1. REPUBLICA DE COLOMBIA
DEPARTAMENTO DE ANTIOQUIA
MUNICIPIO DE NECOCLÍ
ALCALDIA MUNICIPAL
INFORME
SECRETARÍA DE HACIENDA
DR. CRISTIAN CARDONA PULGARIN - SECRETARIO DE DESPACHO
CAMILO PALACIOS LEUDO - AUXILIAR CONTABILIDAD
LIDA MIRANDA OSORIO - AUXILIAR TESORERIA
MARY LUZ HERNANDEZ BRAVO - TECNICA ADMINISTRATIVA
JANIS GUTIERREZ HERNANDEZ - AUXILIAR ADMINISTRATIVA
MUNICIPIO DE NECOCLI

2. 1. COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS
Los ingresos del Municipio se dividen en tributarios, no tributarios, fondos con destinación
especial, aportes y participaciones y recursos de capital.
VIGENCIA DICIEMBRE 19 DE 2012
: INGRESOS CORRIENTES RELACIÓN
PRESUPUESTO EJECUTADO
TRIBUTARIOS $ 1.480.897 $ 1.411.674 95.33 %
NO TRIBUTARIOS $ 9.236.643 $ 8.878.312 96.12%
FONDOS CON DESTINACION ESPECIAL $ 24.100.135 $ 17.459.707 72.45 %
APORTES Y PARTICIPACIONES $ 942.191 $ 544.420 57.78%
RECURSOS DE CAPITAL $ 4.020.942 $ 3.817.970 94.95 %
TOTAL $ 39.780.808 $ 32.112.083 80.72%
A diciembre 19 de 2012, el comportamiento de los ingresos fue del 80.72% lo que significa
que de $39.780.808 que están presupuestados el recaudo fue de $ 32.112.083, donde los
ingresos más representativos son los siguientes:

3. 1.1 INGRESOS TRIBUTARIOS
DICIEMBRE 19 DE 2012
TRIBUTARIOS RELACIÓN
PRESUPUESTO EJECUTADO
IMPUESTO PREDIAL $ 233.023 $ 237.074 101.74%
INDUSRTRIA Y COMERCIO $ 324.166 $ 327.429 101.01%
SOBRETASA A LA GASOLINA $ 429.150 $ 366.474 85.40%
TOTAL $ 990.390 $ 930.977 94%
De los ingresos tributarios el mayor recaudo se refleja en los ingresos por Impuesto
Predial, cuyo recaudo fue de $237.074, Industria y Comercio que el recaudo es de
$327.429 y la sobretasa a la gasolina que el recaudo fue de $366.474, logrando así el
municipio la meta objetivo del recaudo en sus impuestos directos.

4. 1.2 INGRESOS NO TRIBUTARIOS
DICIEMBRE 19 DE 2012
NO TRIBUTARIOS RELACIÓN
PRESUPUESTO EJECUTADO
TASAS $ 362.979 $ 334.966 92.28%
MULTAS $ 39.710 $ 16.658 41.95%
RENTAS CONTRACTUALES $ 33.144 $ 31.072 93.75%
SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES $ 8.800.808 $ 8.495.615 96.53%
TOTAL $ 9.236.641 $ 8.878.311 96.12 %
Los impuestos no tributarios, bajo este concepto se agrupan los ingresos por concepto de tasas,
multas, rentas contractuales y sistema general de participaciones; analizado el comportamiento
se puede concluir que el recaudo obtenido es igual a la meta fijada a DICIEMBRE 19 de 2012 es
decir el 96.12%. Pero se puede detectar que existen ingresos que el comportamiento del
recaudo a la fecha de corte debe ser superior, pero aunque se han fijado medidas para obtener
un mayor recaudo en multas, estas medidas no han sido efectivas; entre las medidas propuestas
esta que los funcionarios remitan a la tesorería al usuario para que paguen el servicio acorde
con la tarifa establecida en el estatuto tributario.
:

