1. SISTEMA MIXTO y LEY 19.162
DESAFILIACIÓN y REVOCACIÓN
Equipo de Representación de los
Trabajadores en el BPS
Febrero de 2014
EQUIPO DE
REPRESENTACION DE LOS
TRABAJADORES EN EL B.P.S.

2. Sistema de seguridad social mixto Ley 16.713
Ahorro Individual
VOLUNTARIO (AFAP)
Ahorro Individual
OBLIGATORIO (AFAP)
Sistema solidario de Reparto
(BPS)
Máximo de aportación al
sistema solidario $5.000 del
año 1996.
53.274
INGRESOS
NIVEL 1
NIVEL 2
NIVEL 3
106.549.
35.516.-

3. Sistema de seguridad social mixto Ley 16.713
Ahorro Individual
OBLIGATORIO (AFAP)
Sistema solidario de Reparto (BPS)INGRESOS
OPCIÓN POR EL ARTÍCULO 8.
Permite afiliarse “VOLUNTARIAMENTE” a
la AFAP a quienes perciben $ por debajo
del límite de obligatoriedad.
El destino de los aportes personales del
trabajador se distribuye 50% y 50% entre
AFAP y BPS
OBJETIVO: AMPLIAR EL
NEGOCIO PARA LAS
ADMINISTRADORAS

4. EXTENSIÓN DE LA AFILIACIÓN
“VOLUNTARIA” EN EL 2013
NIVEL 1
78%
NIVEL 2
18%
NIVEL 3
4%
En Dic. de 2013 hay
1.209875 afiliados a alguna
AFAP
La enorme mayoría:
944.000 afiliados están
dentro del NIVEL 1.
Se trata de afiliados
“voluntarios”, con ingresos
menores al limite de
obligatoriedad.

5. APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO
(I)
• NIVEL 1: Para quienes NO HAGAN uso de la opción por el
artículo Nº 8 de la Ley.
• Quedan comprendidos en su totalidad por el sistema de
reparto (solidario) y prestación definida
• APORTACIÓN:
– Personal: 15% del Salario Nominal (SN)
– Patronal: 7,5% del SN (en Industria y Comercio)
• CÁLCULO JUBILATORIO o ASIGNACIÓN COMPUTABLE:
entre el promedio salarial de los últimos 10 años
trabajados o los mejores 20 años De ser el 1o. Mayor en
mas de 5% se otorga el promedio de los mejores 20 años
mas 5%

6. EDAD
60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70
30 45 47 49 51 53 55 57 59 61 63 65
31 46 48 50 52 54 56 58 60 62 64 66
32 47 49 51 53 55 57 59 61 63 65 67
33 48 50 52 54 56 58 60 62 64 66 68
34 49 51 53 55 57 59 61 63 65 67 69
35 50 52 54 56 58 60 62 64 66 68 70
36 50.5 53 55 57 59 61 63 65 67 69 71
37 51 53.5 56 58 60 62 64 66 68 70 72
38 51.5 54 56.5 59 61 63 65 67 69 71 73
39 52 54.5 57 59.5 62 64 66 68 70 72 74
40 52.5 55 57.5 60 62.5 65 67 69 71 73 75
41 55.5 58 60.5 63 65.5 68 70 72 74 76
42 58.5 61 63.5 66 68.5 71 73 75 77
43 61.5 64 66.5 69 71.5 74 76 78
44 64.5 67 69.5 72 74.5 77 79
45 67.5 70 72.5 75 77.5 80
46 70.5 73 75.5 78 80.5
47 73.5 76 78.5 81
48 76.5 79 81.5
49 79.5 82

7. APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO
(II)
• Por el BPS el procedimiento es idéntico al
presentado para el caso (I), pero con dos
salvedades:
1) La Asignación Computable(AC) se calcula sobre
lo efectivamente declarado en caso de
dependientes.
2) A dicha AC se le aplica una BONIFICACIÓN DEL
50% por haber hecho la opción Art. 8.

8. APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO
(II)
• Ejemplo numérico:
Un trabajador al momento de jubilarse cuenta
con un salario de $20.000 promedio en su
historia laboral.
Como ha aportado por el 50% al BPS, su
Asignación Computable equivale a $10.000.
Pero la BONIFICACIÓN incrementa esta cifra a
$15.000 y sobre esta aplica la TASA DE
REEMPLAZO correspondiente.

