Informe avances presupuesto chulucanas oct 2011 final

1. Informe de Seguimiento a los
avances en la Ejecución del
Presupuesto de la Municipalidad
Provincial de Morropón Chulucanas
2011
Periodo 1 de enero al 4 de octubre del 2011
José Luis Calle Sosa

2. Informe elaborado por:
- José Luis Calle Sosa
Periodo de ejecución presupuestaria que abarca el informe:
- 1 de enero al 4 de octubre del 2011 (nueves meses)
Foto de portada:
- chulucanasnoticias.blogspot.com
Fecha:
- Chulucanas, 10 de octubre del 2011
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3. Contenido
Pág.
Presentación 04
I. Presupuesto Municipal 2011. 05
II. Ejecución del Presupuesto Total. 06
III. Avances en la Ejecución Presupuestal de los Proyectos de Inversión 08
Pública.
IV Avances en la Ejecución Presupuestal de los Proyectos Priorizados en el 11
Presupuesto Participativo 2011.
V. Avances en la Ejecución Presupuestal de las Actividades. 13
VI. Principales Afirmaciones y Conclusiones. 15
VII. Preguntas que nos dejan los datos sobre la Ejecución Presupuestal. 18
3

4. Presentación
El presente Informe de Seguimiento a los Avances de la Ejecución del Presupuesto de la
Municipalidad Provincial de Morropón Chulucanas, periodo 1 de enero – 4 de octubre 2011,
cubre un periodo de ejecución de nueve meses del primer año de la actual de gestión
municipal. Tiene como finalidad de dar cuenta sobre los avances de ejecución
presupuestaria, tanto del gasto de inversión, como del gasto corriente.
En el Capítulo I del Informe da cuenta sobre el presupuesto municipal para el año 2011, en
el periodo del seguimiento; señalando con cuánto de recursos presupuestales inició el año
fiscal 2011 según su Presupuesto Institucional de Apertura (PIA), así como con cuánto de
recursos presupuestales cuenta a la fecha según su Presupuesto Institucional de Modificado
(PIM)
En el Capítulo II, se da cuenta sobre los avances de la ejecución presupuestal del total del
presupuesto municipal, que incluye gasto en actividades (gasto corriente) y en proyectos de
inversión pública (gasto de inversión), desagregándolos por funciones. Las funciones son el
nivel máximo de agregación de las acciones desarrolladas por el Estado, Reflejan las
prioridades presupuestales del Gobierno Local de acuerdo a sus responsabilidades en
relación a la población.
En los capítulos III y IV, se presenta la información sobre los avances en la ejecución
presupuestal de los proyectos y las actividades. Los proyectos son intervenciones del
Estado limitadas en el tiempo (tienen periodo determinado de ejecución), que se realizan
para mejorar, ampliar o generar un servicio público que demanda la población en relación a
los problemas que afectan sus derechos y el desarrollo de sus capacidades. Los proyectos
corresponden al gasto de inversiones.
Las actividades son intervenciones permanentes del Estado, para proveer determinados
servicios en relación a los problemas que afectan sus derechos y el desarrollo de sus
capacidades. Están relacionadas con el funcionamiento y operación cotidiana de los
servicios que día a día la población requiere. Las actividades se ejecutan con gasto
corriente.
En el Capítulo V, se aborda la situación de los proyectos priorizados en el proceso de
Presupuesto Participativo 2011, dando cuenta sobre cuántos de ellos se han incorporado
efectivamente en el presupuesto municipal 2011, así como su nivel de avances en la
ejecución presupuestal.
En el Capítulo VI, a partir de los hallazgos encontrados, se plantean determinadas
afirmaciones a manera de principales conclusiones, que deberían ser tomadas en cuenta,
por las autoridades y funcionarios municipales, por un lado, y la sociedad civil, por el otro
lado.
En Informe concluye, planteando una serie de preguntas que generan los datos
encontrados; preguntas para el análisis y el debate, tanto al interior de la gestión municipal
entre autoridades y funcionarios; entre las organizaciones de la sociedad civil; así como para
el debate público entre Gobierno Local y organizaciones de la sociedad civil.
4