5. 1.3 FONDOS CON DESTINACION ESPECIAL
Bajo este concepto se agrupan los ingresos por concepto de fondo de seguridad, tercera
edad y fondo local de salud:
VIGENCIA DICIEMBRE 19 DE 2012
FONDOS CON DESTINACION ESPECIAL RELACIÓN
PRESUPUESTO EJECUTADO
FONDO DE SEGURIDAD $ 188.120 $ 197.324 104.89%
TERCERA EDAD $ 149.144 $ 158.928 106.56%
FONDO LOCAL DE SALUD $ 23.762.870 $ 17.103.458 71.98%
TOTAL $ 24.100.134 $ 17.459.710 72.44%
El fondo de seguridad se alimenta del 5% de los contrato de obra publica que celebre el
municipio, y tienen destinación especifica , como el fondo de la tercera edad , que su
ingreso resulta de aplicarle a los contratos que realiza el municipio el 2% , en el fondo
local de salud se agrupan todos los recursos destinados a salud para los diferentes
programas, como son salud publica, régimen subsidiado , aportes patronales.
:

6. 1.4 APORTES Y PARTICIPACIONES
Por este concepto se registra los ingresos provenientes de convenios celebrados con la
nación y el departamento
VIGENCIA DICIEMBRE 19 DE 2012
APORTES Y PARTICIPACIONES RELACIÓN
PRESUPUESTO EJECUTADO
NACIONALES $ 725.284 $ 360.184 49.66%
DEPARTAMENTALES $ 167.906 $ 135.235 80.54%
SISTEMA GENERAL DE REGALÍAS $ 49.000 $ 49.000
TOTAL $ 893.190 $ 544.419 57.78%
como se observa a DICIEMBRE 19, a nivel de la nación se ha celebrado convenios por
$952.284, de los cuales se ha recaudado el 49.66%, correspondientes a recursos de
Colombia Humanitaria y estamos a la espera de los recursos de mantenimiento de vías y a
nivel departamental se han firmado convenios por $167.906, de los cuales se ha recaudado
el 89.54%, correspondiente a recursos de Ley del Tabaco y Proyectos Nutricional Tercera
Edad y estamos a la espera que antes del 31 de diciembre ingresen los recursos restantes
correspondientes a vacaciones recreativas y saldo de recursos ley del tabaco.

7. 1.5 RECURSOS DE CAPITAL
Corresponde a los ingresos reflejados por concepto de existencia en caja y bancos que corresponde
a los recursos que a diciembre 31 de la vigencia anterior pasaron sin ejecución que en su gran mayoría
son del Fondo Local de Salud, rendimientos financieros, recursos del crédito y recuperación de cartera.
DICIEMBRE 19 DE 2012
RECURSOS DE CAPITAL RELACIÓN
PRESUPUESTO EJECUTADO
EXISTENCIA EN CAJA Y BANCOS $ 491.947 $ 491.947 100%
RENDIMNIENTOS FINANCIEROS $ 88.192 $ 88.075 99.87%
RECUPERACION DE CARTERA $ 731.541 $ 528.687 72,27%
RECURSOS DEL CRÉDITO $ 2.634.250 $ 2.634.250 100%
VENTA DE ACTIVOS $ 62.000 $ 62.000 100%
APROVECHAMIENTOS Y REINTEGROS $ 12.610 $ 12.610 100%
TOTAL $ 4.020.540 $ 3.817.569 94.95%
La recuperación de cartera, se refleja los ingresos recibidos por la gestión adelantada por la
tesorería, mediante procesos de jurisdicción coactiva y cobro persuasivo de los impuestos prediales e
industria y comercio que a la fecha el comportamiento es del 72.27%.

