El documento describe los conceptos básicos de la administración del dinero y las finanzas personales. Explica que un presupuesto divide el año en cuatro trimestres (Q1-Q4) y que la administración del dinero implica planificar ingresos, gastos y ahorros para alcanzar objetivos financieros. También destaca la importancia de administrar bien el dinero para controlar los recursos de manera óptima.

1. Normalmente los presupuestos
anuales de una empresa se
suelen expresar con los
siguientes periodos:
-Primer trimestre: En ingles se
asocia a «quarter» (cuarto de
año) y por ello se suele
denominar como Q1.
-Segundo trimestre: Se suele
denominar como Q2.
-Tercer trimestre: Se suele
denominar como Q3.
-Cuarto trimestre: Se suele
denominar como Q4
Un presupuesto se refiere a la
cantidad de dinero que se
necesita para hacer frente a
cierto número de gastos
necesarios para acometer un
proyecto.
Es a delimitación en términos
dinerarios de las condiciones
que rodean al proyecto elegido y
los resultados que se espera
conseguir tras su realización
dentro de un tiempo
determinado. Por ello, esta
expresión de carácter
cuantitativo supone a su vez un
alto nivel de consonancia con
el plan de negocios y las
estrategias que marcan el
camino de la empresa.
Cada trimestre tiene 3 meses y
por tanto completan un año
entero de 12 meses.
¿Qué es un presupuesto?
Importancia de un Presupuesto
Realizar un presupuesto es
importante para la toma de
decisiones, sea para la puesta en
marcha de un negocio o
empresa, o para el inicio de un
proyecto; permite identificar,
determinar y gestionar los
recursos que se emplearan para
el cumplimiento de metas
planeadas, de forma que sea
óptimo y eficiente.
Carecer de presupuesto, o no
seguirlo de manera estricta,
implica tener un descontrol de
los ingresos y gastos de nuestra
actividad empresarial diaria. De
la misma manera, si elaboramos
un presupuesto con
estimaciones poco realistas o
con las prioridades mal
definidas, se pueden producir
desequilibrios en el negocio.
Puntos de interés
especial:
 Finanzas
 Finanzas Personales
 Maneo de las Finanzas
 Origen del Dinero
 Administración del
Dinero
 Ventajas y Desventajas
del ahorro
 Inversión
 Consejo de Inversión
Boletín Informativo
Información:
Fecha del boletín Febrero de 2021 Volumen 1, nº 1
Autores:
Alexandra Navas; C.I: 27.850.870
Yoalis Oliveira; C.I: 29.764.164
Willyannis Hernández; C.I: 29.764.220
Daniel Bulle; C.I: 28.359.981
Gabriel Urdaneta; C.I: 27.393.438
Facilitador:
Prof. Luis Gómez

