Este documento describe el creciente escenario de riesgo penal corporativo a nivel internacional debido a una mayor regulación y sofisticación tecnológica. La Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero de los Estados Unidos y la Ley de Soborno del Reino Unido ahora se aplican extraterritorialmente y han llevado a grandes multas para empresas extranjeras. Esto crea nuevos desafíos para las empresas chilenas que operan internacionalmente.
La Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA) promulgada en 1977 buscaba sancionar el soborno de funcionarios extranjeros por parte de empresas y ciudadanos estadounidenses. Recientemente, su alcance se ha extendido extraterritorialmente y ha llevado a investigaciones y multas millonarias contra empresas no estadounidenses. De manera similar, la Ley Británica contra el Soborno de 2010 se aplica a cualquier empresa que haga negocios en el Reino Unido independientemente de su ubicación, lo que aument
Casi 4 años después de la regulación de la responsabilidad penal de las empresas en el Código Penal... cuál es la situación actual de la figura del Corporate Compliance....En 2014 existirán nuevas exigencias.
Todas las claves en la implementación de
un Plan de Cumplimiento Normativo a través de
Experiencias Prácticas de Exito en COMPLIANCE PROGRAMS
Newsletter de Marzo de 2015 de actualidadd económica y legal de SFAI Spain :
Entrevista
Alberto Campos, fundador y director general de Kloner
Actualidad
Los libros obligatorios deberán legalizarse por medios telemáticos anualmente.
Novedades anunciadas en el debate del Estado de la Nación
Tribunas de Opinión
Revitaliza tu empresa. Artículo 5 Joan Díaz
¿Qué es la SGAE, que recauda y qué derechos y deberes tiene todo empresario frente a la misma?
Área Legal
Consejos prácticos
Consejo novedades mecantiles
Consejo reforma fiscal
Consejo novedades laborales
Novedades Normativas
Normativa Fiscal Normativa Laboral Disposiciones autonómicas
Subvenciones
Modelos de negocio y startups basadas en la innovación desde una perspectiva ...Jose Manuel Pérez Marzabal
Presentación de Jose Manuel Pérez Marzabal: "Modelos de negocio y startups basadas en la innovación desde una perspectiva legal", Picnic4Working: Marco legal para la innovación. El papel de las TIC para el cumplimiento normativo. Barcelona, 18 de noviembre de 2014.
Líderes en servicios de cumplimiento normativo para PYMES y profesionales.
Conversia ofrece una solución integral de adaptación a la LOPD, proporcionando un servicio adecuado a las múltiples tipologías de clientes.
Presentación «Cumplimiento normativo en materia de protección de datos y seguridad de la información para profesionales del ámbito sanitario» realizada el jueves 29 de octubre en el Colegio Oficial de Médicos de Baleares.
El documento describe las nuevas normativas propuestas para modificar la ley de responsabilidad ambiental en España. Se propone que sólo ciertas actividades de alto riesgo requieran una garantía financiera obligatoria, y que para el resto sea voluntaria. También se propone un nuevo método para calcular la garantía financiera basado en un índice de daño ambiental y escenarios de riesgo.
La Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA) promulgada en 1977 buscaba sancionar el soborno de funcionarios extranjeros por parte de empresas y ciudadanos estadounidenses. Recientemente, su alcance se ha extendido extraterritorialmente y ha llevado a investigaciones y multas millonarias contra empresas no estadounidenses. De manera similar, la Ley Británica contra el Soborno de 2010 se aplica a cualquier empresa que haga negocios en el Reino Unido independientemente de su ubicación, lo que aument
Casi 4 años después de la regulación de la responsabilidad penal de las empresas en el Código Penal... cuál es la situación actual de la figura del Corporate Compliance....En 2014 existirán nuevas exigencias.
Todas las claves en la implementación de
un Plan de Cumplimiento Normativo a través de
Experiencias Prácticas de Exito en COMPLIANCE PROGRAMS
Newsletter de Marzo de 2015 de actualidadd económica y legal de SFAI Spain :
Entrevista
Alberto Campos, fundador y director general de Kloner
Actualidad
Los libros obligatorios deberán legalizarse por medios telemáticos anualmente.