5. I. PRESUPUESTO MUNICIPAL 2011
La Municipalidad Provincial Morropón – Chulucanas (MPMCH) inició el año fiscal 2011 con
un Presupuesto Institucional de Apertura – PIA- de 25,5 millones de nuevos soles. A la
fecha este presupuesto se ha incrementado en su Presupuesto Institucional Modificado –
PIM-, llegando a un monto de 32,5 millones de nuevos soles. Eso significa un incremento
significativo de 27,5%.
Respecto a las categorías de gasto, en gastos de inversiones se inició con S/. 8,6 millones;
a la fecha tiene S/. 12,7 millones; lo cual representa un incremento de 47,7%. En el caso del
gasto corriente, se inició con S/. 17,0 millones; a la fecha cuenta con S/. 19,7 millones, lo
cual representa un incremento de 15,9%.
Cuadro 1: Presupuesto Municipalidad Provincial de Morropón - Chulucanas – MPMCH
(millones de soles.
Presupuesto PIA PIM Incremento %
Presupuesto total 25.5 32.5 7.0 27.5
Gasto de inversión 8.6 12.7 4.1 47.7
Gasto corriente 17.0 19.7 2.7 15.9
Fuente: MEF. Transparencia Económica – Consulta Amigable, al 04/10/2011.
http://ofi.mef.gob.pe/transparencia/Navegador/default.aspx
El presupuesto del gasto de inversiones, el cual se traduce en la ejecución de los Proyectos
Inversión Pública (PIP), representa el 39% del presupuesto municipal. Y en el caso del
presupuesto del gasto corriente, el cual se traduce en la ejecución de actividades
permanentes, representa el 61% del presupuesto municipal.
Gráfico 1: Distribución porcentual del
presupuesto total del MPMCH según categoría
de gasto
Gasto
inversión
(proyectos)
39%
Gasto de
corriente
(actividades)
61%
Fuente: MEF. Transparencia Económica – Consulta
Amigable, al 04/10/2011.

6. II. AVANCES EN LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO TOTAL
2.1. Ejecución total
Gráfico 2: Ejecución del presupuesto total del
MPMCH (millones de soles) Al 4 de octubre del 2011, la Municipalidad
Provincial de Morropón Chulucanas ha
32.5 mill. ejecutado 17,3 millones de nuevos soles, lo
35 cual representa el 53,4%.
30
Significa que queda por ejecutar 15,1
25 17.3 mill. 15.1 mill. millones de nuevos soles, para el periodo
53% 47% octubre – diciembre 2011. A nueve meses
20 del año fiscal, este porcentaje de avance
15 demuestro atrasos en la ejecución del
presupuesto municipal
10
5
Es importante señalar que del total de
presupuesto municipal ejecutado, el 74% es
0 del gasto corriente para el desarrollo de
PIM Ejecutado Por ejecutar actividades. Y el 26% ha sido gasto de
inversión para la ejecución proyectos de
Fuente: MEF. Transparencia Económica – Consulta inversión pública.
Amigable, al 04/10/2011.
2.2. Ejecución del presupuesto total según funciones
Considerando la ejecución presupuestal del total del presupuesto municipal según las
funciones, en primer lugar destacan en avances, con una alta ejecución, las funciones de
cultura y deporte, con un 97%; orden público y seguridad, con 82%; comercio, con 74%; y
planeamiento y gestión, con 72%.
Con una baja ejecución presupuestan, se encuentran las funciones de saneamiento, con
36%; y educación, con 35%. La función de agropecuaria, tiene un ejecución baja, con un
8%. En el caso de la función de salud, tiene nula ejecución.
Cuadro 2: Ejecución del presupuesto total de la MPMCH (millones de soles)
Función Ejecutado %
Cultura y deporte 1.96 97
Orden público y seguridad 0.62 82
Comercio 0.34 74
Planeamiento, gestión y reserva de contingencia 5.83 72
Medio ambiente 2.07 65
Previsión social 0.49 60
Transporte 1.54 56
Vivienda y desarrollo urbano 0.90 53
Protección social 2.09 48
Saneamiento 0.53 36

7. Educación 0.57 35
Agropecuaria 0.41 8
Salud 0.00 0
Total 17.35 53
Fuente: MEF. Transparencia Económica – Consulta Amigable, al 04/10/2011.
http://ofi.mef.gob.pe/transparencia/Navegador/default.aspx
2.3. Ejecución según proporción porcentual de las funciones del presupuesto total
Del total de presupuesto que ha ejecutado la Municipalidad Provincial de Morropón
Chulucanas, en primer destaca la función de planeamiento y gestión, cuya ejecución
presupuestal representa el 34% del total ejecutado. En segundo lugar se encuentran las
funciones de medioambiente y protección social, ambas con un 12%; del mismo modo las
funciones de cultura y deporte, con 11%; y la función de transporte, con un 9%.
Con una proporción muy baja, se encuentran las funciones de orden público y seguridad,
con un 4%; saneamiento, con 3%; educación, con un 3%; comercio, con un 2%;
agropecuaria, con un 2%. En el caso de la función de salud, no se ha ejecutado
presupuesto, con 0%.
Cuadro 3: Proporción % de las funciones de acuerdo al total de la ejecución del
presupuesto de la MPMCH.
Función Ejecutado Proporción %
Planeamiento, gestión y reserva de contingencia 5.83 34
Medio ambiente 2.07 12
Protección social 2.09 12
Cultura y deporte 1.96 11
Transporte 1.54 9
Vivienda y desarrollo urbano 0.90 5
Orden público y seguridad 0.62 4
Saneamiento 0.53 3
Educación 0.57 3
Previsión social 0.49 3
Comercio 0.34 2
Agropecuaria 0.41 2
Salud 0.00 0
17.35 100
Fuente: MEF. Transparencia Económica – Consulta Amigable, al 04/10/2011.
http://ofi.mef.gob.pe/transparencia/Navegador/default.aspx
7