2. Las finanzas corresponden a un
área de la economía que estudia
la obtención y administración del
dinero y el capital, es decir, los
recursos financieros. Estudia
tanto la obtención de esos
recursos (financiación), así
como la inversión y el ahorro de
los mismos.
Las finanzas ayudan a controlar
los ingresos y gastos, tanto al
Gobierno, a las empresas, como
a cada uno de nosotros. Tener un
buen control de las finanzas nos
permite gestionar mejor
nuestros recursos, conociendo
al detalle todos los ingresos y
gastos, para tener un mayor
control sobre ellos mismos.
Para estudiar las finanzas
existen varias herramientas que
administran y analizan los
recursos financieros y el uso
que se hace de ellos. Estos son
unos ejemplos de estos
recursos:
-Contabilidad: Es un recurso de
las finanzas que sirve para
a d m i n i s t r a r
los gastos e ingresos de una
compañía.
-Finanzas conductuales: Son el
campo que analiza las finanzas
desde un punto de vista
psicológico.
 Activos: Bienes de larga duración con
los que se dispone. Por ejemplo,
tenemos: casas, terrenos, coches, etc.
 Pasivos: Deudas que mantenemos con
terceros. Por ejemplo: Deuda con un
banco o un amigo.
Las finanzas personales cuentan con los
siguientes elementos básicos:
 Ingresos: Son todos los recursos o
entradas de los que se dispone. Por
ejemplo, salarios, rentas de alquiler
de piso o coche, venta de bienes, etc.
 Gastos: Se refiere a las salidas o
pago por distintos conceptos. Así, por
ejemplo, tenemos: pago del alquiler,
compra de alimentos, etc.
Objetivos de las Finanzas
Personales
El objetivo principal de las
finanzas personales es ayudar a
las personas y familias a que
tomen decisiones informadas que
permitan optimizar el manejo de
sus recursos .
 Protección:
 Inversión
 Cumplimiento de
impuestos.
 Jubilación
 Liquidez
 Traspaso
Las finanzas personales se
ocupan de cómo los individuos o
familias administran sus
recursos a lo largo de su vida.
En su análisis se incluyen no solo
los ingresos y gastos recibidos o
pagados durante la vida, sino
también las herramientas o
productos financieros con los
que cuentan los individuos o
familias para optimizar el
manejo de sus recursos.
Página 2 ECONOMÍA Y FINANZAS
Finanzas Personales
Elementos de las Finanzas Personales
¿Qué son las Finanzas?
“Si queréis
ser ricos no
aprendáis
solamente a
saber cómo
se gana, sino
también cómo
se invierte".
-Benjamín
Franklin

3. Para planificar las finanzas
personales se requiere un
proceso de análisis que cuenta
con varias etapas:
 Evaluación: Conocer la
situación inicial de la
persona o familia. Qué
tipo de ingresos tiene,
cuál es su nivel, cuáles
son las expectativas de
cambio futuras, etc.
 Establecer objetivos:
Identificar y priorizar
los objetivos financieros
de corto y largo plazo,
como pueden ser: la
compra del mes,
comprar una casa,
ahorrar para la
jubilación, etc.
 Planificación: Definir
una estrategia acerca
de cómo se pueden
llevar a cabo los
objetivos y cuáles son
los instrumentos
financieros apropiados.
 Ejecución: Llevar a
cabo el plan financiero
considerando ajustes en
caso de imprevistos.
 Monitoreo y
reevaluación: Monitorear
el cumplimiento del plan,
verificar si existen
cambios relevantes en las
condiciones iniciales y
evaluar si es necesario un
ajuste o cambio en el plan
financiero.
 Conoce exactamente tus ingresos: Antes de hacer cualquier compromiso, o tomar cualquier
decisión de gasto debes conocer exactamente cuánto dinero ingresas regularmente.
 Págate primero: Es importante que definas cuánto dinero estarás ahorrando para crear tu fondo
de emergencias (4 a 6 meses de gastos básicos) y luego para invertir; una vez lo hayas hecho,
regularmente debes separar este dinero antes de pagar tus compromisos y gastos.
 Comienza a ahorrar desde temprana edad: Lo ideal es comenzar a ahorrar temprano,
pero también debemos reconocer que nunca es tarde para comenzar.
 No tomes prestado más de lo que puedes pagar: Ser un deudor responsable, que paga según lo
acordado, demuestra que somos merecedores de crédito en el futuro.
directamente
innecesarios y
aunque parezcan
pequeños a largo
plazo pueden
representar un
g a s t o
significativo.
 Establece objetivos para las finanzas
personales
 Prioriza gastos y sal de deudas.
 Establece tu presupuesto mensual.
 Evita utilizar tarjetas de crédito.
 Apóyate en las herramientas financieras
o inversiones.
 Mantén un porcentaje de ahorro.
Para saber cómo aprender a
manejar las finanz as
personales debemos tener en
claro el objetivo que le queremos
dar a nuestros ingresos y
ahorros, así como conocer con
detalle todos los datos de
nuestra situación financiera. De
igual manera es necesario
entender que algunos gastos son
Página 3 Volumen 1, nº 1
Principios de las Finanzas Personales
Manejo de las Finanzas
Planificación de las Finanzas Personales
"La pasión
construye
negocios. El
miedo no."