Novedades anunciadas en el debate del Estado de la Nación
Tribunas de Opinión
Revitaliza tu empresa. Artículo 5 Joan Díaz
¿Qué es la SGAE, que recauda y qué derechos y deberes tiene todo empresario frente a la misma?
Área Legal
Consejos prácticos
Consejo novedades mecantiles
Consejo reforma fiscal
Consejo novedades laborales
Novedades Normativas
Normativa Fiscal Normativa Laboral Disposiciones autonómicas
Subvenciones
Modelos de negocio y startups basadas en la innovación desde una perspectiva ...Jose Manuel Pérez Marzabal
Presentación de Jose Manuel Pérez Marzabal: "Modelos de negocio y startups basadas en la innovación desde una perspectiva legal", Picnic4Working: Marco legal para la innovación. El papel de las TIC para el cumplimiento normativo. Barcelona, 18 de noviembre de 2014.
Líderes en servicios de cumplimiento normativo para PYMES y profesionales.
Conversia ofrece una solución integral de adaptación a la LOPD, proporcionando un servicio adecuado a las múltiples tipologías de clientes.
Presentación «Cumplimiento normativo en materia de protección de datos y seguridad de la información para profesionales del ámbito sanitario» realizada el jueves 29 de octubre en el Colegio Oficial de Médicos de Baleares.
El documento describe las nuevas normativas propuestas para modificar la ley de responsabilidad ambiental en España. Se propone que sólo ciertas actividades de alto riesgo requieran una garantía financiera obligatoria, y que para el resto sea voluntaria. También se propone un nuevo método para calcular la garantía financiera basado en un índice de daño ambiental y escenarios de riesgo.
The document describes an upcoming Expat Fair event in Bucharest, Romania on April 16, 2016. The Expat Fair is an annual event that aims to provide information and networking opportunities for expatriates and internationals living in Bucharest. Over 600 visitors are expected to attend workshops, visit exhibitor booths, and network with local companies and other expats. The City Compass Group organizes the Expat Fair each year to help internationals feel more at home in Romania.
Miguel Ángel Orquín se sacó el título de Medicina a los 43 años para poder ayudar a su hija Mara, que padece el raro Síndrome Idic15. Tras 20 años trabajando en una fábrica textil, decidió estudiar Medicina movido por el amor hacia su hija, con el objetivo de investigar su enfermedad. Ahora ejerce como médico de familia en un centro de salud de Vinaroz para estar cerca de Mara y seguir investigando su enfermedad, aunque necesita recaudar más fondos.
La Web 2.0 fomenta la colaboración y el intercambio de información a través de redes sociales y wikis, sustentándose en cuatro pilares: aprender haciendo, aprender interactuando, aprender buscando y aprender compartiendo.
O documento fornece uma previsão de 8 dias para condições de vento e mar em Alcochete, Portugal, incluindo velocidade do vento, direção do vento, temperatura, marés e cota mínima para a prática de kitesurf.
Este documento fornece uma previsão de 8 dias para ventos, marés e condições climáticas na região de Alcochete, Portugal. Ele inclui gráficos de velocidade do vento, direção do vento, temperatura, altura das marés e condições para a prática de kitesurf.
UNDER THE DOME - SEGURIDAD SI, PERO TRANSPARENTECSA Argentina
Este documento trata sobre la seguridad de la información y la transparencia. Discute los principales problemas de confianza en la nube como la falta de estándares completos y transparencia de los proveedores. También analiza las leyes de vigilancia como la Ley Patriota de EE.UU. y la necesidad de un equilibrio entre la seguridad y la privacidad con más transparencia. Finalmente, propone ejemplos como los informes de transparencia de empresas y la certificación CSA STAR para promover la confianza.
Riego penal corporativo sin precedente para empresas chilenasAndres Baytelman
Entre los actuales riesgos de la persecución penal extraterritorial que están impulsando agresivamente la SEC en USA, Reino Unido con la 2010 Bribery Act y Alemania; sumado a la nueva Ley Chilena de Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas, las empresas nacionales enfrentan un escenario de riesgo penal corporativo sin precedente en la historia.
