Guia para proyectos de inversión

1. FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN
INGENIERÍA DE GESTIÓN III
Guía De Trabajo I-2015
TITULO
Descripción del negocio
1. ESTUDIO DE MERCADO
1.1. EL PRODUCTO EN EL MERCADO
DESCRIPCIÓN
CANTIDAD
Unid. medida
Empresa 1 Empresa 2 Empresa n
Producto 1 250 X
Producto 2 350 X X
Producto n 360 X
1.1.1. Descripción del Producto
1.1.2. Características del producto
1.1.3. Subproductos
1.1.4. Productos sustitutos
1.1.5. Productos extras
1.2. EL ÁREA DEL MERCADO
1.2.1. Población Demandante
1.2.2. Población urbana y rural
1.2.3. Crecimiento de la población
1.2.4. Estratos actuales de la población
1.3. COMPORTAMIENTO DE LA DEMANDA
1.3.1. Tamaño y distribución de la muestra
1.3.2. Análisis de resultados de la demanda
4.3.3. Proyección de la demanda
1.4. COMPORTAMIENTO DE LA OFERTA
1.5. ANÁLISIS DEL PRECIO
1.6. CANALES PARA LA COMERCIALIZACIÓN
1.6.1. Canal Directo
1.6.2. Canal indirecto corto.
1.6.3. Canal indirecto largo.
1.6.4. Canal indirecto Doble
1.6.5. Síntesis del Estudio de mercado
2. ESTUDIO TÉCNICO
2.1. TAMAÑO
2.1.1. Capacidad del proyecto
DESCRIPCIÓN %
CAPACIDAD
AÑO
UNIDADES
DE
PRODUCTO
PRECIO
UNITARIO
Producto 1 0,70
Producto 2 0,25
Producto n 0,10
TOTAL 100%
2.1.2. Distribución de la planta Empresa ABC
2.1.3. Factores que condicionan el tamaño del proyecto
2.2. LOCALIZACIÓN DE LA PLANTA
2.2.1. Macrolocalización.
2.2.2. Microlocalización.
2.3. PROCESO DE PRODUCCIÓN

2. 2.3.1. Descripción general del proceso
2.3.2. Descripción de las operaciones del proceso (opcional)
2.3.3. Representación gráfica del proceso (opcional)
2.4. PRINCIPALES INSUMOS
2.4.1. Higiene y salubridad en la planta (opcional)
2.5. INSTALACIONES, EQUIPO Y ENSERES
2.5.1. Instalaciones
2.5.2. Equipos requeridos
2.5.3. Enseres y Mobiliario
2.5.4. Construcción de la obra y compra de equipos
2.6. FASES PARA LA IMPLEMENTACIÓN
3. ESTUDIO ADMINISTRATIVO - LEGAL
3.1. ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA
3.1.1. Estructura Orgánica
3.1.2. Organigrama Estructural
3.1.3. Descripción y perfil de puestos de trabajo
Cargo
Funciones del cargo
Perfil del cargo
Sueldo
3.2. CONSTITUCIÓN LEGAL DE LA EMPRESA.
4. ESTUDIO FINANCIERO
4.1. ANÁLISIS DE COSTOS
4.1.1. Inversión inicial
CONCEPTO CANTIDAD PRECIO U. TOTAL
Costo del Terreno 1
Construcción de la obra 1
Sub-Total Costo construcción 0.000
Maquina 1 3
Maquina 2 1
Maquina n 4
Sub-total Maquinaria y Equipo 0.000
Instalación de equipos (Captación y prueba) 1
Sub-total Costos Instalación 0.000
Computadoras 3
Impresoras 2
Otras
Equipos de computo 0.000
Escritorios completo 5
Sillas 15
Otros 4
Mobiliario 0.000
Vehículo 1
Vehículo 0.000
Total Inversión 0.000

3. 4.1.2. Otros Costos de Inversión Inicial diferida
CONCEPTO Costo $
Planeación e integración (4% de Inv. Fija)
Sub-total 0.000
Gastos legales de instalación y operación
Licencia ambiental de explotación
Registro INVIMA
Trámites legales
Legalización compra terreno
Otros
Sub-total 0.000
Total Inversión Inicial Diferida 0.000
Depreciación de activos Fijos
DESCRIPCIÓN VALOR VIDA ÚTIL DEPRECIACIÓN
Construcción 20
Maquinaria y equipos 10
Vehículo 10
Computadores 3
Mobiliario 3
TOTAL 0.000 0.000
4.1.3. Costos de Operación
CARGO
DÍAS
TRAB.
SUELDO
BÁSICO
AUXILIO
TRANSP.
TOTAL
DEVENG.
RETENCIÓN
EN LA
FUENTE
SALUD
(4%)
PENSIÓN
(4%)
FONDO
SOLID.
PENSIONAL
(1%)
TOTAL
DEDUCCIONES
NETO
PAGADO
SUELDO ADMINISTRATIVO
Empleado 1
Empleado 2
Empleado n
TOTAL ADTVO. 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000
SUELDO DE PRODUCCIÓN
Empleado 1
Empleado 2
Empleado n
TOTAL PRODU. 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000
SUELDO DE DISTRIBUCIÓN Y VENTA
Empleado 1
Empleado 2
Empleado n
TOTAL DIST. V 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000
TOTAL C. OPERA. 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000
4.1.4. Costos de administración
DESCRIPCIÓN MES AÑO
4.1.5. Costos de Producción
DESCRIPCIÓN MES AÑO
4.1.6. Costos de Distribución y venta
DESCRIPCIÓN MES AÑO