4. Volumen 1, nº 1
Página 4
Origen del dinero
La historia del dinero comienza con
la utilización de metales preciosos
como forma de pago, en
Mesopotamia, alrededor del año
1500 a. C. La acuñación
de monedas comienza alrededor
del siglo VI al VII a. C. con la
primera ceca de moneda.1
El dinero es cualquier objeto de
valor claramente identificable que
es aceptado de forma general para
el pago de bienes, servicios y
deudas en un mercado o lo que es
moneda de curso legal dentro de
un país.
Desde la antigüedad las
personas han cambiado los
objetos de valor, sea en el
intercambio de regalos o bien
en los mercados de los que
un sistema común de fichas
es más conveniente para el
servicio de la comunidad.2
No solamente se han usado
muchos bienes en los
intercambios que son
directamente útiles en sí
mismos, como los sacos de
grano de cereal, sino que
elementos meramente
atractivos, eran canjeados por
mercancías más útiles. Este es
el caso de los metales
preciosos, de los que se
hicieron las primeras monedas
y que entran en esta segunda
categoría.
"La mayor parte de
la gente piensa,
pero nunca hace"
Evolución del dinero
Para adentrarnos en la historia y evolución
del dinero, primero debemos comprender su
origen y qué función tiene dentro de la
sociedad. El dinero es todo activo o bien que
es generalmente aceptado como medio de
pago por los agentes económicos para sus
intercambios. Surge en la historia para suplir
la escasa eficiencia del trueque, que empezó
a utilizarse en el neolítico con los primeros
asentamientos humanos.
En los inicios de las sociedades humanas, la
generación de excedentes era prácticamente
nula, ya que el ser humano cazaba
únicamente para satisfacer sus necesidades
inmediatas. De igual manera, conservar los
productos durante el invierno era prácticamente
imposible debido a las formas de vida existentes en
esas comunidades, cuya principal característica
era la trashumancia.
Se desconoce cuándo se comenzaron a almacenar
y conservar los alimentos para poder ingerirlos
más adelante sin que se estropearan. Aunque los
cazadores y recolectores se desplazaban buscando
víveres y mejores refugios, la necesidad
verdaderamente acuciante comenzó durante el
neolítico. A partir de esa época, el aumento de la
población obligó a desarrollar nuevos medios para
sostener las sociedades, como la agricultura y
la ganadería, lo que generaba la necesidad de
almacenar grandes cantidades de alimentos
para las épocas de escasez. Así, los excedentes
de los años en los que se había tenido una
buena cosecha se intercambiaban por otros
productos de pueblos lejanos, surgiendo de este
modo el comercio. Para la conservación de
estos bienes se utilizaban técnicas como el
secado, ahumado, la salazón y el curado. Según
las zonas geográficas se utilizaban unos u
otros. Por ejemplo, en África se utilizaba el
secado, mientras que en el norte de Europa se
ahumaban los alimentos y en las zonas costeras
ECONOMÍA Y FINANZAS