Ética y gestión del riesgo penal ambientalAsoprodem
¿Cómo es el ámbito legal ambiental en las empresas Venezolanas? ¿Cuáles son los riesgos a los que se enfrentan? Presentado por el abogado y experto, Fernando Fernández (Baker & McKenzie) el 29 de octubre de 2015, en el evento "Desafíos del Desarrollo Sostenible para Venezuela".
Presentación de Luis María Latasa Vassallo, Asociado del departamento de derecho de las tecnologías de la información Garrigues, para la jornada "La importancia de la certificación digital de las empresas", celebrada el pasado 15 de Diciembre de 2009.
Este documento resume los principales requisitos normativos ambientales que debe cumplir Grupo Videsa en diferentes áreas como emisiones a la atmósfera, residuos peligrosos y no peligrosos, impacto ambiental, riesgo ambiental, ruido y agua residual. Explica los objetivos y alcance de cada normatividad, así como los permisos, estudios y programas que se deben realizar para estar en cumplimiento.
El documento define una base de datos como una serie de datos organizados y relacionados entre sí que son recolectados y explotados por los sistemas de información de una empresa. Las principales características de los sistemas de base de datos incluyen independencia lógica y física de los datos, acceso concurrente por múltiples usuarios e integridad de los datos. Los gestores de bases de datos son software que sirven de interfaz entre la base de datos, el usuario y las aplicaciones para manejar la creación y acceso a las bases de datos.
Esta guía de práctica clínica proporciona recomendaciones para el diagnóstico y tratamiento de la enfermedad pulmonar obstructiva crónica (EPOC) en México. La guía aborda la prevención primaria y secundaria de la EPOC, incluida la promoción de la salud y la detección basada en factores de riesgo. También cubre el diagnóstico clínico y las pruebas de diagnóstico, así como las opciones de tratamiento farmacológico y no farmacológ
This is an excerpt from a student-designed multi-touch iBook. Designed by students in my Educational Methods class. http://edmethods.com
A fully functional version is available free at iTunes http://apple.co/1Y8gAhI
En el marco de la mesa redonda "2010, un año clave para la responsabilidad medioambiental", Esperanza Caro Gómez, Secretaria General de Cambio Climático y Calidad Medioambiental,
Consejería de Medio Ambiente de la Junta de Andalucía, presenta las razones de la ley de reponsabilidad medioambiental, sus objetos, principios, ámbitos de aplicación, obligaciones. En una segunda parte, aborda las potestades administrativas que entran en juego, la cuestión de la reparación de daños y la de las garantías financieras.
14_04_2010
Análisis y evaluación del riesgo ambiental para la constitución de la garantí...ANEPMA
La legislación medioambiental española establece la responsabilidad objetiva de los operadores por daños al medio ambiente. El análisis de riesgos ambientales y la constitución de garantías financieras son ahora obligatorios para ciertos operadores como los de IPPC y Seveso. Esto afecta a las empresas públicas de medio ambiente, que deben realizar análisis de riesgo y establecer garantías financieras si sus actividades conllevan riesgos ambientales significativos.
Autoevaluación del Control para el Cumplimiento NormativoMazars - GRC
Este documento presenta una metodología para implementar un sistema de autoevaluación del control interno que permita supervisar de manera más efectiva la función de cumplimiento normativo en las organizaciones. Explica el papel del oficial de cumplimiento corporativo y cómo articular el sistema de control interno para que las responsabilidades lleguen hasta la función operativa a través de la autoevaluación. También enumera los delitos por los cuales las personas jurídicas pueden ser responsables penalmente.
Inédito Escenario de Riesgo Penal Corporativo en Chile.Andres Baytelman
Breve descripción del actual escenario de riesgos penales corporativos para las empresas chilenas, tanto por la nueva ley de responsabilidad penal de las personas jurídicas, como por el escenario regulatorio internacional.
Este documento presenta información sobre la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú), incluyendo su creación, funciones, marco legal, estructura organizacional, sujetos obligados, iniciativas globales contra el lavado de activos y financiamiento del terrorismo, y estadísticas sobre reportes de operaciones sospechosas recibidos.