8. 2. COMPORTAMIENTO DE LOS EGRESOS
El presupuesto de gastos del municipio de Necoclí, se clasifican en gastos de
funcionamiento, gastos de inversión, deuda pública, fondos con destinación especial y
recursos del crédito, a diciembre 19 el comportamiento de los gastos es del 73.34% ,
situación que obedece a que solo se puede ejecutar lo que efectivamente recibe el
municipio y si se trata de recursos con destinación especial como es el caso del S.G.P y
de los aportes y participaciones bajo los términos de los diferentes convenios celebrados
para su ejecución.
VIGENCIA diciembre 19 DE 2012
EGRESOS RELACIÓN
PRESUPUESTO EJECUTADO
FUNCIONAMIENTO $ 2.197.710 $ 1.850.942 84.22%
INVERSION $ 8.376.249 $ 6.562.603 78.35
SERVICIOS DE LA DEUDA $ 2.747.649 $ 2.745.462 99.92%
APORTES Y PARTICIPACIONES $ 1.030.508 $ 111.433 10.81%
FONDOS CON DESTINACION ESPECIAL $ 23.594.442 $ 17.075.629 72.37%
RECURSOS DEL CREDITO $ 1.834.250 $ 830.188 45.26%
TOTAL $ 39.780.808 $ 29.176.257 73.34%

9. 70
4. INVERSIÓN
El municipio bajo este concepto agrupa la inversión realizada con recursos propios y con el
sistema general de participaciones, la inversión con recursos propios corresponde al 20%
de los ingresos de libre destinación y se ha ejecutado en los siguientes sectores:
INVERSION CON VIGENCIA DICIEMBRE 19
RELACIÓN
RECURSOS PROPIOS PRESUPUESTO EJECUTADO
EDUCACIÓN $ 30.000 $ 30.000 100%
RECREACIÓN DEPORTE Y
CULTURA $ 218.884 $ 152.898 69.85%
VIVIENDA $ 12.663 $ 8.000 63.17%
PREVENCIÓN Y ATENCIÓN DE
DESASTRES $ 61.335 $ 35.000 57.06%
JUSTICIA $ 289.707 $ 233.901 80.74%
ATENCIÓN GRUPOS
VULNERABLES $ 305.878 $ 131.701 43.06%
VÍAS $ 165.125 $ 108.325 65.60%
SANEAMIENTO BÁSICO $ 174.607 $ 144.487 82.75%
SECTOR AGROPECUARIO $ 12.061 $ 920 7.63%
FORTALECIMIENTO
INSTITUCIONAL $ 827.492 $ 592.496 71.60%
DESARROLLO COMUNITARIO $ 85.370 $ 82.017 96.07%
TOTAL $ 2.183.127 $ 1.519.748 69.61%

10. 4. INVERSIÓN
El sistema general de participaciones se ha ejecutado conforme lo establece la ley 715,
respetando los diferentes sectores de inversión, y la asignación establecida para cada uno
acorde con los diferentes programas establecidos en el plan de desarrollo, se han
ejecutado los siguientes sectores que equivale al 81.45%%.
VIGENCIA DICIEMBRE 06
INVERSION RELACIÓN
PRESUPUESTO EJECUTADO
EDUCACION $ 1.571.074 $ 1.169.688 74.45%
GRATUIDAD DE LA EDUCACIÓN $ 1.150.056 $ 1.150.056 100%
RESTAURANTE ESCOLAR $ 532.755 $ 395.588 74.25%
FONPET $ 575.804 $ 575.804 100%
AGUA POTABLE Y SANEMIENTO BÁSICO $ 922.077 $ 745.370 80.84%
RECREACIÓN Y DEPORTES $ 122.493 $ 115.653 94.42%%
CULTURA $ 93.370 $ 70.301 75.29%%
OTROS SECTORES DE INVERSION $ 970.604 $ 820.393 84.52%
ATERNCION INTEGRAL PRIMERA INFANCIA $ 254.886 $ 0 0%
TOTAL $ 6.193.121 $ 5.042.855 81.45%%

11. 5. SOSTENIBILIDAD DE LA INFORMACION
FINANCIERA
para cumplir con esta meta la Tesorería ha venido aplicando las directrices establecidas por
el control interno contable , en cuanto a los tramites que deben realizar los diferentes
empleados en la Tesorería, y en la circularización de la información financiera para que los
estados financieros reflejen la realidad del municipio, realizando las conciliaciones bancarias
oportunamente, se depuraron las cuentas bancarias existentes en las diferentes entidades
bancarias, se ha venido cancelando la nomina y se debe noviembre y el mes en curso, se ha
cancelado a los proveedores y contratistas cumplidamente, teniendo en cuanta el flujo de
recursos, se ha venido pagando oportunamente la seguridad social , se actualizó el sistema
integrado de información financiera lo que ha permitido mejorar la automatización de la
información.

