 2009 2010 2011
Límite Establecido 50% 50% 50% 50%
Indicador evaluación
36,90% 44,00% 44,60% 47,98%
CGR

23. ESTADO FINANZAS DEPARTAMENTALES
RUBROS DESFINANCIADOS
Presupuesto de Gastos
Presupuesto Presupuesto
Gastos 2012 Fondo Descripción Apropiación Disponible 03-13-2012
Sentencias y
Hacienda 0-1010 Conciliaciones $ 4.425.372.000 $ 48.092.042
Presupuesto de Ingresos
Presupuesto Ingresos 2012 Fondo Descripción Ingresos de Capital
Utilidades y Excedentes
financieros (Empresas
Industriales y Comerciales
y Establecimientos
0-1011 Públicos) $ 26.704.000.000
Presupuesto aprobado mediante Ordenanza 28 del 19 diciembre de 2011-
Presupuesto 2012

24. ESTADO FINANZAS DEPARTAMENTALES
Total Deuda Pública del Departamento de Antioquia
DEUDA INTERNA
Desembolsado
Contratado Diciembre 31/2011
TOTAL 623.583.333.343 573.583.333.343
DEUDA EXTERNA
Desembolsado
Contratado Diciembre 31/2011
TOTAL 66.432.439.541 66.432.439.541
TOTAL
GENERAL $ 690.015.772.883 $ 640.015.772.883

25. ESTADO FINANZAS DEPARTAMENTALES
Deuda Pública del Departamento de Antioquia (Millones de pesos)
CONCEPTO 2008 2009 2010 2011
Deuda Interna 215.500 318.333 416.083 623.583
Entidades financieras 215.500 318.333 416.083 623.583
Deuda Externa 66.400 63.786 55.310 66.432
TOTAL DEUDA PÚBLICA 281.900 382.119 471.394 690.015
DEUDA PÚBLICA
800.000
700.000 690.015
600.000
471.394
500.000
382.119
400.000 281.900
300.000
200.000
100.000
0
2008 2009 2010 2011
DEUDA PÚBLICA - Contratada-

26. Estructura Financiera Hacienda
DÉFICIT FISCAL 2011
Saldo en Caja y Bancos a
Diciembre 31/2011 321.288.855.973
Menos:
Cuentas por pagar 151.358.763.385
Reservas 81.223.953.489
Depósitos de terceros 94.140.628.299
Cheques no cobrados 126.580.747.782
Subtotal 453.304.092.955
TOTAL -132.015.236.982
Corresponde a los fondos que estaban conciliados para la fecha de cierre (febrero 22 de 2012)

27. Estructura Financiera Hacienda
DEFICIT FISCAL 2011
DÉFICIT FISCAL 2011
TOTAL DÉFICIT $132.015.236.982
• Atención complemento alimentario aproximadamente de 640.000 niños por año
($208.400 niño/año).
•Recuperación nutricional de 80.200 niños.
•Escolarización de 99.000 niños en el área urbana.
•Escolarización de 88.600 niños en el área rural
• 60 kilómetros de vías pavimentadas.
•Cubrimiento del 15% de obras necesarias para prevenir desastres en los 56
puntos más críticos del Departamento.
•Construir 57.391 mts2 de planteles educativos.

28. PLAN DE DESARROLLO
OBJETIVOS
Mejorar el recaudo de las fuentes tradicionales de recursos.
Actualizar las bases de datos de los contribuyentes.
Diseñar campañas tendientes a fomentar la cultura de pago en los
ciudadanos.
Generar confianza y credibilidad en la ciudadanía con el manejo
riguroso de los recursos públicos.
Fortalecer las acciones de recuperación de cartera.

29. Acciones y estrategias 2012
QUE HEMOS HECHO?
1. Se elaboró el Plan Anualizado de Caja - PAC de Ingresos y Gastos para todas las dependencias.
2. Elaboración del Marco Fiscal de Mediano Plazo y Plan Financiero para el período 2012-
2015
3. Se estructuró el Plan de Acción para todas y cada una de las dependencias de la
Secretaría de Hacienda
4. Se creo el Comité de Tesorería encargado del manejo y programación de pagos
5. Se conformó el Comité Primario de la Secretaría para estudio y toma de decisiones
6. Se asiste semanalmente a los comités de la FLA
7. Se institucionalizó el CODFIS como organismo permanente para la
toma de decisiones
8. Se determino el monto del déficit fiscal y se inició la revisión y conciliación de saldos en
cada uno de los fondos.

30. Acciones y estrategias 2012
ACCIONES A IMPLEMENTAR
VALOR ESTIMADO META TOTAL A
INGRESO / RENTA PPTO 2012 % EVASIÓN O ELUSIÓN %
RECUPERAR
RECAUDAR
Impuesto al Consumo Cerveza 181.000.000.000 3,0% 5.430.000.000 10,0% 543.000.000 181.543.000.000
Impuesto al Consumo vinos y Licores 5.000.000.000 35,5% 1.775.000.000 20,0% 355.000.000 5.355.000.000
Impuesto al Consumo Licores
15.617.379.000 35,5% 5.544.169.545 20,0% 1.108.833.909 16.726.212.909
exranjeros
Impuesto al Consumo Cigarrillo y
98.000.000.000 10,0% 9.800.000.000 25,0% 2.450.000.000 100.450.000.000
Tabaco elaborado
Impuesto Degüello de ganado mayor 10.500.000.000 35,0% 3.675.000.000 30,0% 1.102.500.000 11.602.500.000
Sobretasa a la Gasolina 64.210.526.000 10,0% 6.421.052.600 20,0% 1.284.210.520 65.494.736.520
Impuesto de Vehículos Automotores 160.000.000.000 132,2% 211.532.000.000 25,0% 52.883.000.000 212.883.000.000
Impuesto de Registro 98.000.000.000 1,0% 980.000.000 100,0% 980.000.000 98.980.000.000
TOTAL 632.327.905.000 38,8% 245.157.222.145 24,8% 60.706.544.429 693.034.449.429
Evasión o Elusión: Fuente Estudios Udea y U. Javeriana

31. Acciones y estrategias 2012
HACIENDA Y SU RELACION CON EL GOBIERNO NACIONAL
1.Solicitud de acompañamiento a la Dirección de Apoyo Fiscal del Minhacienda-DAF.
Pendiente confirmación de fecha de visita.
2. Contacto permanente con el Ministerio de Hacienda con el propósito de
afinar temas relacionados con el presupuesto, pasivo pensional, regalías,
endeudamiento, etc.
3. Coordinar reunión con el director de la DIAN con el fin de tratar temas
relacionados con el control a la elusión y evasión del contrabando
4. Reunión en la Bogotá con el Ministro de Hacienda
5. Trabajo conjunto con FONADE para el tema de Regalías