Interrelacion entre el Derecho y la InformaticaRafael Martinez
El documento trata sobre la relación entre el derecho y la informática. Describe el desarrollo de las tecnologías y cómo esto ha afectado al derecho. También analiza nuevos comportamientos surgidos en internet como la legitimación de capitales, las malas prácticas comerciales y grupos como Wikileaks y Anonymous. Finalmente, resume la legislación venezolana respecto a delitos informáticos formales.
The document describes an upcoming Expat Fair event in Bucharest, Romania on April 16, 2016. The Expat Fair is an annual event that aims to provide information and networking opportunities for expatriates and internationals living in Bucharest. Over 600 visitors are expected to attend workshops, visit exhibitor booths, and network with local companies and other expats. The City Compass Group organizes the Expat Fair each year to help internationals feel more at home in Romania.
Miguel Ángel Orquín se sacó el título de Medicina a los 43 años para poder ayudar a su hija Mara, que padece el raro Síndrome Idic15. Tras 20 años trabajando en una fábrica textil, decidió estudiar Medicina movido por el amor hacia su hija, con el objetivo de investigar su enfermedad. Ahora ejerce como médico de familia en un centro de salud de Vinaroz para estar cerca de Mara y seguir investigando su enfermedad, aunque necesita recaudar más fondos.
La Web 2.0 fomenta la colaboración y el intercambio de información a través de redes sociales y wikis, sustentándose en cuatro pilares: aprender haciendo, aprender interactuando, aprender buscando y aprender compartiendo.
O documento fornece uma previsão de 8 dias para condições de vento e mar em Alcochete, Portugal, incluindo velocidade do vento, direção do vento, temperatura, marés e cota mínima para a prática de kitesurf.
Este documento fornece uma previsão de 8 dias para ventos, marés e condições climáticas na região de Alcochete, Portugal. Ele inclui gráficos de velocidade do vento, direção do vento, temperatura, altura das marés e condições para a prática de kitesurf.
UNDER THE DOME - SEGURIDAD SI, PERO TRANSPARENTECSA Argentina
Este documento trata sobre la seguridad de la información y la transparencia. Discute los principales problemas de confianza en la nube como la falta de estándares completos y transparencia de los proveedores. También analiza las leyes de vigilancia como la Ley Patriota de EE.UU. y la necesidad de un equilibrio entre la seguridad y la privacidad con más transparencia. Finalmente, propone ejemplos como los informes de transparencia de empresas y la certificación CSA STAR para promover la confianza.
Riego penal corporativo sin precedente para empresas chilenasAndres Baytelman
Entre los actuales riesgos de la persecución penal extraterritorial que están impulsando agresivamente la SEC en USA, Reino Unido con la 2010 Bribery Act y Alemania; sumado a la nueva Ley Chilena de Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas, las empresas nacionales enfrentan un escenario de riesgo penal corporativo sin precedente en la historia.
Ética y gestión del riesgo penal ambientalAsoprodem
¿Cómo es el ámbito legal ambiental en las empresas Venezolanas? ¿Cuáles son los riesgos a los que se enfrentan? Presentado por el abogado y experto, Fernando Fernández (Baker & McKenzie) el 29 de octubre de 2015, en el evento "Desafíos del Desarrollo Sostenible para Venezuela".
Presentación de Luis María Latasa Vassallo, Asociado del departamento de derecho de las tecnologías de la información Garrigues, para la jornada "La importancia de la certificación digital de las empresas", celebrada el pasado 15 de Diciembre de 2009.
Este documento resume los principales requisitos normativos ambientales que debe cumplir Grupo Videsa en diferentes áreas como emisiones a la atmósfera, residuos peligrosos y no peligrosos, impacto ambiental, riesgo ambiental, ruido y agua residual. Explica los objetivos y alcance de cada normatividad, así como los permisos, estudios y programas que se deben realizar para estar en cumplimiento.
El documento define una base de datos como una serie de datos organizados y relacionados entre sí que son recolectados y explotados por los sistemas de información de una empresa. Las principales características de los sistemas de base de datos incluyen independencia lógica y física de los datos, acceso concurrente por múltiples usuarios e integridad de los datos. Los gestores de bases de datos son software que sirven de interfaz entre la base de datos, el usuario y las aplicaciones para manejar la creación y acceso a las bases de datos.