5. Es una capacidad necesaria que
depende mucho de los hábitos y
costumbres adquiridas, por lo
que mientras más temprana sea su
asimilación por el individuo mejor
podrá organizar sus recursos. Lo
anterior, no quiere decir que si no
tienes la práctica todo está
perdido. El continuo acercamiento a
la educación financiera y la
práctica de los conocimientos te
permitirá vivir con una mayor
holgura, satisfaciendo los gastos
relativos a tus necesidades básicas
y aquellos que tienen relación con
tus pasatiempos y formas de
divertirte.
Posiblemente, si te pones a pensar
desarrollo de la vida diaria ha
motivado desviado una especial
atención hacia la forma en cómo
se gasta o administra el mismo,
originando ciertas disciplinas
que apoyan el estudio de
generación y el gasto de los
recursos obtenidos por el
en cómo administrar tu dinero,
consideres que un factor
fundamental es el tamaño de tu
sueldo o ingresos. Desde luego
que influye, pero no es del todo
determinante. Para T. Harv Eke,
autor del libro "Los secretos de la
men te m i l lo na ri a" , la
administración del dinero se
puede realizar a partir de
cualquier presupuesto, sin
importar su tamaño. Solo debes
enfocarte en aumentar las
ganancias y minimizar las
pérdidas. Y si no lo crees,
reflexiona sobre esto: una
empresa con un gran presupuesto
inicial puede verse igual de
quebrada que un ciudadano que
comenzó con capital pequeño.
L a a d m i n i s t r a c i ó n d e
dinero consiste en implementar una
serie de planes, presupuestos y
compromisos que nos permitan un
buen manejo de nuestros ingresos
de dinero. Todos con la intención de
cumplir con objetivos propuestos.
¿Qué es la administración del dinero?
Volumen 1, nº 1
“Si haces algo,
cometes errores y
es de los errores
de lo que
aprendemos más”
Importancia de la administración del dinero
La importancia del dinero en nuestra
forma de vida actual ha originado que
se preste mucha atención a como se
administra el mismo, tanto como para
personas en su vida cotidiana como
para las empresas, lo cual ha
permitido el origen de diferentes
disciplinas que apoyan el estudio de la
generación y gasto de los recursos
financieros que obtenemos por
nuestro trabajo diario, así como las
formas de generación de ingresos
financieros por medio de inversiones.
Los conceptos de administración
financiera han crecido de tal manera,
que son aplicables en el terreno
profesional y laboral a cualquier tipo
de organización. Dado que la
importancia del dinero en el
Página 5

6. Página 6
Características de la administración del dinero
 Presupuesto. En esta actividad se
planea nuestra vida financiera, se fijan
objetivos para compras y ahorro, se
estiman nuestros ingresos, egresos y
actividades para controlar los registros
contables.
 Análisis de oportunidades
financieras. Es indispensable conocer
las herramientas que harán que
nuestro ahorro se convierta en una
inversión eficiente. Para lo anterior,
debemos estar atentos a lo que el
mercado financiero ofrece en esta
materia, buscando el menor riesgo con
la mayor utilidad.
 Manejo del dinero. Contabilizar
adecuadamente nuestros ingresos y
gastos, así como analizar
correctamente las formas de
mantener un control del dinero, son
opciones que se deben buscar al
reunir nuestros fondos. Una cuenta
de cheques, una cuenta de débito o el
crédito a través de una tarjeta,
deberán analizarse en base a nuestra
capacidad económica y objetivos
financieros. La disponibilidad de
fondos y maximización de
intereses son las características
que debemos buscar cuando se
trata del manejo de nuestro
dinero.
 Inversiones y activos. Cada
compra o inversión debe
significar crecimiento en
nuestras finanzas. Se deben
analizar en función de su
productividad financiera, es
decir, comprar un bien inmueble
será más produc ti vo
financieramente que adquirir un
bien que pueda depreciarse en el
futuro. Conocer sobre
inversiones nos dará las
herramientas para lograr
compras de inversión redituables
en el tiempo.
 Pago de impuestos. Es
indispensable conocer las
características del pago de
impuestos para cumplir
ordenadamente nuestra
contribución, aprovechando la
deducibilidad de los gastos que
realizamos en nuestras
actividades productivas.
 Procuramiento de fondos. Como
lo mencionamos anteriormente,
en el manejo de nuestro dinero
también debe considerarse los
fondos necesarios para cumplir
con las obligaciones contraídas
como el pago de servicios en
nuestro hogar, compromisos
personales, satisfactores
familiares, colegiaturas y otros
gastos. Realizar una buena
planeación de los fondos
necesarios evitará invertir
nuestro dinero sin considerar
estos rubros vitales para el
funcionamiento de nuestra
economía y evitará incumplir con
nues tras obligac iones
crediticias.
 Maximizar utilidades. Este
aspecto considera la forma en
"Toma tu
pasión y haz
que suceda"