8. III. AVANCES EN LA EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DE LOS
PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA
3.1. Ejecución total del gasto de inversiones.
Del total de S/. 12,7 millones
Gráfico 3: Avances en la ejecución del presupuesto de
asignados para los proyectos inversiones de la MPMCH (millones de soles)
de inversión pública, se ha
ejecutado sólo S/. 4,6 millones, 12.7 mill.
lo cual representa un bajo 36%. 14
Queda por ejecutar S/. 8,14 12
millones para el periodo 10
4.6 mill.
octubre – diciembre del 2011. 8 (36%)
Ello es un importante desafío, 6
puesto que si en nueve meses
4
(enero – septiembre), se han
2
ejecutado sólo S/. 4,6 millones,
con una media mensual de S/. 0
Presupuesto total Avance en la
0,5 millones, se tendrían que para proyectos ejecución
ejecutar S/. 4,3 millones presupuestal de los
proyectos
mensuales en los tres que
meses restan del año. Fuente: MEF. Transparencia Económica –
Consulta Amigable, al 04/10/2011.
3.2. Avances de la ejecución presupuestal de proyectos de inversión a nivel
provincial
Comparando con el nivel de avance de la ejecución de presupuestal de los proyectos de
inversión a nivel de la Provincia de Morropón, la Municipalidad Provincial de Morropón -
Chulucanas, se ubica en el octavo lugar, superando sólo a las municipalidades de los
distritos de Yamango (25,9%) y Santa Catalina de Moza (20,8%). En los primeros lugares
están las municipalidades de los distritos de Morropón (90,4%), La Matanza (62,4%) y
Chalaco (55,3%).
Cuadro 4: Ranking de las municipalidades de la Provincia de Morropón de acuerdo a sus
avances en la ejecución de su presupuesto de los proyectos de inversión pública.
Municipalidad Avance % Ranking
Morropón 90.4 1
La matanza 62.4 2
Chalaco 55.3 3
Buenos aires 52.7 4
Santo domingo 43.8 5
San Juan de bigote 43.3 6
Salitral 38.2 7
Chulucanas 36.1 8
Yamango 25.9 9
Santa Catalina de Mossa 20.8 10
Fuente: MEF. Transparencia Económica – Consulta Amigable, al 04/10/2011.
http://ofi.mef.gob.pe/transparencia/Navegador/default.aspx

9. 3.3. Ejecución del presupuesto de inversiones según funciones
De acuerdo a las funciones en las que se vienen ejecutando proyectos de inversión pública,
destacan con una alta ejecución presupuesta los proyectos de las funciones de protección
social, con 100%; y cultura y deporte, con 99.8%. Con un nivel medio de ejecución, tenemos
los proyectos de las funciones de transporte, con un 55%; y vivienda y desarrollo urbano,
con un 47,4%. Con una baja ejecución, se encuentran los proyectos de saneamiento, con
un 36%; y de educación, con un 35%. Y con una muy baja ejecución presupuestal, están
los proyectos de la función de agropecuaria, con sólo un 7,8%.
Cuadro 5: Nivel de la ejecución del presupuesto de los proyectos de inversión pública
según funciones – Municipalidad Provincial de Morropón Chulucanas 2011.
Función PIM Ejecución % Nivel
Protección social 900 900 100.0 Alta
Cultura y deporte 1,776,197 1,773,126 99.8 Alta
Transporte 1,523,272 837,671 55.0 Media
Vivienda y desarrollo urbano 991,539 469,704 47.4 Media
Saneamiento 1,471,697 532,182 36.2 Baja
Educación 1,624,716 568,886 35.0 Baja
Agropecuaria 5,348,001 414,729 7.8 Muy baja
Fuente: MEF. Transparencia Económica – Consulta Amigable, al 04/10/2011.
http://ofi.mef.gob.pe/transparencia/Navegador/default.aspx
3.4. Proporción porcentual de la ejecución de presupuesto de inversiones según
funciones
Sobre la proporción de la ejecución de presupuesto de inversiones, encontramos que del
total ejecutado (4,6 millones de nuevos soles), el 38,6% ha sido ejecuto en proyectos de
cultura y deporte; en segundo lugar están los proyectos de transporte, con un 18,2%.
En tercer lugar los proyectos en educación, con un 12,4%; saneamiento, con un 11,6%; y
vivienda y desarrollo, con un 10,2%. Y en último lugar están los proyectos de agropecuaria,
con un 9,0%; y protección social, con 0,02%.
Cuadro 6: Proporción % de ejecución de proyectos según funciones en relación
al total ejecutado – Municipalidad Provincial de Morropón Chulucanas 2011.
Inversiones según funciones Ejecutado Proporción %
Cultura y deporte 1,773,126 38.57
Transporte 837,671 18.22
Educación 568,886 12.37
Saneamiento 532,182 11.58
Vivienda y desarrollo urbano 469,704 10.22
Agropecuaria 414,729 9.02
Protección social 900 0.02
Total 4,597,198 100.00
Fuente: MEF. Transparencia Económica – Consulta Amigable, al 04/10/2011.
http://ofi.mef.gob.pe/transparencia/Navegador/default.aspx
9