Esta guía de práctica clínica proporciona recomendaciones para el diagnóstico y tratamiento de la enfermedad pulmonar obstructiva crónica (EPOC) en México. La guía aborda la prevención primaria y secundaria de la EPOC, incluida la promoción de la salud y la detección basada en factores de riesgo. También cubre el diagnóstico clínico y las pruebas de diagnóstico, así como las opciones de tratamiento farmacológico y no farmacológ
This is an excerpt from a student-designed multi-touch iBook. Designed by students in my Educational Methods class. http://edmethods.com
A fully functional version is available free at iTunes http://apple.co/1Y8gAhI
En el marco de la mesa redonda "2010, un año clave para la responsabilidad medioambiental", Esperanza Caro Gómez, Secretaria General de Cambio Climático y Calidad Medioambiental,
Consejería de Medio Ambiente de la Junta de Andalucía, presenta las razones de la ley de reponsabilidad medioambiental, sus objetos, principios, ámbitos de aplicación, obligaciones. En una segunda parte, aborda las potestades administrativas que entran en juego, la cuestión de la reparación de daños y la de las garantías financieras.
14_04_2010
Análisis y evaluación del riesgo ambiental para la constitución de la garantí...ANEPMA
La legislación medioambiental española establece la responsabilidad objetiva de los operadores por daños al medio ambiente. El análisis de riesgos ambientales y la constitución de garantías financieras son ahora obligatorios para ciertos operadores como los de IPPC y Seveso. Esto afecta a las empresas públicas de medio ambiente, que deben realizar análisis de riesgo y establecer garantías financieras si sus actividades conllevan riesgos ambientales significativos.
Autoevaluación del Control para el Cumplimiento NormativoMazars - GRC
Este documento presenta una metodología para implementar un sistema de autoevaluación del control interno que permita supervisar de manera más efectiva la función de cumplimiento normativo en las organizaciones. Explica el papel del oficial de cumplimiento corporativo y cómo articular el sistema de control interno para que las responsabilidades lleguen hasta la función operativa a través de la autoevaluación. También enumera los delitos por los cuales las personas jurídicas pueden ser responsables penalmente.
Inédito Escenario de Riesgo Penal Corporativo en Chile.Andres Baytelman
Breve descripción del actual escenario de riesgos penales corporativos para las empresas chilenas, tanto por la nueva ley de responsabilidad penal de las personas jurídicas, como por el escenario regulatorio internacional.
Este documento presenta información sobre la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú), incluyendo su creación, funciones, marco legal, estructura organizacional, sujetos obligados, iniciativas globales contra el lavado de activos y financiamiento del terrorismo, y estadísticas sobre reportes de operaciones sospechosas recibidos.
Interrelacion entre el Derecho y la InformaticaRafael Martinez
El documento trata sobre la relación entre el derecho y la informática. Describe el desarrollo de las tecnologías y cómo esto ha afectado al derecho. También analiza nuevos comportamientos surgidos en internet como la legitimación de capitales, las malas prácticas comerciales y grupos como Wikileaks y Anonymous. Finalmente, resume la legislación venezolana respecto a delitos informáticos formales.
El documento provee una introducción al lavado de activos y financiamiento del terrorismo, describiendo estas actividades ilícitas y las etapas del lavado de activos. También resume la situación legal en Argentina, incluyendo la creación de la Unidad de Información Financiera (UIF) y sus facultades, así como las políticas implementadas por el Instituto Provincial de Lotería y Casinos de Misiones para prevenir el lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
Abc del lavado de activos y la financiacion del terrorismoisaid06
En este archivo encontraras información realmente valiosa acerca el lavado de activo, formas de detectar, formas de prevenir y como Colombia esta enfrentando este problema.
