1. Version 7 section
• brief discussion
Integración real de
Presupuesto-Ejecución-Resultados de Gestión
Mayo, 2014

2. Version 7 section
• brief discussion
 El proceso:
 Planificación
 Formulación
 Ejecución
 Resultados
 Retos actuales
 Resultados de gestión e Indicadores de desempeño. Mas allá de los sistemas
transaccionales
 ¿FreeBalance?
Agenda

3. Version 7 section
• brief discussion
33
Metas
Objetivos
Estrategias
Iniciativas
Presupuesto
Actividades
Salidas
Resultados
Ciclo BÁSICO de
Gestión
Gubernamental

4. Version 7 section
• brief discussion
Cumplimiento proceso
presupuestal:
Preparación ordenada y oportuna
del presupuesto
Credibilidad:
Presupuestos realistas que
requieren pequeños cambios
sobre las circunstancias reales
Transparencia
A nivel de ciudadanía, sociedad
civil, poder legislative, etc.
Efectividad:
Presupuestos alineados a los
objetivos del gobierno
Objetivos de la
Formulación
Presupuestaria

5. Version 7 section
• brief discussion
Realidad: Algunas Barreras
Institucional
Tiempo / Plazos
Procesos
Tecnología

6. Version 7 section
• brief discussion
 El proceso:
 Planificación
 Formulación
 Ejecución
 Resultados
 Retos actuales
 Resultados de gestión e Indicadores de desempeño. Mas allá de los sistemas
transaccionales
 ¿FreeBalance?
Agenda

7. Version 7 section
• brief discussion
Reto #1:
Estructuras.
Integración Presupuesto - Contabilidad

8. Version 7 section
• brief discussion
Fuente
Financiamiento
Organización Programa
Objeto
Económico
Programa
Actividad /
Proyecto
SubFunción
Función
Objetivos
Prioridades
Fuente
Fuente
Financiamiento
Institución
Financiera
Unidad
Gestora
Unidad
Ejecutora
RegiónSector
Departamento
SubCategoría
Cuenta
Nivel1
Categoría
Categoría
Principal
Objeto
Gasto
Tipo
Cuenta
Objeto
Gasto
Objeto
Gasto
Clasificadores Presupuestarios y
Plan de cuentas contable:
INTEGRADOS.!

9. Version 7 section
• brief discussion
Desempeño y Resultados de Gestión de Recursos Gubernamentales
Planeacion
Objetivos de
Presupuesto
y Resultados
Contabilidad
Compromiso
Control de
Presupuesto
Adquisiciones
Procesos
orientados a
resultados
Administraciónde
Contratos
Salidas y
Resultados
Portal
Planes
Presupuestarios
Portal
Estados
Financieros
Portal
Adquisiciones
Portal
E-Resultados
Estructura Común de Clasificación
Objetivos / Desempeño, Clasificación del Presupuesto, Plan de Cuentas y
clasificadores

10. Version 7 section
• brief discussion
Reto #2:
Fuentes de Información.
Una única versión de la verdad

11. Version 7 section
• brief discussion
¿Transparencia?
Diferentes
Bases de
Datos
•Débil consistencia
de información
Diferentes
Clasificaciones
•Metadatos
Información
Fragmentada
•No existe una única y/o
unificada version de la
verdad
Intervención
Manual
•Propensión a
errores
•Información
poco oportuna
Transparencia
Presupuestal

12. Version 7 section
• brief discussion
Necesidad de una plataforma de Gobierno
Objetos de Gobernanza
• Plan de Cuentas
• Clasificadores
• Cuentas bancarias
• Personal
• Clases de Activos y
Adquisiciones
Controles de Gobernanza
• Presupuestos
• Compromiso
• Segregación de funciones
• Reglas de Negocio
• Procesos
• Disciplina Fiscal
Toma de Decisiones
• Administración de Caja
• Gestión de Riesgos
• Prioridades de Políticas
• Gestión de Desempeño
• Auditoría
Transparencia
• Informes legales
• Datos de Gobierno Abierto
• Contratación Abierta
• Presupuestos Abiertos
Integración
Preparación de
Presupuesto
Sistemas de
Ingresos
Compras,
Contratación,
Nóminas
Sistemas de deuda
Sistemas de ayuda
Toma de
decisiones
Transparencia

13. Version 7 section
• brief discussion
Reto #3:
Resistencia.
Gestión del Cambio.

14. Version 7 section
• brief discussion
14
• Compromiso
• Liderazgo
• Ejemplo

15. Version 7 section
• brief discussion
 El proceso:
 Planificación
 Formulación
 Ejecución
 Resultados
 Retos actuales
 Resultados de gestión e Indicadores de desempeño. Mas allá de los
sistemas transaccionales
 ¿FreeBalance?
Agenda

16. Version 7 section
• brief discussion
Entorno
MacroEconómico
Marco
Financiero
Marco de
Desempeño
Presupuesto
Formulado
Ejecución
Presupuestal
Resultados
Objetivos de
Gobierno
Planes y
Políticas
Análisis
Ciclo de Formulación Presupuestal
Integración de: Economía, Planificación, Política, Presupuesto y Desempeño
1. El modelo económico ayuda a
determinar las expectativas de ingresos
en concordancia con el marco
financiero
2. Esto proporciona restricciones sobre los
objetivos del gobierno
3. Las realidades económicas direccionan
las consideraciones políticas
4. Los objetivos del Gobierno,
5. Y, la selección de medidas e indicadores
6. Esto impulsa el análisis de programas y
actividades
7. Insumo para el plan de presupuesto
8. El cual es ajustado durante su
ejecución, en base a cambios en las
condiciones
9. Con productos y resultados que
cambian las condiciones económicas y
muestran lo que funciona y lo que no
funciona