9. PROBLEMAS DE LA BONIFICACIÓN BPS
• A nivel individual: DISCRIMINACIÓN
• A nivel Colectivo:
• COSTOS FISCALES ASOCIADOS:
1)Desvío de Contribuciones Personales hacia el
sistema AFAP.
2)Pago de BONIFICACIÓN (no tiene una
contrapartida de financiamiento definida)

10. PROBLEMAS DE LA BONIFICACIÓN
(art.8)
FUENTE: ASESORIA ECONÓMICA ACTUAL (BPS)

11. • NIVEL 1: Para quienes sí hayan hecho uso de
la opción por el artículo Nº 8 de la Ley.
• Quedan comprendidos en 50% por el sistema
de reparto y prestación definida y en un 50%
por el sistema de capitalización individual y
prestación indefinida
APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO
(II)

12. Régimen solidario
Régimen
de ahorro
Prestación Definida
Aporte definido
Prestación Indefinida
12
Sistema mixto

13. Régimen solidario
Salario SalarioSalario Salario Salario
SBJ X TR = JUBS
Ea Er
13

14. Régimen
de ahorro
Ahorro
Inicial
Ahorro
Final
iS
Ahorro Final X Coef Renta = JUB A
Ea Er
14
Aporte
+
Intereses
Aporte
+
Intereses
Aporte
+
Intereses
Aporte
+
Intereses

15. APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO
(II)
• A su vez el CAPITAL ACUMULADO a lo largo de
los años de trabajo DEPENDERÁ de:
RENTABILIDADES
COMISIONES
APORTES
SALARIALES

16. Rentabilidad y Crecimiento del Salarial Real.
La rentabilidad bruta real anual en U.R. así calculada se ubicó
en diciembre de 2013 en (-1,7%) para el promedio del
sistema. A nivel de cada institución, la rentabilidad bruta
real en U.R. fue la siguiente: AFAP Sura: -1,5%,
Integración AFAP: -1,5%, República AFAP: -1,9%, y Unión
Capital AFAP: -1,6%.
Las rentabilidades negativas se explican por alto crecimiento
del salario real en los últimos tres años que genera un
aumento de la UR por encima de la rentabilidad de los
títulos gubernamentales uruguayos en UI. .
Página Web Banco Central del Ururguay (BCU)
INFORME 4TO. TRIMESTRE 2013
http://www.bcu.gub.uy/Servicios-Financieros-SSF/AFAPMemoriaTrimestral/esen06d1213.pdf

17. APORTACIÓN Y CÁLCULO JUBILATORIO
(II)
CAPITAL
ACUMULADO
TASA DE INTERÉS
TÉCNICO
EXPECTATIVA DE
VIDA (EDAD Y SEXO)
• La JUBILACIÓN INICIAL que surgirá del sistema
AFAP DEPENDERÁ de:

18. El Banco de Seguros del Estado en el
Diálogo Nacional sobre Seguridad Social.
“Hoy por hoy, el BSE tiene que calcular la prestación
suponiendo que el dinero que va a guardar le va a rendir un
interés del 3% en unidades reajustables (UR) y eso no es
absolutamente posible.” (…). “Este es un problema que tiene
el BSE y que explica por qué hoy en día está solo en el
mercado ofreciendo esta prestación.” (…). “Este es un
problema de diseño que tiene el sistema ya que en el
mercado de inversiones no existen instrumentos de inversión
en UR, y los que existen no otorgan el equivalente a un 3%
medido en UR.”
Fuentes: http://www.dialogoseguridadsocial.org - (Publicado en Pagina Web del MTSS)
http://www.dialogoseguridadsocial.org/wp-
content/files_mf/relator%C3%ADa_mtd2_primera_reuni%C3%B3nfinal_170612.pdf

19. EXPECTATIVA DE VIDA (EDAD Y SEXO)

20. EXPECTATIVA DE VIDA (EDAD Y SEXO)

21. SISTEMA MIXTO y LEY 19.162
DESAFILIACIÓN y REVOCACIÓN
Equipo de Representación de los
Trabajadores en el BPS
Febrero de 2014
EQUIPO DE
REPRESENTACION DE LOS
TRABAJADORES EN EL B.P.S.

22. LEY 19.162
DESAFILIACIÓN y REVOCACIÓN
Comprende a:
Quienes sin estar obligados optaron por el régimen mixto,
40 años o más al 1/04/1996 (hoy más de 57 años), con
plazo para iniciar tramite hasta el 31/01/2016.
Los que optaron por ampararse al Art. 8 de la Ley 16.713 a
partir de los 40 años de edad y hasta los 50 años de edad,
disposición permanente. Los mayores de 48 al 1/02/2014
tendrán plazo para presentarse hasta el 31/01/2016.
Con asesoramiento obligatorio del BPS, por 1 sola vez y de
carácter irrevocable.
Los montos de las cuentas individuales serán transferidos
al BPS en un plazo de 5 días hábiles luego de la solicitud
del Instituto a la Administradora.