10. 3.5. Ejecución presupuestal según ámbito territorial
Si bien del total del presupuesto, el 52% ha sido asignado a proyectos para población de
ámbito territorial rural; y el 48% para zonas urbanas; la ejecución de presupuesto nos indica
que los proyectos que favorecen a poblaciones rurales, sólo representa el 20% de los
ejecutado, frente al 80% que ha sido ejecutado en proyectos que benefician a zonas
urbanas.
Gráfico 4: Proporción % de ejecución presupuestal de
proyectos por ámbito rural y urbano – MPMCH.
20%
% de ejecución
presupuestal de
proyectos en ámbito
URBANO
% de ejecución
presupuestal de
proyectos en ámbito
RURAL
80%
Fuente: MEF. Transparencia Económica –
Consulta Amigable, al 04/10/2011.

11. IV. AVANCES EN LA EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DE LOS
PROYECTOS PRIORIZADOS EN EL PRESUPUESTO
PARTICIPATIVO 201
2011
4.1. Proyecto Priorizados en el Presupuesto Participativo 2011 – PP 2011
s
En el proceso de Presupuesto Participativo Basado en Resultados 2011, desarrollado el año
2010, participaron 115 Agentes Participantes, representando a sus organizaciones
respectivas organizaciones. En este proceso se priorizaron 12 Proyectos de Inversión, todos
ellos con perfil aprobado.
Cuadro 7: Proyectos priorizados en el proceso de Presupuesto Participativo Basado en Resultados
:
2011
Nro. Proyectos
1 Mejoramiento de la I.E María Auxiliadora – Chulucanas.
2 Mejoramiento de la I.E José María Arguedas.
3 Mejoramiento de la I.E 14615 La Inmaculada Chulucanas.
4 Mejoramiento de la I.E 14614 Rosa Herencia Pimentel De Torres.
5 Mejoramiento de la Fuente de Captación del Sistema de Agua Potable de los Caseríos
Agua
Charanal y Nuevo Progreso.
6 Mejoramiento del Sistema de Alcantarillado del Jr. Ica Cuadras 4, 5, 6 y 7 Chulucanas.
7 Mejoramiento del Jr. Ica Cuadras 4, 5, 6 y 7 Chulucanas.
8 Mejoramiento de las calles del Perímetro de la Plaza Principal del Centro Poblado Cruz
Plaza
Pampa – Yapatera.
9 Mejoramiento del Salón de Usos Múltiples Caserío La Viña.
10 Fortalecimiento de la Capacidad Operativa y Resolutiva de la División de Operación y
Mantenimiento de Maquinaria de la Municipalidad Provincial de Morropón Chulucanas.
Provincial
11 Instalación del Sistema de Agua Potable y Letrinas Caserío Santa Rosa
12 Mejoramiento del camino vecinal Villa Vicús, Anexo Tamarindo
Fuente: MEF. Aplicativo para el Seguimiento al Desarrollo del Proceso de Presupuest Participativo
Presupuesto
http://presupuesto-participativo.mef.gob.pe/app_pp/pp_Proyslist.php?cmd=resetall
participativo.mef.gob.pe/app_pp/pp_Proyslist.php?cmd=resetall
4.2. 4.2. Proyectos priorizados en el PP incorporados en el presupuesto m
priorizados municipal
2011
De los 12 de proyectos priorizados en
Gráfico 5: Proyectos priorizados en PP incorporados en el
el PP, sólo se han incorporado 4 en el
e presupuesto de la MPMCH
Presupuesto Municipal, lo cual
representa el 33,3%. Estos proyectos
incorporados son los siguientes:
- Mejoramiento de la I.E 14614
Rosa Herencia Pimentel De
Torres.
- Mejoramiento del Jr. Ica
Cuadras 4, 5, 6 y 7
Chulucanas.
- Mejoramiento del Salón de
Usos Múltiples Caserío La
os
Viña.
- Instalación del Sistema de
Agua Potable y Letrinas Fuente: MEF. Transparencia Económica –
Caserío Santa Rosa Consulta Amigable, al 04/10/2011.

