Acreedores y accionistas piden hoy en día informes de liquidez e información de balance con muchas más prisas y más detalle que antes de la crisis. La mayoría de las empresas intentan de solucionar esta tarea con hojas de cálculo de Excel y se arriesgan así demoras de trámite, discusiones entre los departamentos o la entrega de cálculos erróneos con todo su peligro empresarial. El modelo IFP “Integrated Financial Planning” de Corporate Planning une la planificación desde la presupuestación a nivel de pérdidas y ganancias hacia la proyección de balance y tesorería de forma integrada y automatizada. De esta manera aseguramos una información fiable y rápida. Ganamos así la confianza de los acreedores que necesitamos urgentemente para asegurar la operativa en tiempos de poca liquidez.

1. IFP – presupuestación financiera integrada

2. Acreedores y accionistas piden hoy en día informes de liquidez e
información de balance con muchas más prisas y más detalle que
antes de la crisis.
La mayoría de las empresas intentan de solucionar esta tarea con
hojas de cálculo de Excel y se arriesgan así demoras de trámite,
discusiones entre los departamentos o la entrega de cálculos
erróneos con todo su peligro empresarial.
El modelo IFP “Integrated Financial Planning” de Corporate
Planning une la planificación desde la presupuestación a nivel de
pérdidas y ganancias hacia la proyección de balance y tesorería de
forma integrada y automatizada. De esta manera aseguramos una
información fiable y rápida. Ganamos así la confianza de los
acreedores que necesitamos urgentemente para asegurar la
operativa en tiempos de poca liquidez.

3. Planificación integrada
PyG Balance Cash Flow
Ventas netas Cambios en los activos fijos Actividades operativas
Coste de venta Cambios en el capital Inversiones / desinversiones
Gastos generales circulante Financiación / amortización
Resultado
Integración de la
Plan financiero planificación Balance inicial
Cambios de beneficio
Activos
Planificación de la demanda
financiera Pasivos
iteración
Funciones de planificación
Planificación de Planificación de
Planificación de costes Planificación de personal ...
ventas inversiones
agregación e integración de los planes parciales en un Plan General

4. modelo IFP
estructuras cuentas
estructuras
estructura

5. promedio champions
Menos negociaciones entre
Planificación estratégica 5 meses 1 mes
dirección y departamentos
Menos tiempo fuerza
Planificación operativa 4 meses 1 mes
menos detalle
Input necesario de RRHH por Menos “despiste” de gerencia
2.500 días 70 días
100 Mill de Euros de facturación y de los controller
Cantidad de objetos de Menos detalle centra la vista
230 15
planificación en lo esencial
Parte de tiempo para forecast Llegar a los objetivos es lo
20% 44%
y planificación de decisiones prioritario y no el presupuesto
final del año natural Planificación es un proceso
Horizonte del forecast rolling forecast trimestral
continuo
enfocado en la capacidad
enfocado en el detalle
de reacción
las empresas (ejemplos “Best Practice“) combinan medidas para la mejora de eficiencia y eficacia

6. 45,0%
39,1%
40,0%
35,0%
29,7%
30,0%
25,0%
20,0%
18,8%
15,0%
10,0% 7,8%
5,0% 1,6% 1,6% 1,6%
0,0% 0,0% 0,0%
0,0%
bis zu 5 6-10 11-15 16-20 21-25 26-30 31-35 36-40 41-45 länger als
KW 45 KW
comparación de las empresas „Best Practice“ con el resto

7. Integración vertical - interna Integración horizontal - interna
Necesaria para cumplir los objetivos definidos Orientación por valores basados en una
en la estrategia planificación integrada, porque consideran las
Presupuestos con objetivos y comprobación diferentes dimensiones de control (no es un
con la realidad enfoque únicamente al objetivo)
Base para la optimización para p.ej.
Posibilidad de mejora de eficiencia en el proceso
Working-Capital o planificación de control etc.
de planificación por falta de repeticiones
Integración vertical - externa Integración vertical - externa
Cumplimiento de los objetivos comunicados Facilitación de información fiable sobre el efecto
de la planificación de patrimonios, finanzas
e ingresos de la empresa Basilea II
el valor de la planificación integrada

8. 1 Planificación simultánea 2 Planificación sucesiva
La variables empresariales o planes Las variables empresariales se montan
parciales se planifican simultáneamente una tras otra, siendo las primeras la base
El objetivo es una sintonía completa de para las segundas
todas las variables empresariales Las variables principales se definen
La condición es una presupuestación antes que las secundarias
centralizada así como el uso de modelos (p.ej. planificación orientada al output)
de optimización lineales y no lineales, Esto también tiene validez en el caso
sobre los que se pueden optimizar de una planificación descentralizada,
simultáneamente inversión, producción aunque falte la finalidad del objetivo
y financiación
Es más un cálculo empresarial que una presupuestación y se Uso habitual en la práctica, los objetivos de la planificación
encuentra poco en la realidad requieren una especificación top-down clara
métodos para la planificación integrada

