programa

1. Programa para el Desarrollo de
Competencias en Auditoria Forense
para la Investigación y Prevención de
Delitos Financieros
Coordinación de Competencias
Justificación | Objetivos | Estructura del Programa | Resultados | Cronograma |
Marzo, 2007
Departamento de Diseño
División de Desarrollo

2. El Auditor Forense, es un profesional que debe
combinar un sin número de conocimientos,
habilidades, actitudes y aptitudes que le
permitan manejar un equipo de investigación,
algunas de ellas se enmarcan en la redacción de
informes técnicos y periciales, otras en la
planificación del trabajo de campo, el
reconocimiento y análisis del marco regulatorio,
la investigación per se y los procedimientos de
auditoria.
Programa para Desarrollo de Competencias en Auditoria Forense
Justificación
Mapa de necesidades
( 2007 - 2009)
Los Auditores Forenses,
requieren incrementar
habilidades y destrezas en
combinar aspectos técnicos
y legales que le permitan
prevenir e investigar delitos
financieros (Corrupción,
Legitimación de Capitales y
los Fraudes Financieros,
Contables o Tributarios.
Estrategia Educativa
(2007 - 2008)
La Auditoria Forense,
como herramienta para
prevenir fraudes,
corrupción y legitimación
de capitales requiere del
adecuado manejo de los
conceptos de cadena
causal, cadena de
custodia, evidencia,
prueba y procedimientos
de auditoria
El profesional responsable de esclarecer ilícitos económicos, requiere del manejo y
combinación de destrezas y habilidades de investigación, técnicas de auditoria e
identificación y análisis del marco legal, de modo que los indicios presentados, se conviertan
en evidencia irrefutable del hecho o evento investigado.
Visión del profesional con notables competencias en Auditoria Forense
Detección de necesidades
Perspectiva TécnicaPerspectiva TécnicaPerspectiva de FormaciónPerspectiva de Formación
Programa para el Desarrollo de las
Competencias en Auditoria Forense
Justificación | Objetivos | Estructura del Programa | Resultados | Cronograma |

3. Objetivos del Programa
• Dominar los conceptos de Auditoria Forense, Evidencia y Pruebas.
• Determinar diferencias entre la Auditoria Forense y la Tradicional.
• Conocer los ámbitos de aplicación de la Auditoria Forense.
• Banca y Finanzas
• Tributario
• Gubernamental
• Empresas públicas y privadas
• Dominar los procesos de análisis de la cadena causal y ejecución de la
cadena de custodia.
• Conocer métodos de criminalística aplicados a los delitos Financieros.
• Técnicas de Interrogatorios.
• Dominar los procesos de recolección y documentación de evidencias.
• Dominar el proceso de redacción de informes técnicos y periciales.Justificación | Objetivos | Estructura del Programa | Resultados | Cronograma |
Programa para Desarrollo de Competencias en Auditoria Forense

4. El Auditor Forense logrará …
Justificación | Objetivos | Estructura del Programa | Resultados | Cronograma |
Identificar y analizar el marco legal
sustantivo y adjetivo aplicable a la actividad
de la Auditoria Forense y del evento sujeto a
investigación
Fortalecer sus habilidades
identificando, analizando y evaluando
riesgos en la investigación forense
Adquirir confianza
para preparar y
enfrentar la
investigación,
destrezas para
mejorar el manejo de
equipos de trabajo
Mejorar las
habilidades y
destrezas en la
redacción de
informes técnicos
y periciales
Manejar los conceptos y
metodología en forma
eficiente
Identificar, levantar
evidencias manejando el
proceso de cadena de
custodia
Programa para Desarrollo de Competencias en Auditoria Forense

5. Estructura del Programa
Justificación | Objetivos | Estructura del Programa | Resultados | Cronograma |
Taller de
Auditoria
Forense
• Conceptos técnicos / legales de Auditoria Forense
• Proceso de Auditoria Forense
•Técnicas de Auditoria Forense
•Métodos para identificar y analizar la cadena causal
• Métodos para identificar y analizar marco legal
sustantivo y adjetivo de la auditoria forense y de los
eventos sujetos a investigación
• La Auditoria Forense como herramienta preventiva
• Ámbitos de aplicación de la Auditoria Forense
• Los informes técnicos periciales
• Métodos criminalisticos
• Técnicas de Interrogatorio
CONTENIDOS PARTICIPANTES
• Profesionales vinculados con la
investigación y prevención de delitos
financieros (Auditores Internos, Contralores,
Auditores, Oficiales de Cumplimiento,
Fiscales de Hacienda, Fiscales del
Ministerio Público, Expertos del CICPC y
GN)
• Áreas: Pública y Privada (Empresas del
Estado. FGR, CGR, CICP, SUNAI,
SUDEBAN, ÇSUDECA, SUDESEG, Bolsa
de Valores, Casa de Cambio, Productiva,
Comerciales, Bancaria y de Servicios).
• Actividades teóricas
• Aprendizaje mediante la
experiencia, resolución
de problemas, análisis
de casos, discusiones,
trabajo en grupo.
ESTRATEGIAS
• Curso basado en aprendizaje mediante
experiencia.
ACTIVIDADES
A solicitud
FECHAS
Programa para Desarrollo de Competencias en Auditoria Forense

6. Resultados esperados
Al finalizar el taller, el profesional mejorará los niveles de destrezas y
habilidades para desarrollar estrategias que le permitan planificar,
ejecutar y reportar una investigación de corte forense, mediante el
uso de herramientas, técnicas y metodologías que utilizará para
identificar y levantar indicios, que posteriormente convertirá en
evidencias que durante un juicio serán pruebas que permitirán
esclarecer el hecho o evento económico / financiero sometido a
investigación.
Justificación | Objetivos | Estructura del Programa | Resultados | Cronograma |
Programa para Desarrollo de Competencias en Auditoria Forense

7. Resultados esperados
Al finalizar el taller, el profesional mejorará los niveles de destrezas y
habilidades para desarrollar estrategias que le permitan planificar,
ejecutar y reportar una investigación de corte forense, mediante el
uso de herramientas, técnicas y metodologías que utilizará para
identificar y levantar indicios, que posteriormente convertirá en
evidencias que durante un juicio serán pruebas que permitirán
esclarecer el hecho o evento económico / financiero sometido a
investigación.
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