El documento habla sobre las cartas de crédito, un instrumento financiero mediante el cual un banco se compromete a pagarle a un beneficiario una suma determinada de dinero, usualmente para financiar transacciones comerciales internacionales. Explica las partes involucradas, tipos de cartas de crédito, modalidades, funcionamiento y ventajas para compradores y vendedores. También incluye tablas con tarifas de diferentes bancos para cartas de crédito de importación, exportación y stand-by.

1. Crédito documentario Acuerdo mediante el cual, a petición y de conformidad con las instrucciones del cliente, el banco se compromete directamente o por intermedio de un banco corresponsal a pagar a un beneficiario hasta una suma determinada de dinero, o a pagar, aceptar o negociar letras de cambio giradas por el beneficiario.

2. Cartas de crédito

3. CARTAS DE CREDITO DEFINICION VENTAJAS DIRIGIDO A : CARACTERISTICAS CONTENIDO MODALIDADES PARTES QUE INTERVIENEN TIPOS FUNCIONAMIENTO

4. Es el convenio en virtud del cual una banco (banco emisor), obrando a petición del cliente (ordenante) y de conformidad con sus instrucciones, se obliga a efectuar un pago a un tercero (beneficiario) o autoriza a otro banco a efectuar dicho pago. DEFINICIÓN

5. DIRIGIDO A Mercado Oficial Mercado empresarial. Mercado individual.

6. CARACTERISTICAS Son renovables. Se utilizan principalmente en el comercio exterior, para pago de mercancías

7. PARTES QUE INTERVIENEN Ordenante. Banco emisor. Banco avisador (notificador). Banco pagador. Banco aceptador. Beneficiario. Banco confirmador.

8. CONTENIDO La carta de crédito deberá contener: 1°) Nombre del banco emisor y del corresponsal. 2°) Nombre del tomador y ordenante de la carta. 3°) Nombre del beneficiario. 4°) El máximo de la cantidad a entregarse. 5°) El tiempo dentro del cual pueda hacerse uso del crédito. 6°) Los documentos y requisitos que deban presentarse o ser acreditados para la utilización del crédito.

9. Cierre de contrato de compraventa entre exportador y comprador. Solicitud del comprador al banco emisor, para abrir carta de crédito a favor del exportador. Banco emisor, solicita a un banco intermediario; que avise su crédito. El banco avisador, remite el crédito al beneficiario. Envío de la mercancía. Exportador presenta documentos de embarque al banco avisador.

10. El banco avisador remite los documentos al banco emisor. El banco emisor revisa documentos y reembolsa al banco intermediario. Banco emisor adeuda al comprador según acuerdo. Entrega de documentos al comprador, por parte del banco emisor. El comprador presenta todos los documentos para la entrega de la mercancía.

11. COMPRADOR EXPORTADOR BANCO EMISOR BANCO AVISADOR, CONFIRMADOR APERTURA C. CREDITO SOLICITA EL AVISO DE LA CARTA CIERRE DE CONTRATO REMITE EL CREDITO AGD PRESENTA LOS DOCS. ENVIO DE M/CIA REMISION DE DOCS REEMBOLSO PAGA ENTREGA DOCS. PRESENTA LOS DOCS ENTREGA M/CIA

12. La mercancía será servida conforme a las condiciones acordadas en el crédito, que fija el comprador (de acuerdo con el vendedor). Seguridad de que la mercancía suministrada será la realmente solicitada según el pedido. El comprador confirma su solvencia, ya que su banco esta informado de que es merecedor de crédito por el total de la operación, y en consecuencia , puede obtener mejores condiciones de pago. VENTAJAS PARA EL COMPRADOR

13. Se ha confirmado la solvencia del comprador, lo que representa mayor garantía para el vendedor. El comprador, bajo ningún pretexto puede detener el pago. Los pagos dentro del marco del crédito se efectúan por lo general con mayor rapidez. En caso de cualquier reclamación por defecto de la mercancía, esta debe dirimirse fuera del ámbito del crédito; por lo que el exportador, se encuentra en la posición mas fuerte, pues ya habrá cobrado o recibido un compromiso de pago. PARA EL VENDEDOR