12. En el Presupuesto Institucional Modificado, se han incorporado 27 proyectos. De este total
sólo cuatro han sido priorizado en el proceso de PP 2011, lo cual representan 15% de
proyectos que han pasado por el proceso participativo y concertado con la sociedad civil.
4.3. Asignación presupuestal a los proyectos priorizados en el PP
Gráfico 6: % Asignación presupuestal a proyectos de PP y Del total del Presupuesto Institucional
no priorizados en el PP - de la MPMCH
MPM Modificado (12,7 millones de nuevos
soles), el presupuesto asignado para
los proyectos del PP incorporados
apenas representa un 8% ( (S/.
963,548). El presupuesto asignado a
.
proyectos no priorizados en proceso
de PP representa el 92% (11,7
millones de nuevos soles
soles.
Ello nos indica que la p
participación de
la sociedad civil ha tenido una
limitada incidencia en la asignación
de presupuesto.
Fuente: MEF. Transparencia Económica –
Consulta Amigable, al 04/10/2011.
4.4. Ejecución presupuestal de los proyectos priorizados en el PP
Del total ejecutado a la fecha Gráfico 7: % avance ejecución presupuestal de proyectos de
en los proyectos de inversión, PP y no priorizados en el PP - de la MPMCH
4,6 millones de nuevos, el 83%
l
pertenecen a la ejecución de
los proyectos que no han sido
priorizados en el proceso de
PP; mientras el 17% son de los
proyectos priorizados en el PP.
Ello significa que la mayoría del
presupuesto municipal
ejecutado a la fecha, no ha
pasado por procesos
participativos y concertados. Fuente: MEF. Transparencia Económica –
Consulta Amigable, al 04/10/2011.
La asignación presupuestal a los cuatro proyectos priorizados en el PP incorporados en el
presupuesto municipal es de S/. 963,548. De ese total se ha ejecutado el 79% del
963,548
presupuesto asignado.

13. V. AVANCES EN LA EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DE LAS
ACTIVIDADES
5.1. Ejecución total del gasto corriente.
Gráfico 8: Avances en la ejecución del presupuesto de
:
inversiones de la MPMCH (millones de soles)
Del total de 19,7 millones de
nuevos soles asignado para el 19.7 mill.
desarrollo de actividades en la 12.8 mill.
20.0
Municipalidad Provincial de 18.0
(65%)
Morropón Chulucanas, se han 16.0
ejecutado 12,8 millones de
lones 14.0
12.0
nuevos soles. 10.0
8.0
6.0
Eso significa un avance del
de 4.0
65% de la ejecución 2.0
presupuestal de las 0.0
Presupuesto total para actividades Presupuesto ejecutado en
actividades. (gasto corriente) actividades
Fuente: MEF. Transparencia Económica – Consulta Amigable, al 04/10/2011.
5.2. Ejecución del presupuesto de actividades según funciones
Respecto al avance de la ejecución de las actividades según las funciones, las activida
l actividades
de orden público y seguridad es la que está en primer de ejecución, con 81,7%. En segundo
lugar están las actividades de comercio, con 74,1%; cultura y deporte, con 74,1%; y
planeamiento y gestión, con un 72,3%.
En tercer lugar están las actividades de medioambiente, con un 65,5%; vivienda y desarrollo
actividades
urbano, con 61,7%; y previsión social, con un 60,4%.
En cuarto lugar están las actividades de transportes, con un 57,9%; y protección con un
48,8%. Y último lugar, con una nula ejecución presupuestal están las actividades de salud.
un tal
Cuadro 8: Nivel de ejecución de actividades según funciones Municipalidad Provincial de
Morropón Chulucanas 2011.
Función PIM Ejecutado Avance %
Orden público y seguridad 763,199 623,659 81.7
Comercio 462,259 342,694 74.1
Cultura y deporte 248,815 184,270 74.1
Planeamiento, gestión y reserva de contingencia 8,052,361 5,825,513 72.3
Medio ambiente 3,157,296 2,067,337 65.5
Vivienda y desarrollo urbano 700,868 432,562 61.7
Previsión social 807,278 487,460 60.4
Transporte 1,205,944 698,217 57.9
Protección social 4,332,121 2,090,297 48.3
Salud 5,000 0 0.0
Fuente: MEF. Transparencia Económica – Consulta Amigable, al 04/10/2011.
http://ofi.mef.gob.pe/transparencia/Navegador/default.aspx