23. LEY 19.162…
Retorna el total acumulado en la cuenta de ahorro
individual del afiliado.
Para el cálculo jubilatorio se considera el total de las
Asignaciones Computables, operando los topes
establecidos en el régimen de transición.
Si acumula deuda por el NIVEL 3, hoy superior a
$106.549 La misma se financia en 72 cuotas
mensuales a UR.
Para los que tenían más de 40 años al 1/4/1996

24. Retorna al BPS la proporción acumulada en la
cuenta individual con su correspondiente
rentabilidad, generada por las aportaciones
vinculadas a la opción voluntaria. El retorno no
incluye devoluciones por concepto de comisiones
cobradas por la AFAP.
El cálculo jubilatorio por BPS queda sujeto al tope
previsto por el art. 27 de la Ley 16.713.
El efecto económico depende del número de años
de aporte dentro del NIVEL 1.
LEY 19.162…
Para los que tienen entre 40 y 50 años

25. Funcionamiento del Simulador
BPS, aplicación Ley 19.192
ENTRADAS PROCESO SALIDAS
Datos Externos:
-BPS
- AFAP
Datos Internos:
-Base de datos
del
programa
25

26. Datos Externos
 Datos personales (nombre y cédula).
 Articulo por el que va a venir a asesorarse.
 AFAP a la que pertenece la persona.
 Información acerca de la deuda por aportes no
realizados.
Datos Externos:
-BPS
- AFAP 1. DATOS DE INGRESO OBLIGATORIO
Proporcionados por el BPS
Proporcionados por AFAP
 Fecha de ahorro.
 Ahorro en la AFAP con artículo 8 (art. 1 y art. 2).
 Ahorro en la AFAP si la persona nunca hubiera
hecho la opción del artículo 8 (art. 2).

27. 27
Datos Externos
Datos Externos:
-BPS
- AFAP
2. DATOS DE INGRESO OPTATIVO
Proporcionados por el BPS
 Promedio actualizado de sus sueldos mensuales
registrados en el último año.
 Sueldo promedio actualizado de los mejores 20 años
(art.1).
 Sueldo promedio actualizado de los mejores 10 años
(art. 2).
 Años de Actividad y Años Bonificados.

28. 28
Base de datos
del
programa
1. DATOS PROPORCIONADOS POR EL BCU
Tasa de interés a aplicar al Fondo de Ahorro Previsional
Subfondo de Acumulación
Subfondo de Retiro
2.5%
1.5%

29.  Curvas de Movilidad Salarial
 Mínimos jubilatorios y Tasas de Reemplazo
 Comisiones de AFAP
 Niveles Salariales de la Ley 16.713
 Tasas de Aporte
 Servicios Bonificados
 Monto de la Base de Prestaciones y Contribuciones
Base de datos
del
programa
29
2. DATOS ASOCIADOS AL SISTEMA
PREVISIONAL

30. Información que nos proporcionara la persona:
 Edad de inicio de actividad.
 Años totales de actividad.
 Años de servicios bonificados.
 Sueldo nominal a ingresar.
 Tipo de actividad.
 Cantidad de hijos (en caso de ser mujer).
 Densidad de Cotización Futura.
Si acumula años de actividad con otras cajas.
Si accederá a más de una jubilación por BPS
ENTRADAS
30

31. Artículo 1 - ley 19.162
En este Artículo se compara Régimen Mixto con
Régimen de Transición
SALIDAS
JUBS
JUBA
Régimen de Transición
Régimen Mixto JUBS
31

32. Artículo 2 - ley 19.162
En este Artículo se compara dos opciones
dentro el Régimen Mixto (no se hace cambio
de régimen):
SALIDAS
JUBA
Régimen Mixto JUBS
(JUB)A
Régimen Mixto JUBS
Con art.8
Sin art.8
32

33. LEY 19.162…
Los afiliados que no realicen elección de
Administradora serán derivados entre aquellas 2 con
menor comisión.
Traspaso de Administradora presentándose en aquella
que desea incorporarse, con 6 meses de aportes en la
que abandona.
Creación de un sub fondo de retiro, donde se verterán
en forma proporcional el capital que se encuentra en
el fondo de acumulación a partir de cumplir el afiliado
los 55 años de edad.

34. Se aplica a actividades que por su naturaleza implican
un mayor riesgo o amenaza a la salud física o
psicológica al trabajador/a.
Se prevé una jubilación anticipada a estos
trabajadores, como contrapartida de mayores aportes
patronales a lo largo de la vida laboral.
La Ley prevé que: A efectos del calculo de la
expectativa de vida, se considerará la edad real más la
correspondiente bonificación.
Trabajadores en servicios bonificados
LEY 19.162…

35. Desde el 1º de febrero esta vigente la Ley 19.162 que
permite a quienes con ciertos requisitos a desafiliarse
de la AFAP, y a deshacer la opción por el articulo 8
Para confirmar si te comprende alguna de las
opciones hace click en el siguiente link y completa con
tu cedula de identidad, fecha de nacimiento, y copia
los dígitos de verificación que veras en la imagen.
http://revafapp.bps.gub.uy/RevocacionAFAPWEBExt/p
aginas/rafapPaso1.jsf
35
Estoy comprendido en la Ley?
Me puedo desafiliar o revocar el Articulo 8?

36. En caso de corresponder alguna de las opciones
pulsar el siguiente link para AGENDARSE para
asesoramiento.
http://revocacionopcionesafap.bps.gub.uy/agendaroa
Ahí, pueden optar por la oficina de información que
les quede mas cómoda y recibir el asesoramiento
correspondiente
36
Como puedo hacer para solicitar el
asesoramiento del BPS?