Manual formativo prevencion de delitos personal oct 2017. versión españolaLuca D'Urso
Este documento presenta un resumen del curso de formación sobre el modelo de prevención de delitos de ALBASTAR. Explica brevemente la evolución de la responsabilidad penal de las personas jurídicas y describe el sistema de cumplimiento normativo implementado por ALBASTAR para prevenir posibles delitos, incluyendo un código de conducta, evaluación de riesgos, procedimientos y un comité de cumplimiento. Finalmente, resume las obligaciones de los empleados de ALBASTAR de acuerdo con este modelo de prevención de delitos.
El documento habla sobre los delitos informáticos. Explica que inicialmente los países trataban de encuadrar estas actividades criminales en figuras legales tradicionales como robos o fraudes. Sin embargo, el uso de las técnicas informáticas ha creado nuevas posibilidades de uso indebido de computadoras. No existe una definición universal de delito informático, pero se han formulado conceptos funcionales atendiendo a realidades nacionales. El documento también describe algunas características de quienes cometen estos delitos y las posibles ví
Este documento describe el rol de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) en la supervisión de empresas financieras no bancarias en relación con la prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Explica el marco legal, los conceptos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo, el sistema de prevención que deben implementar las empresas supervisadas por la SBS, y los roles del directorio, gerencia, oficial de cumplimiento, auditoría interna y externa. Finalmente, detalla las funciones de
Tatiana Parra, Política Nacional de Seguridad y Convivencia CiudadanaAhciet
Este documento presenta la Política Nacional de Seguridad y Convivencia Ciudadana de Colombia, la cual tiene como objetivo principal reducir la criminalidad y fortalecer la convivencia pacífica. La política propone cinco estrategias centrales como prevención social, presencia policial, justicia y resocialización, cultura de legalidad y ciudadanía activa. Además, destaca dos líneas de acción específicas: reducir el beneficio económico de los hurtos a través de alianzas público-privadas, y combatir el hurto de
Este documento resume los efectos de los ataques de ransomware o ciberdelitos informáticos. Explica que el ransomware causa el secuestro de datos y pide un rescate para liberarlos. Afectó sistemas en España, Reino Unido y Rusia. Los expertos estiman que hubo más de 50,000 ataques en 74 países. El ransomware es una estrategia común para atacar grandes empresas, pidiendo el pago del rescate a través de métodos digitales no rastreables.
El documento presenta una introducción a los delitos informáticos más comunes, como la suplantación bancaria, la divulgación de contenidos, las falsas ofertas y las cadenas o mensajes. Luego analiza el impacto de una nueva ley sobre los delitos informáticos en el Perú y las discusiones en torno a proyectos de ley como SOPA, PIPA y el cierre de Megaupload. Finalmente, aborda brevemente la protección jurídica del software en Argentina y los tipos de cibercrimen en el
El documento presenta un resumen de los temas abordados en la asignatura Derecho Informático. Explica los pasos del proceso informático como la identificación, selección, comparación, problematización, estudio de caso y solución de problemas. Luego describe brevemente las materias cursadas en cada semestre de la carrera de Derecho. Finalmente, analiza un caso sobre la producción y comercialización de productos informáticos piratas y propone posibles soluciones basadas en la legislación paraguaya sobre derechos de autor.
El documento presenta un resumen de los temas abordados en la asignatura Derecho Informático. Explica los pasos del proceso informático como la identificación, selección, comparación, problematización, estudio de caso y solución de problemas. Luego describe brevemente las materias cursadas en cada semestre de la carrera de Derecho. Finalmente, analiza un caso sobre la producción y comercialización de productos informáticos piratas y propone posibles soluciones legales para combatir este delito.
La responsabilidad penal de los entes colectivos. Modelos de responsabilidadEUROsociAL II
Este documento presenta un resumen de la responsabilidad penal de las personas jurídicas. Explica que existen modelos de responsabilidad administrativa y penal, y analiza los criterios de imputación para cada modelo, incluyendo la tipicidad, culpabilidad y sujetos a los que se les puede imputar responsabilidad. También resume los marcos normativos internacionales y de la Unión Europea relacionados con este tema.
Este documento presenta información sobre el tema de ética internacional. Incluye la definición de ética y moral, su relación, casos de fraude financiero a nivel internacional y nacional, así como principios éticos, leyes y códigos de conducta que rigen la profesión contable. Finaliza resaltando la importancia de la ética y profesionalismo en la contaduría.