14. 5.3. Proporción porcentual de la ejecución actividades según funciones
De acuerdo a la proporción presupuestal que representan la ejecución de las actividades
según las funciones, destaca en primer lugar las actividades de planeamiento y gestión, con
45,7%. Y en segundo lugar estás las actividades de protección social, con un 16,4%; y
medioambiente, con un 16,2%.
Muy lejos, en tercer lugar se encuentran las actividades de transporte, con un 5,5%; orden
público y seguridad, con un 4,9%; previsión social, con un 3,8%; y vivienda y desarrollo
urbano, con un 3,4%.
En cuarto lugar, estás las actividades de comercio, con un 2,7%; y cultura y deporte, con
1,4%. Y el último lugar, las actividades de salud, con 0%.
Cuadro 9: Proporción % de ejecución de actividades según funciones en relación al total
ejecutado – Municipalidad Provincial de Morropón Chulucanas 2011.
Actividades según funciones Ejecutado Proporción %
Planeamiento, gestión y reserva de contingencia 5,825,513 45.7
Protección social 2,090,297 16.4
Medio ambiente 2,067,337 16.2
Transporte 698,217 5.5
Orden público y seguridad 623,659 4.9
Previsión social 487,460 3.8
Vivienda y desarrollo urbano 432,562 3.4
Comercio 342,694 2.7
Cultura y deporte 184,270 1.4
Salud 0 0.0
12,752,009 100
Fuente: MEF. Transparencia Económica – Consulta Amigable, al 04/10/2011.
http://ofi.mef.gob.pe/transparencia/Navegador/default.aspx
14

15. VI. PRINCIPALES AFIRMACIONES Y CONCLUSIONES
a) Sobre la disponibilidad presupuestal:
- A la fecha, habido un significativo incremento presupuestal, del 27,5%.
- Este incremento se ha dado de manera especial en el presupuesto para proyecto de
inversión pública, cual ha sido de 47,7%
b) Sobre la ejecución del presupuesto total:
- El avance general de la ejecución presupuestal municipal, es de nivel medio, pues
alcanza el 53%.
- La Municipalidad ha tenido un buen desempeño en la ejecución de presupuesto en
acciones de las funciones de cultura y deporte (97%); orden público y seguridad
(82%); comercio (74%); y planeamiento y gestión (72%).
- Por otro lado ha tenido un bajo desempeño las funciones de saneamiento y
educación tienen un bajo nivel de ejecución, con 36% y 35%, respectivamente,
- La función de agropecuario tiene un nivel muy bajo nivel de ejecución, pues apenas
llega al 8%.
- En el caso de la función de salud, es preocupante porque no ha ejecutado
presupuesto en ella.
- Del total de presupuesto que se ha ejecutado a la fecha, las prioridades de gasto de
la Municipalidad han estado en acciones de planeamiento y gestión (34%),
medioambiente (12%), protección social (12%), cultura y deporte (11%).
- Un tenido un baja prioridad presupuestal las acciones de las funciones de orden
público y seguridad (4%); saneamiento (3%); educación (3%); comercio (2%);
agropecuaria (2%).
- Las acciones de salud no ha sido prioritarias en la ejecución presupuesto,
representan el 0% de la ejecución.
c) Sobre la ejecución presupuestal de los proyectos de inversión pública (gasto de
inversión):
- La ejecución presupuestal en este periodo (nueves meses) de los proyectos de
inversión ha tenido un bajo nivel, pues apenas llega al 36%.
- A nivel provincial, la Municipalidad Provincial se encuentre en el octavo lugar entre
las municipalidades. Sólo supera a las municipalidades distritales de Yamango y
Santa Catalina de Mossa.
- De la ejecución de los proyectos por funciones, habido un buen desempeño de gasto
en las funciones de protección social (100%) y de cultura y deporte (99,8%).
También hay que resaltar. Sin embargo, en saneamiento (36%) y educación (35%)
han tenido un bajo desempeño. En el caso de los proyectos agropecuarios, es
preocupante su muy bajo nivel de ejecución, pues apenas se ha ejecuto el 7,8% de
su presupuesto asignado.
- Y del total del presupuesto ejecutado en proyectos, como principal prioridad de
ejecución presupuestal están los proyectos de cultura y deporte, pues representan el
38,6%; seguido de los proyectos de transportes, con un 18,2%. Y con una baja
prioridad están los proyectos de educación, con un 12,4%; saneamiento, con un
11,6%; y vivienda y desarrollo, con un 10,2%. Como última prioridad de ejecución
presupuestal, están los proyectos agropecuarios, con un 9,0%; y protección social,
con 0,02%. Las inversiones en salud no han sido una prioridad.
15