7. Página 7
Ventajas y desventajas del ahorro
Volumen 1, nº 1
Ventajas de ahorrar
Entre los aspectos positivos
de ahorrar está la seguridad
económica que aporta tener
una cantidad de dinero
guardada para el futuro. Se
podría afirmar que ahorrar
es, por consiguiente, algo
muy parecido a un seguro de
vida con el que afrontar los
vaivenes del día a día, es
decir, aquellos gastos
extraordinarios con los que
no se contaba.
Asimismo, ahorrar también da la
posibilidad de alcanzar
determinadas metas personales
o de adquirir ciertos bienes
materiales de precios elevados
sin necesidad de endeudarse. Del
mismo modo, al contar con una
cantidad significativa de dinero
ahorrado siempre es posible
invertir para aumentar el capital
o el patrimonio personal.
Ahorrar aporta, por lo tanto,
tranquilidad a la persona que lo
hace. Por ejemplo, durante la
tercera edad, el hecho de haber
ahorrado a lo largo de todo el
ciclo vital puede suponer una
garantía de la continuidad del
nivel de vida llevado hasta ese
momento.
Desventajas del ahorro
Uno de los principales inconvenientes de
ahorrar tiene que ver con un cierto
autocontrol temporal a la hora de
adquirir bienes y servicios, ya que
cuando se ahorra no siempre se puede
comprar o hacer todo lo que se desea.
Igualmente, cuando se ahorra a través de
una cuenta bancaria pueden darse
dificultades para retirar el dinero en
algunos momentos puntuales. De este
modo, si por ejemplo se desea sacar el
dinero de una cuenta antes del período
de tiempo acordado, con seguridad, en la
mayoría de los casos, se perdería el
derecho al cobro de las comisiones
generadas.
Además, a veces, el hecho de tener una
cantidad de dinero ahorrada supone
tener que enfrentar el deseo de gastar
una parte en algo que se quiere comprar.
Mantener un nivel y unos objetivos de
ahorro sostenidos en el tiempo no
siempre es sencillo.
“Gasta siempre una
moneda menos de
lo que ganas”

8. Página 8
Inversión
ECONOMÍA Y FINANZAS
La inversión consiste en el
empleo de un excedente
de capitales en una actividad
económica o financiera
determinada, o también en
la adquisición de bienes de alto
valor, en lugar de aferrase al
dinero “líquido”. Esto se realiza
con la esperanza de que la
retribución sea cuantiosa y el
dinero invertido se recupere en
un plazo no demasiado extenso.
La inversión, así, puede entenderse desde muchas
perspectivas, tanto macro y microeconómicas, es decir:
en lo referente al manejo financiero de países enteros, o
bien de individuos y empresas.
 En el primer caso, la inversión se considera parte
de la formación bruta de capital, uno de los factores
determinantes en la constitución del Producto Interno
Bruto (PIB). Los bienes producidos por
una nación pueden ir al consumo interno, a las
exportaciones o ser adquirido como bien de inversión.
 En el otro, en cambio, se la entiende como al empleo
de una porción de capital para impulsar algún tipo de
actividad económica o financiera a la espera de un
retorno (utilidades), o al menos de salvaguardar el
capital de factores dañinos como la inflación.
“La innovación
es lo que
distingue a un
líder de los
demás”. -Steve
Jobs
Importancia de la inversión
Las personas que no ahorran e
invierten, cuando la situación
económica de su país no es tan
favorable, pasan serios problemas,
debido a la falta de ingresos extras,
deudas; o porque no ahorraron
cuando podían hacerlo (y se
gastaron todo el dinero que tenían
en cosas innecesarias)
Al invertir podemos hacer que nuestro dinero
crezca de una mayor medida, protegernos de
los diferentes imprevistos que surjan, cumplir
los objetivos económicos que tengamos, y en
el mejor de los casos, llegar al retiro o
jubilación con una mayor seguridad
económica
El crecimiento es una buena noticia cuando
viene acompañado de las condiciones
cualitativas que propician la realización de
“Nunca dependas de un solo ingreso, realiza una
inversión para crear una segunda fuente”. Warren
Buffet