El documento habla sobre un fraude corporativo ocurrido en La Polar y entrevista a Andrés Baytelman, experto en fraude corporativo. Baytelman indica que este caso no es aislado y que el fraude corporativo es un problema global que afecta a todos los sectores del mercado. También señala que las autoridades políticas y empresariales sabían que un caso como este podía ocurrir y que actualmente se están incubando otros fraudes, por lo que la ley creada para prevenirlos es insuficiente.
El documento habla sobre la necesidad de regular la piratería informática a través de una nueva legislación y un órgano de control en el país. Explica que los piratas informáticos se dedican a reproducir, distribuir y lucrar con contenidos ajenos sin permiso. Debido a que estas prácticas afectan múltiples ámbitos y están creciendo, se requiere una regulación legal y un organismo que aplique dicha legislación para disuadir estas acciones ilegales.
Este documento resume los principales tipos de delitos informáticos, incluyendo la suplantación bancaria, la divulgación de contenidos, las falsas ofertas y las cadenas o mensajes. También analiza el impacto de la nueva Ley de Delitos Informáticos en Perú y discute proyectos de ley como SOPA, PIPA y el cierre de Megaupload, así como la protección jurídica del software en Argentina y el cibercrimen en Perú.
Similar a Escenario sin precedente de riesgo penal corporativo (podscat mar 2012) (20)
Este documento discute dos puntos sobre el fraude corporativo. Primero, que los modelos de prevención son efectivos pero no pueden eliminar el fraude completamente. Segundo, que el sistema legal chileno rara vez impone consecuencias significativas para los defraudadores, ya que las penas son bajas y hay muchas atenuantes disponibles. Esto reduce la efectividad de los modelos de prevención.
Fraude corporativo y correo electrónico de los trabajadoresAndres Baytelman
Este documento discute la privacidad del correo electrónico y computador corporativo en el contexto de prevenir el fraude corporativo. Argumenta que considerar el correo electrónico y computador corporativo como privados pierde sentido cuando la esencia del fraude es su ocultamiento. También analiza la jurisprudencia estadounidense, la cual sostiene que la información en sistemas corporativos es propiedad de la empresa, pero que los empleados pueden alegar privacidad si la empresa no monitorea el uso o tiene acceso legítimo.
Cohecho y lavado. columna df abr. andrés baytelmanAndres Baytelman
Este documento describe cómo el soborno y lavado de dinero pueden ocurrir en una empresa sin el conocimiento de la dirección a través de ejemplos. Explica cómo un director de obras podría recurrir al soborno de un funcionario municipal a través de un proveedor para obtener un permiso, y cómo un gerente podría lavar ese dinero a través de una "venta" de un departamento. Aunque los directivos de la empresa no estén involucrados, la ley los haría responsables penalmente. El documento concluye que estos delitos a menudo ocurren a nivel
Argentina es un país soberano ubicado en América del Sur. Limita con Chile, Bolivia, Paraguay, Brasil y Uruguay. Es el octavo país más grande del mundo y el segundo más grande de América Latina.
Este documento resume una entrevista con Andrés Baytelman, experto en fraude corporativo, sobre el caso de fraude en La Polar. Baytelman indica que este caso no es aislado y es parte de un problema más grande de fraude corporativo a nivel global. Además, señala que tanto las autoridades políticas como los líderes empresariales sabían que un caso como este ocurriría en Chile y que actualmente hay otros fraudes corporativos ocurriendo. Finalmente, critica la Ley de Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas de Chile, indicando
Fraude Corporativo: quiénes lo cometen, por qué, y por qué importaAndres Baytelman
La inmensa mayoría de los trabajadores que defraudan a su propia empresa son gente originalmente honesta y de confianza. Entender en profundidad las condiciones y motivos que los llevan a cometer el fraude es crucial para cualquier intento genuinamente profesional por establecer modelos de prevención y mecanismos de control serios, eficaces y costo-efectivos.