17. Version 7 section
• brief discussion
Integración de Resultados
Desempeño y
Resultados
Prioridades de
Gobierno
Programas /
Proyectos
Metas de las
Instituciones
Recursos
Financieros

18. Version 7 section
• brief discussion
Análisis de la Gestión Institucional

19. Version 7 section
• brief discussion
Metas
Programa
Objetivo
Prioridad de
Gobierno
Reducir la
mortalidad
infantil
Reducir la
mortalidad por
0.01% en niños <
5
Reducción de
mortalidad
infantil
95,000 infantes
con inmunización
primaria
190,000 infantes
con control de
crecimiento
Metas/Presupuesto/Ejecución/Gestión

20. Version 7 section
• brief discussion
Version 7 section

21. Version 7 section
• brief discussion
Version 7 section

22. Version 7 section
• brief discussion
Version 7 section

23. Version 7 section
• brief discussion
Version 7 section

24. Version 7 section
• brief discussion
Version 7 section
• Garantizar la
integración
de la
información
desde el
origen hasta
el fin del
proceso
Trazabilidad

25. Version 7 section
• brief discussion
Control de
Corrupción,
Mediciones de
Cumplimiento
Eficacia
Reforma
Financiera
Pública
Transparencia
(4) mejora
(2) define
(9) resulta
(6) percepción
(5) comportamiento
Soluciones
GRP
(1) Habilita
(3) automatiza
Rendición de
Cuentas
(7) pre-requisito
(8) implementa
(10) PEFA
(11) mejora
(12) mejora
Transparencia, Rendición
de Cuentas y Gobernanza
“Círculo Virtuoso”

26. Version 7 section
• brief discussion
Buena
Gobernanza
Resultados de
Gobernanza
A nivel
Económico
Inclusión
Social
Indicadores de
Gobernanza
Efectividad
Desempeño
Control de la
Corrupción
Señales de
Gobernanza
Rendición de
Cuentas
Transparencia
Marco
Institucional
Herramientas de
Gobernanza
Controles
Presupuestarios
Controles
Fiscales
Información
Analítica
Gestión
Financiera
Pública
Reforma
Financiera
Pública
Solución GRP
1. La solución GRP y la reforma
financiera pública, proveen
2. Un conjunto de herramientas de
Gobernanza
3. cuya eficacia en la mejora de la
gobernabilidad está determinada por la
madurez institucional
4. Y puede ser vista
5. Y medida
6. Mostrando la mejora en los
resultados del país
Articulación de la
Gobernanza

27. Version 7 section
• brief discussion
 El proceso:
 Planificación
 Formulación
 Ejecución
 Resultados
 Retos actuales
 Resultados de gestión e Indicadores de desempeño. Mas allá de los sistemas
transaccionales
 ¿FreeBalance?
Agenda

28. Version 7 section
• brief discussion
FreeBalance es un proveedor global de soluciones de software para la
Administración Financiera Pública (PFM).
 Compañía de software Canadiense fundada en 1984.
 Certificación ISO-9001/2008
 Sólida experiencia en el manejo financiero público, 100% Enfocada en Gobierno
 Tecnología integrada para la formulación del
presupuesto y manejo del gasto público
 Presencia Global, implementado y probado en
en 23 países a nivel Mundial
Perfil de la Organización

29. Version 7 section
• brief discussion
29
FreeBalance en Números
Enero2014
Manejo global de presupuestos $$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$
Países clientes


Número de organizaciones públicas
involucradas
GGGGGGGGGGGGGGGGGG
GGGGGGGGGGGGGGGG
Número de usuarios
:::::::::::::::::::
:::
Número de servidores públicos
JJJJJJJJJJJJJJJJJJJ
JJJJJ
$: USD 10bn  : países G: 25 organizaciones públicas
:: 5,000 Usuarios Canada & US Internacional J: 100,000 funcionarios

30. Version 7 section
• brief discussion
Mapa de Componentes GRP
Gestión de
Recursos
Públicos (GRP)
Gestión del
Presupuesto
Preparación y
Formulación
Compromisos y
Ejecución
Gestión del Núcleo
Financiero
Gestión de las
Finanzas Públicas
Gestión de la
Tesorería
Gubernamental
Gestión de Bienes
e Inventarios
Gestión de Gastos
e Ingresos
Adm. del Gasto
Público (compras
mayores y menores)
Gestión de
Proyectos y
Contratos
Administración de
los Ingresos
Gubernamentales
Gestión del
Servicio Civil
Gestión de
Recursos Humanos
/ Personal
Gestión de Nómina
/ Planilla / Sueldos
Gestión de
Resultados
Transparencia y
Rendición de
Cuentas
Portal de
Resultados

31. Version 7 section
• brief discussion
Version 7 sectionA. Funcionalidad Base: Core financiero
(presupuesto, contabilidad y tesorería)
B. Transparencia y rendición de cuentas
C. Seguridad
D. Uso de tecnología moderna
E. Interoperabilidad, Cobertura y Extensión
de la solución
F. Documentación, Definición del modelo
de operación, Normas Internacionales
G. Flexibilidad y capacidad de
parametrización
H. Sostenibilidad, Facilidad de uso,
Evolución y modernización de la solución
I. Integración de procesos e información
J. Funcionalidad Extendida: activos,
inventarios, RRHH, compras y
contrataciones
Sinopsis de Capacidades Actuales
de la Gestión Financiera Pública
Puntuación Máxima Imagen Objetivo Situación Actual

32. Version 7 section
• brief discussion
Version 7 section
GRACIAS.!
Henry Rodriguez
hrodriguez@freebalance.com