16. - La ejecución presupuestal ha estado altamente concentrada en zonas urbanas,
relegando a la población rural, la cual ha tenido una participación de sólo un 20% de
la ejecución del presupuesto de inversiones.
d) Sobre la ejecución presupuestal de los proyectos priorizados en el Presupuesto
Participativo 2011:
- A penas cuatro de los doce proyectos priorizados en el proceso de PP, han sido
incorporados en el presupuesto municipal 2011. No se han respetado a la mayoría
de los proyectos priorizados.
- De total de presupuesto asignado para los proyectos de inversión, sólo el 8%
corresponde a los proyectos priorizados en el presupuesto participativo. Ello indica
que al momento de incorporar y aprobar proyectos de inversión al presupuesto
municipal, las autoridades municipales a penas consideran los procesos
participativos y concertados.
- Del total de la ejecución presupuestal de los proyectos de inversión, sólo el 17%
corresponde a los proyectos que han sido priorizados en el proceso de PP. Significa
que este proceso tiene una baja incidencia en la ejecución efectiva de presupuesto.
La mayoría del presupuesto municipal que se ha ejecutado (83%), corresponde a
proyectos no priorizados en el PP.
e) Sobre la ejecución presupuestal de las actividades (gasto corriente):
- La ejecución presupuestal en este periodo (nueves meses) de las actividades ha
tenido un nivel aceptable, pues llega al 65%.
- De al avance de la ejecución presupuestal de las actividades por funciones, destaca
un buen desempeño de gasto en las actividades de orden público y seguridad
(81,7%), comercio (74,1%); cultura y deporte (74,1%); y planeamiento y gestión
(72,3%). En nivel medio, están las actividades de medioambiente (65,5%), vivienda
y desarrollo urbano (61,7%), transportes (57,9%). Y con bajo nivel, están las
actividades de protección (48,8%). Y en caso de salud, al igual que en la ejecución
del gasto de inversión, no ha tenido ejecución de presupuesto.
- Del total del presupuesto ejecutado en actividades, como principal prioridad de
ejecución presupuestal destacan las actividades de planeamiento y gestión (45,7%).
Como segunda prioridad las actividades protección social (16,4%) y medioambiente
(16,2%). Con una baja prioridad, se encuentran actividades de transporte (5,5%);
orden público y seguridad (4,9%); y vivienda y desarrollo urbano (3,4%). Como
última prioridad de ejecución presupuestal, estás las actividades de comercio (2,7%);
y cultura y deporte (1,4%). En salud, no ha ejecutado presupuesto.
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17. Conclusión general:
Es preocupante constatar que según el presupuesto total que se ha ejecutado en estos
primeros nueve meses del 2011, la Municipalidad Provincial de Morropón Chulucanas no
demuestra que las acciones de orden público y seguridad (4%); saneamiento (3%);
educación (3%); comercio (2%); agropecuaria (2%), sean realmente una prioridad al
momento de ejecutar su presupuesto municipal. Y el caso de salud, es aún más
preocupantes, pues sencillamente no ha ejecutado presupuesto alguno. Por otra lado, sus
prioridades han estado puestas en acciones relacionadas a planeamiento y gestión (34%),
medioambiente (12%), protección social (12%), cultura y deporte (11%).
Estos datos nos señalan que los aspectos de seguridad ciudadana, agropecuaria,
educación, saneamiento y salud, no están siendo adecuadamente atendidos a través de
proyectos de inversión ni de actividades, con lo cual se presenta un importante desafío en la
mejora de la ejecución de presupuestal para mejorar los índices de seguridad ciudadana, la
competitividad de los pequeños productores agropecuarios; mejorar los servicios educativos
y ampliar los servicios de agua y saneamiento; prevenir las enfermedades prevalentes
(como dengue, enfermedades diarreicas agudas, infecciones respiratorias agudas)
Por otro lado, la ejecución presupuestal según los proyectos de inversión, nos demuestra
que la actual gestión municipal, no ha priorizado debidamente la atención de las poblaciones
rurales. El 80% de su presupuesto ejecutado ha sido destinado para proyectos que sólo
favorecen a la población urbana; mientras que sólo un 20% ha llegado a los centros
poblados rurales.
Las mayores brechas de pobreza y desarrollo precisamente están la zona rural; sin embargo
al momento de gastar el presupuesto municipal en proyectos, se concentra altamente en la
zona urbana. Con este tipo de ejecución presupuestal.la población rural tendré menos
oportunidades de salir de la pobreza y construir su desarrollo que tanto esperan alcanzar.
Y sobre los proyectos priorizados en el proceso de presupuesto participativo 2011, se
constata sencillamente que su incidencia en la asignación y ejecución de recursos de
inversión es muy baja. Ello queda demostrado que sólo el 33,3% de los proyectos
priorizados ha sido incorporados en el presupuesto municipal 2011. Esto se agrava al
momento de la ejecución presupuestal, pues sólo el 17% corresponde a los proyectos que
han sido priorizados en el proceso de PP; lo que nos indica que la mayor parte de los
recursos presupuestales que se ejecutan, sencillamente no han pasado por la participación
de la sociedad civil ni por los procesos de concertación entre el Gobierno Local y las
organizaciones de la sociedad civil. Las autoridades y funcionarios municipales mantienen
un alto poder discrecional para decidir qué proyectos se incorporan en el presupuesto