4. 4.2. CAPITAL DE TRABAJO
Se presentan el capital de trabajo para los primeros tres meses de operación del
proyecto.
4.3. ANÁLISIS DE INGRESOS
AGUA ENVASADA
PRECIO
UNITARIO
Ingreso en años de vida del proyecto
En Miles de pesos
1 2 3 4 5
Producto 1
Producto 2
Producto n
TOTAL - 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000
4.4. ESTRUCTURA DEL CAPITAL Y FINANCIAMIENTO
CONCEPTO VALOR
Inversión Física
Activo Diferido (intangible)
Capital de Trabajo
Total 0.000
TIPO DE CAPITAL MONTO %
Capital contable (inversión de los socios) 43
Capital de deuda (préstamo a 5 años) 57
Total 0.000 100
4.5. SUPUESTOS FINANCIEROS
Estos supuestos financieros serán tomados en cuenta para el cálculo del Valor
Presente Neto (VPN), Tasa Interna de Retorno (TIR) y Relación Beneficio Costo.
4.5.1. Tasa de interés
Ejemplo: para préstamo de 400 millones en cuota fija
Préstamo 400.000.000
Plazo 5 años
Interés 14% EA
Amortización Anual
Cuota Fija 174.770.128
Cuota fija
Cuota Interés Capital Cuota Saldo Ptmo
0 400.000.000
1 56.000.000 60.513.419 116.513.419 339.486.581
2 47.528.121 68.985.297 116.513.419 270.501.284
3 37.870.180 78.643.239 116.513.419 191.858.045
4 26.860.126 89.653.292 116.513.419 102.204.753
Concepto Costo
trimestral
Costos de administración
Costos de producción
Costos de distribución y venta
Pago a institución bancaria (capital +intereses)
Total 0.000

5. 5 14.308.665 102.204.753 116.513.419 0
582.567.093
4.5.2. Tasa de rendimiento mínima aceptada
FUENTES % DE
APORTACIONES
%
ESPERADO
%
RIESGO
%
INFLACIÓN
TASA
PONDERADA
Aportación de los socios 43 30 10 5 19%
Financiamiento externo 57 14 0 0 8%
Tasa de rendimiento mínimo aceptado 27%
4.5.3. Período de análisis
4.6. ESTADOS FINANCIEROS
4.6.1. Balance General inicial
A manera de ejemplo
ACTIVOS
No corrientes
Edificios 2
Terreno 5
Maquinaria y equipo 1
Mobiliario 3
Equipos de computo 0.5
Vehículo 5
Sub-total 16.5
Corrientes
Caja y bancos 43
Diferidos 8
Sub-total 51
TOTAL ACTIVOS 67.5
PASIVO Y CAPITAL
CAPITAL SOCIOS
Capital autorizado y pagado 27.5
Utilidad del ejercicio 0
Sub-total 27.5
PASIVO
No corriente
Préstamo a largo plazo 40
Corriente
Cuentas por pagar 0
Intereses por pagar 0
Sub-total 40
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 67.5
4.6.2. Estado de Resultados
CONCEPTO TABLA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Ventas
(-) Costo de ventas (producción)
Utilidad bruta en ventas 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000
(-)Gastos de operación
Integración de costos
administrativos
Integración de Costos de Distri y
venta
Depreciaciones
Intereses
Total de egresos 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000
Utilidad antes de Impuesto

6. (-)Impuesto (31%)
(+) depreciaciones
Utilidad Neta después de
impuestos
0.000 0.000 0.000 0.000 0.000
4.6.3. Flujo de fondos
CONCEPTO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS
Producto 1
Producto 2
Producto n
TOTAL DE INGRESOS 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000
EGRESOS
Costos de Producción
Costos administrativos
Costos de Distribución y
venta
Depreciación
CRÉDITO
Intereses
TOTAL DE EGRESOS 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000
Utilidad antes de impuesto
(-)Impuesto (31%)
Utilidad Neta 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000
(+)depreciación
(-) Pago de capital
(crédito)
INVERSIÓN
Inversión de los socios
(+) Préstamo
(-)Capital de trabajo 0
(-)Vehículos
(-)Maquinaria y Equipo
(-)Mobiliario
(-)Equipo de Cómputo 0
(-)Activo diferido
(-)Edificios y terreno
Valor de rescate 0
FLUJO NETO 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000
4.7. ANÁLISIS FINANCIERO
VPN
TIR
Relación B/C = Ingresos Actualizados / Costos Actualizados
4.8. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
CONCEPTO
RESULTADOS
DE PROYECTO
INGRESOS EGRESOS
INCREMENTO
10%
REDUCCIÓN
10%
INCREMENTO
10%
REDUCCIÓN
10%
VPN
TIR
5. ESTUDIO SOCIOECONÓMICO
5.1. Beneficios económicos
5.2. Beneficios Sociales
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES

7. BIBLIOGRAFIA
ANEXO