9. Integración vertical
Objetivos a
Planificación Proyectos
largo plazo/ ...
estratégica estratégicos
KPIs relevantes
Plan. medio plazo Plan. financiera integrada
Cash Planificación
AF AF AF ...
... PyG Balance de medidas
t+1 t+2 t+3 Flow
Plan. Financiera integrada Planificación
Planifiación PlanificaciónPlanificación
Presupuesto PyG Balance Cash Flow
de ...
de ventas RRHH de costes
inversiones
Integración horizontal
La planificación integrada se caracteriza por el hecho que todas las partes
se definen en sintonía con las planificaciones parciales
con ayuda de una planificación Top-down se define el marco del futuro de la empresa

10. Planes parciales y
venta
medidas top-down
EBIT Coste de venta
Planificación de venta
Coste administrativo
NOPAT -
Coste de distribución Planificación de coste de venta
Impuestos Coste de I + D
Planificación de centro de coste
Planificación de RRHH
EVA
almacén
créditos
Capital Planificación de financiación
Circulante
deudas
Ingresos recibidos Planificación de control
capital
x +
invertido
Activos fijos Planificación de inversión
Activos
WACC Fijos Activos fijos financieros
la condición para una planificación integrada es un sistema de control continuo

11. Cálculo de Inversión/
rentabilidad depreciación Tiempo de amortización
Ventas Inmovilizado
Plazos de pago y Financiación
créditos
EVATM,
Working Capital ROCE, ... Créditos
Reparto de provisiones interés
Identificación de las Coste de ventas Resultado
interdependencia relevantes entre financiero
las medidas top-down
EBIT
Determinar los driver de las
dependencias y definir los valores
(p.ej. plazo de pago = 30 días
laborales)
identificación de las interdependencia relevantes entre las medidas top-down

12. Conseguir objetivo y
cumplimiento de
restricciones
Objetivos y premisas simulación resultado
Establecimiento de Integración de cambios EVATM,
especificaciones y especificaciones ROCE etc.
Top-down Top-down por Necesidad de
Drivers de modelos de financiación Inversiones/
dependencias simulación Cancelaciones
liquidez
Premisas Efectos para PyG, Ventas Inmovilizado
balance, cash flow
EVATM,
Working Capital ROCE, ... Pasivo total
Adaptación para la especificación top-down y premisas
Resultado
Coste de ventas
financiero
EBIT
estrategia Adopción de las directrices Top-down
derivación de las medidas top-down en base a la planificación estratégica y la simulación

13. Planificación normal: Planificación Best Practice:
Que se puede conseguir? Que se va conseguir?
Ingresos/ Productos/Centros de Ingresos/ Productos/Centros de
Ingresos de venta Costes coste Ingresos de venta Costes coste
Clientes/ Clientes/
Gastos de personal Tipos de Gastos de personal Tipos de
coste coste
Gastos de activos Gastos de activos
X X
Planificamos del detalle hacia lo general Planificamos de lo general hacia :
Planificamos el futuro desde los datos actuales “qué hay que hacer en el detalle?
Planificamos lo que conocemos Planificamos desde los objetivos de futuro:
Qué tenemos que hacer hoy?
Planificamos lo que queremos conseguir
ejecución de la planificación presupuestaria (definir objetivos y planificar recursos)

14. definición de fechas de pago pronto pago fixed asset management
definición de fechas y gestión de créditos
valor de IVA
algunos screenshots

15. IFP – posicionamiento

16. integración
financiera
flexibilidad de adaptación a
la realidad de la empresa
funcionalidades y flexibilidad

17. semanas de
implantación
8
6
4
2
precio medio (herramienta)
10 20 30 40 60 80 100 (en mil €)
price killer

18. sobre

19. empresa fundada 1989
más de 120 empleados
50 empleados en desarrollo y soporte
3.500 clientes en más de 30 países
más de 100 partner a nivel mundial
expertos en controlling
colaboraciones con SAP, Microsoft,
Qliktech, Cubeware, …
short cuts

20. la sede en presencia en Europa
Hamburgo
oficinas y partners

21. algunas referencias
referencias

22. integración con otros sistemas

23. módulos integrados

24. partners de integración otros interfaces
SAP R/3 Excel
SAP Business One Databases
Microsoft Dynamics NAV Mesonic
Sage KHK DATEV
Varial MICOS
FibuNet GDI
ABAS HS-Hamburger Software
CARDIS
Diamant R®/2
Simultan
etc.
conectores

25. budgeting
CP connector
abab
etl
BW
R/3 CO FI
erp system
integración con SAP