municipal y cuál de ellos tiene mayor prioridad en la ejecución presupuestal.
Definitivamente los datos nos reflejan serias limitaciones en la gestión municipal respecto a
la ejecución de su presupuesto, en términos de eficiencias, equidad y democracia. Todo ello
amerita un mayor análisis y reflexión entre autoridades, técnicos y líderes de la sociedad
civil; con la finalidad de mejorar los diversos procesos de la gestión municipal, de manera
especial: planificación y presupuesto; organización y capacidades de las autoridades y
funcionarios, seguimiento y evaluación de la gestión; y participación y concertación. Y con
ello, mejorar la provisión de los servicios que demanda la ciudadanía, que contribuyan
mejorar los niveles de bienestar social con equidad de género e inclusión; así como
incrementar la competitividad económica de la provincial de Morropón.
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18. VII. PREGUNTAS QUE NOS DEJAN LOS DATOS SOBRE LA
EJECUCIÓN PRESUPUESTAL
- Respecto a los avances en la ejecución de los proyectos de inversión pública, nos
generan preguntas que quedan para el debate entre los actores de la sociedad civil y las
autoridades y funcionarios de la Municipalidad Provincial. Entre otras preguntas, surgen
las siguiente:
• ¿Por qué en la ejecución presupuestal de los proyectos de inversión públicas, se ha
avanzado sólo al 36%? ¿Cuáles han sido los “cuellos de botella” en los procesos de
gestión municipal que han determinado esta situación? ¿Qué mejoras se tendrían
que implementar?
• ¿Por qué la ejecución del presupuesto en proyectos de agropecuario es muy baja,
siendo éste un sector clave para el desarrollo de Chulucanas; además tiene una alta
demanda de la población?
• Del mismo modo, ¿por qué la ejecución del presupuesto en proyectos de educación
y saneamiento es baja, siendo éstos dos sectores críticos donde se requiere de
manera urgente la mejoras de servicios de educación para mejorar la calidad de los
aprendizajes de los y las estudiantes; así como servicios de agua y saneamiento
para mejorar las condiciones de vida de los hogares rurales?
• ¿Por qué en este año no se ha ejecutado algún proyecto para mejorar los niveles de
seguridad ciudadana?
• ¿Por qué la mayoría los proyectos priorizados en el presupuesto participativo han
sido dejado de lado?
• ¿Por qué las poblaciones rurales han retenido una baja participación en la ejecución
presupuestal de los proyectos, siendo ellas las quienes importantes brechas de
desarrollo?
- Sobre la proporción porcentual que representa la ejecución de los proyectos de inversión
pública en relación al total de presupuesto de inversiones ejecutado, surgen las siguiente
preguntas:
• ¿Qué factores y condiciones institucionales de la gestión municipal ha hecho posible
que los proyectos de cultura y deporte, representen un importante 38,57% de la
ejecución total de inversiones? ¿De qué manera se pueden aprovechar estos
factores para ejecución eficiente de otros proyectos?
• ¿Qué factores institucionales de la gestión municipal han hecho que los proyectos de
protección social y agropecuaria, tengan una proporción porcentual muy baja de la
ejecución total?
- Y sobre los avances en la ejecución de actividades que corresponde al gasto corriente,
es necesario plantear las siguientes preguntas:
• ¿Por qué no se ha ejecutado ninguna actividad relacionada a salud, cuando hay una
serie de problemas de salud en la población que podrían muy bien prevenidos
mediante acciones de salud primaria?
• Es bueno destacar que las actividades de medioambiente, que tiene que ver con la
limpieza de la ciudad, representa un importante 16.2%. ¿Qué se podría hacer para
que este importante presupuesto se refleje en los mejora de la calidad del servicio de
recojo y tratamiento de la basura?
- Sobre la proporción porcentual que representa la ejecución de las actividades en
relación al total de presupuesto de gasto corriente ejecutado a la fecha, surgen las
siguiente preguntas:
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19. • ¿Por qué las actividades de planeamiento y gestión representan un alto 45,7%? ¿En
qué medida esa ejecución presupuestal ha coadyuvado en la mejora de la gestión
municipal?
• ¿Por qué no se ha ejecutado presupuesto en actividades de salud, siendo éstas muy
importantes para el desarrollo del distrito?
• ¿En qué medida la importante ejecución que habido en protección social y
medioambiente, se traduce en mejoras de la calidad de los programas sociales, así
como de servicios de limpieza pública?
• Respecto a las actividades de seguridad ciudadana, ¿por qué su presupuesto sólo
representa el 4,9%, siendo que la población demanda mejores niveles de seguridad
ciudadana? ¿Con ese presupuesto ejecutado es posible que la Municipalidad brinde
los servicios se serenazgo que contribuyan en la mejora de los niveles de seguridad
ciudadana?
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20. Fuentes consultadas
- Ministerio de Economía y Finanzas – MEF. Transparencia Económica – Consulta
Amigable, al 04/10/2011.
http://ofi.mef.gob.pe/transparencia/Navegador/default.aspx
- Ministerio de Economía y Finanzas – MEF. Aplicativo para el Seguimiento al Desarrollo
del Proceso de Presupuesto Participativo
http://presupuesto-participativo.mef.gob.pe/app_pp/pp_Proyslist.php?cmd=resetall
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