9. Página 9 Volumen 1, nº 1
Consejos de inversión
Lo importante de no arriesgar la inversión
personal es seguir ciertos criterios tomados
de la experiencia para evitar los riesgos y
obtener la mayor rentabilidad posible.
Partiendo de eso, tenemos 6 consejos para
ustedes :
1. Tener claro el objetivo.
2. Buscar la opción adecuada
3. Conocer los instrumentos de
inversión.
4. Definir el riesgo que desea.
5. Buscar información en el sistema
financiero.
6. Hacer las preguntas que sean
necesarias
“Una inversión en conocimiento paga el mejor interés”. Benjamín Franklin
Diferencia entre ahorro e inversión
El ahorro consiste en una postergación del
consumo para planificar el futuro: yo dejo de
gastar mi dinero hoy, para garantizarme una
compra más importante mañana. Además,
los bancos recompensan a sus clientes con un
porcentaje muy menor de lo obtenido mediante
préstamos hechos con su dinero, añadiendo así
al patrimonio del cliente, que en este caso se
halla contenido en una cuenta bancaria.
La inversión, en cambio, convierte el dinero
líquido sobrante en bienes materiales o en
acciones de alguna empresa prometedora,
que o bien mantenga intacta la relación
precio-producto (y por lo tanto no se
devalúen). Es una forma mucho más eficaz
de proteger el patrimonio, aunque siempre
se corre el riesgo del fracaso de la aventura
f i n a n c i e r a .

10. TIPOS DE INVERSIÓN CONCEPTO
INETA
Es el valor de la inversión total, menos la depreciación
de los bienes del capital.
BRUTA Es la inversión sin tener en cuenta la depreciación.
TEMPORALES
Generalmente las inversiones temporales consisten
en documentos a corto plazo (certificados de depósito
y documentos negociables), valores negociables de
deuda (bonos del gobierno y de compañías) y valores
negociables de capital (acciones preferentes y
comunes), adquiridos con efectivo que no se necesita
de inmediato para las operaciones.
Estas inversiones se pueden mantener
temporalmente, en vez de tener el efectivo, y se
pueden convertir rápidamente en efectivo cuando las
necesidades financieras del momento hagan deseable
esa conversión.
A LARGO PLAZO
Son colocaciones de dinero en las cuales una empresa
o entidad, decide mantenerlas por un período mayor a
un año o al ciclo de operaciones, contando a partir de
Tipos de Inversión
Página 10

11. Se pueden resumir de varias formas, pero la principal a tomar en
cuenta es que el dinero que inviertas al principio se multiplicará al
término de la inversión. Por ejemplo, si en una inversión en
mercado de capitales puedes lograr ganancias que con el trabajo
diario, el ahorro o con otros instrumentos financieros no llegarías
a obtener jamás.
En este caso no solo te beneficias tú, sino también la empresa en
cuyos valores están poniendo tu dinero, que puede utilizar los
nuevos recursos que le has inyectado para adquirir nuevos
equipos o completar un proyecto en el que tiene grandes
expectativas de ganancia.
Invertir en áreas como el mercado de valores te ofrece la
posibilidad de poner tu dinero en una infinita variedad de empresas
y si repartes esta inversión entre varias podrás mitigar cualquier
riesgo de pérdida si alguna de ellas no logra los resultados
¿Cuáles son las ventajas de hacer una inversión?
La mayor desventaja de invertir es que siempre existe el riesgo de
perder el dinero si las cosas no salen como se esperaban. Por
ejemplo, si inviertes en un artículo de colección raro, el valor puede
caer dependiendo de su popularidad y su disponibilidad en el
mercado. Aquí la ley de oferta y demanda actúa sobre la variación
del valor de este artículo.
Por su parte los precios de las acciones pueden fluctuar por
muchas razones, desde la evolución de los proyectos de la
competencia hasta la ganancia o pérdida de confianza en el
mercado.
Otro factor a considerar es que al invertir en acciones o
instrumentos financieros es posible que debas pagar comisiones y
costos que reducirán parte de tus ganancias finales y que no son
reembolsables.
Otro riesgo existente al invertir es que el agente de inversión a
quien le diste tu dinero no cumpla con su obligación o cambie las
condiciones acordadas en el contrato.
¿Qué desventajas tiene hacer una inversión?
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