12. 6. RENDICION DE INFORMES A DIFERENTES
ENTIDADES
Se presentaron los informes a la Contraloría General de la republica según resolución 5544
y 5714 y a la Contraloría General de Antioquia, como lo establece la resolución 0275,
rendición que se realizo en el mes de enero y a junio 30 de 2012. y a septiembre 30 del
2012.
Se presentó el informe de medios magnéticos a la DIAN y se viene cancelando
oportunamente la retención en la fuente.
Se presento el SICEP 1001, al Departamento Administrativo de Planeación Nacional,
informando sobre la ejecución de los recursos a Diciembre 31 de 2011 y el SICEP 1004 a
junio 30 de 2.012.
Se apoyo las diferentes dependencias en la información financiera requerida, para celebrar
la contratación y en la ejecución de los diferentes programas.

13. CONTABILIDAD
MUNICIPIO DE NECOCLÍ

14. SITUACIÓN A ENERO DE 2012
• Contabilidad desorganizada
• Cuentas bancarias sin conciliación en todo el
2011
• Cuentas bancarias con 1,2,3 y hasta 4
conciliaciones en todo el 2011
• Inconsistencias entre libro, caja y bancos, entre
otras.

15. IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA
Hay muchas cuentas de vigencias anteriores de las
cuales no se reciben extractos.
• Convenios ya ejecutados
• Cuentas sin movimiento
• Cuentas con saldo cero
• Cuentas inactivas
• Cuentas embargadas

16. • La información solicitada a las partes involucradas se
venía suministrando de forma extemporánea y
desactualizada
• No se contaba con un canal de comunicación
adecuado entre las partes, capaz de unificar los
distintos procesos internos.

17. SOLUCIONES
• Se sensibilizó al personal de tesorería a través de
reuniones internas sobre la importancia de
trabajar en equipo en pro de lograr una
contabilidad eficaz y oportuna
• Se ha venido informando a las distintas
dependencias involucradas, la importancia de
entregar la información requerida de manera
eficaz oportuna en el proceso contable.

18. BANCOS
CUENTAS CANCELAR
• AGRARIO…………. 28 6
• BANCOLOMBIA . 14 8
• IDEA ……………….. 31 7
• BBVA ………………. 16 16
• BOGOTÁ ………….. 4 4
• OCCIDENTE ……… 1 1

19. INFORMACIÓN FINANCIERA
PLANEACIÓN
D.L.S.
UMATA
CONTABILIDAD
ALMACEN
EDUCACIÓN
EFICAZ Y
OPORTUNA

20. NOTA
Si las distintas dependencias entregan la información
de manera eficaz y oportuna, haremos una
contabilidad con eficiencia y eficacia, y esta se podrá
presentar oportunamente a los organismos de
control cuando la requieran sin temor a que nos
conduzca a alguna sanción.

21. INFORME II SEMESTRE DE 2012
POR
LIDA JOHANNA MIRANDA
AUXILIAR ADMINISTRATIVO
SECRETARIA DE HACIENDA

22. SE FOLIARON LOS LEGAJOS DE
INGRESOS Y EGRESOS DE ENERO A
DICIEMBRE DEL AÑO 2010 LOS CUALES
REPOSAN EN EL ALMACEN PARA UN
TOTAL DE 83 LEGAJOS FOLIADOS

23. A LA FECHA SE ENCUENTRAN
ESCANEADOS Y LEGAJADOS LOS
MESES DE:
ENERO 1 LEGAJO
FEBRERO 1 LEGAJO
MARZO 1 LEGAJO
ABRIL 5 LEGAJOS
PARA UN TOTAL DE 8 LEGAJOS