14. TIPOS DE CARTA DE CRÉDITO Contra pago. Contra aceptación. Contra negociación.

15. MODALIDADES REVOCABLES IRREVOCABLES CONFIRMADA AVISADA BACK TO BACK TRANSFERIBLE STAN-BY IMPORTACIÓN EXPORTACIÓN

16. Tarifas según bancolombia 2008. Tarifas según bancolombia 2008. TARIFAS CARTA DE CREDITO DE IMPORTACION ITEM COMISION + IVA COMISION EN USD Apertura a 90 días 1% 125 Mensaje swift de apertura 37 Aceptación pago diferido 0.35% 75 Modificación por valor 1% 100 Modificación por prorroga 0.35% 50 Otras modificaciones 50 Cancelación de la carta de crédito 50

17. TARIFAS Tarifas según bancolombia 2008. CARTA DE CREDITO DE EXPORTACION ITEM TARIFA EN USD (SIN IVA) COMISION (SIN IVA) COMISION MIN. EN USD Aviso 35 Modificación por valor 40 Modificación por prorroga 40 Aceptación o pago diferido 0.18% 50 Pago 0.25% Cancelación de la carta 50

18. Tarifas según bancolombia 2008. TARIFAS CARTA DE CREDITO STANBY EMITIDAS ITEM COMISION ANUAL (SIN IVA) COMISION EN USD (SIN IVA) Apertura (comisión anual) 4% 200 Modificación por valor 4% 200 Modificación por plazo 4% 200 Otras modificaciones 55 Mensaje swift por cada modificación 25

19. Instrumento comercial, mediante el cual un banco acepta pagar (se obliga), una letra de cambio a su vencimiento a un beneficiario, vendedor de una mercancía, que ha sido adquirida por un comprador mediante una modalidad de financiación.

20. DIRIGIDO A Mercado individual Mercado empresarial

21. CARACTERISTICAS 1. Ley de circulación 2. Valor nominal. 3. Plazo 4. Liquidez 5.Rendimiento. 6. Tratamiento tributario. 7. No son fraccionab les. 8. No son prorrogables ni renovables. 9. Causan impuesto de timbre.

22. Girador Beneficiario Aceptante PARTES QUE INTERVIENEN

23. GIRADOR ACEPTANTE BENEFICIARIO SOLICITUD DE A. BANCARIA ENVIO DE LA A. BANCARIA ENVIO DE LA A. BANCARIA PRESENTACION DEL TITULO SE HACE EL PAGO CONSIGNA EL VALOR DE LA A. BANCARIA COMPRA-VENTA

24. BENEFICIOS Para el beneficiario: Puede incrementar su volumen de ventas. Obtiene la seguridad de pago, al ser garantizado por el Banco. Puede obtener liquidez inmediata en el mercado secundario (Bursátil o extrabursátil). Elimina riesgos en su cartera. Mayor rotación de sus inventarios. Experiencia en su manejo.

25. BENEFICIOS Para el girador: No requiere liquidez inmediata para sus compras. Agiliza sus transacciones comerciales. Tiene facilidad para negociar con cualquier proveedor. Puede obtener mejores plazos y precios. Para su transferencia se requiere únicamente endoso y entrega del documento.

26. REQUISITOS Poseer Cuenta Corriente. Presentar la documentación requerida por el Gerente de Cuenta para aprobar cupos de crédito. Firmar pagaré con espacios en blanco y carta de instrucciones para su diligenciamiento. Mantener la información legal y financiera de la empresa debidamente actualizada en el Banco

27. CONDICIONES FINANCIERAS MONTO De 5 SMMLV al 100%. PLAZO Entre 7 y 182 días. COMISIONES De 0 a 17 SMMLV, 1%. De 17 a 42 SMMLV, 0.75%. Mas de 42 SMMLV, 0.6%.