25. SE ENCUENTRAN LEGAJADOS LOS
INGRESOS DE:
ENERO 1 LEGAJO
FEBRERO 1 LEGAJO
MARZO 2 LEGAJOS
ABRIL 1 LEGAJO
MAYO 1 LEGAJO
JUNIO 1 LEGAJO
AGOSTO 1 LEGAJO
SEPTIEMBRE 2 LEGAJOS
PARA UN TOTAL DE 10 LEGAJOS

26. SE CAMBIARON LAS
CARATULAS DE LOS
LEGAJOS DEL AÑO 2011
QUE REPOSAN EN LA
TESORERIA

28. LOS CONTRATOS DE ENERO A
DICIEMBRE DE 2012 SE
ENCUENTRAN SEPARADOS Y
ORGANIZADOS EN SUS
RESPECTIVOS CONCECUTIVOS

30. A LA FECHA SE HAN MONTADO LOS
PAGOS DE MARZO, ABRIL,MAYO,
JUNIO Y JULIO DE 2012 A LA
PAGINA DE GESTION
TRANSPARENTE DE LA
CONTRALORIA

31. PRESUPUESTO
MUNICIPIO DE NECOCLÍ

32. MI LABOR SE VE REFLEJADA EN LA EJECUCION
RESUPUESTAL DEL MUNICIPIO DE NECOCLI A
DICIEMBRE 19 DE 2012
PRESUPUESTO INICIAL $18.552.805
PRESUPUESTO FINAL $39.780.810
INCORPORACIONES $22.777.257
ES DECIR EL SEÑOR ALCALDE A LOGRADO LA META
FINANCIERA Y LA HA DUPLICADO DURANTE SU
GESTION PARA EL AÑO 2012

33. ELABORACION DE 963 DISPONIBILIDADES $37.937.342
ELABORACION DE 916 COMPROMISOS $30.728.072
ELABORACION DE 1388 OBLIGACIONES $29.268.281
ELABORACION DE 1.447 EGRESOS $29.187.171
ELABORACION DE 189 VALES DE ANTICIPO $133.899
LEGALIZACION DE VALES DE ANTICIPO

34. DIGITACION DE 99 TRASLADOS BANCARIOS
ELABORACION DE INFORMES
ATENCION A CLIENTES EXTERNOS E INTERNOS
REVISION DEL BOLETIN DE BANCOS Y FONDOS
REVISION DE CONCILIACIONES BANCARIAS
ELABORACION DE RECIBOS DE CAJA DE:
INTERESES FINANCIEROS
SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES
APORTES DEPARTAMENTALES Y NACIONALES

35. TAQUILLA
NECOCLI

36. EL MUNICIPIO DE NECOCLI CUENTA CON
613 CONTRIBUYENTES DE INDUSTRIA Y
COMERCIO = $327.429
CUENTA CON 6.487 CONTRIBUYENTES DE
PREDIAL RURAL Y 3.962 DEL AREA URBANA
PARA UN TOTAL DE 10.449
CONTRIBUYENTES EN PREDIAL = $909.329
(Recuperación de Cartera, Sobretasa ambiental y Impuesto de
la vigencia)

37. ELABORACION DE 4.550 RECIBOS DE
CAJA
= $32 MIL MILLONES CIENTO DOCE
MIL OCHENTA Y TRES PESOS
ELABORACION DE 5.782 PAZ Y
SALVOS
= 4 MILLONES NOVECIENTOS
VEINTE PESOS

38. SE REPORTO INFORMES Y SE
TRANSFIRIERON RECAUDOS A
TERCEROS:
ENCARGO FIDUCIARIO (DEPARTAMENTO) = $16 MILLONES
CUANTROCIENTOS OCHENTA PESOS
PORCICULTURA =$1 MILLON
CUATROCIENTOS CINCUENTA PESOS.
FEDEGAN = $12 MILLONES
TRESCIENTOS CINCUENTA Y CUATRO PESOS.
CORPOURABA =$ 143
MILLONES QUINIENTOS SESENTA Y OCHO PESOS

39. GRACIAS!