Este documento presenta las buenas noticias sobre cómo las empresas ahora tienen herramientas evaluadas y eficaces para reducir significativamente el fraude corporativo. Explica que el fraude corporativo generalmente ocurre cuando se presentan factores de oportunidad y presión, conocidos como el "triángulo del fraude". Las empresas pueden intervenir en esta estructura de oportunidad utilizando métodos como la prevención situacional que han demostrado reducir los costos del fraude corporativo en hasta un 46%.
Fraude Corporativo: quién se preocupa de las pymesAndres Baytelman
Las Pymes son por mucho el sector económico más vulnerable al fraude corporativo y sus consecuencias; y las más desprotegidas. Inaceptable, considerando que generan cerca del 80% de la fuerza laboral del país.
Fraude corporativo y hotline (diario financiero ene 13)Andres Baytelman
Columna de opinión de Andrés Baytelman en Diario Financiero de Chile, explicando por qué la línea de denuncias es reiteradamente señalada como uno de los "must# en materia de controles anti-fraude. Además, propone un modelo estratégico e inteligente, en lugar del tan común paradigma de hotline-correo.
El documento habla sobre la sobrefacturación como un esquema de fraude corporativo. La sobrefacturación implica que un empleado de la empresa se colude con un proveedor para que la empresa pague facturas infladas, repartiendo el exceso entre los involucrados. La sobrefacturación también se usa para ocultar otros tipos de fraude como ventas no declaradas o pagos a empresas falsas.
Nota en Economía y Negocios de El Mercurio sobre integración como Director a PwC Chile en área de responsabilidad penal de la empresa, compliance y fraude corporativo.
Profesionalizar el fraude corporativo: CFEs vs. Auditores y Abogados. Andres Baytelman
Columna de opinión en Diario Financiero: compliance penal, responsabilidad penal de la empresa y fraude corporativo hoy constituyen una nueva profesión, y existen a su respecto certificaciones y estándares que no se pueden obviar. Quizás el más importante, la certificación otorgada por la Association of Certified Fraud Examiners (ACFE), en virtud de la cual un profesional se presenta como CFE (Certified Fraud Examiner). Auditores y abogados no son por naturaleza expertos en la prevención del fraude corporativo, y están lejos de poseer dicha experticia en virtud meramente de sus respectivas profesiones, sin más.
Índice en Español de la versión internacional del Manual de certificación de la ACFE, hoy en día el referente profesional por excelencia en materia de compliance y fraude a nivel mundial.
Embajadas en washington con problemas para ser aceptados como clientesAndres Baytelman
Este artículo discute cómo los grandes bancos en Estados Unidos han cerrado cuentas de embajadas debido a preocupaciones sobre el cumplimiento de las regulaciones contra el lavado de dinero. Algunas embajadas han trasladado sus cuentas a bancos más pequeños, pero estos también enfrentan presiones de los reguladores. Varias embajadas ahora buscan servicios bancarios en un banco más pequeño en Nueva York, aunque transportar fondos entre ciudades plantea nuevos desafíos.
México: Aprueban Responsabilidad Penal de Empresas Andres Baytelman
Los diputados aprobaron sancionar a las empresas que cometan delitos como lavado de dinero, delitos contra la salud, trata de personas y sobornos, con multas de hasta 12 millones de pesos, decomiso de bienes y posible disolución de la empresa.
Junto0 con el Reporte a la Nación de la ACFE. el reporte anual de Kroll se ha convertido en una de las mayores fuentes de sistematización y producción de información empírica sobre el fraude, su control y sus costos, a nivel global.
Mario Mendoza Marichal — Un Líder con Maestría en Políticas Públicas por ...Mario Mendoza Marichal
Mario Mendoza Marichal: Un Líder con Maestría en Políticas Públicas por la Universidad de Chicago
Mario Mendoza Marichal es un profesional destacado en el ámbito de las políticas públicas, con una sólida formación académica y una amplia trayectoria en los sectores público y privado.
Bienvenido al mundo real de la teoría organizacional. La suerte cambiante de Xerox
muestra la teoría organizacional en acción. Los directivos de Xerox estaban muy involucrados en la teoría organizacional cada día de su vida laboral; pero muchos nunca se
dieron cuenta de ello. Los gerentes de la empresa no entendían muy bien la manera en que
la organización se relacionaba con el entorno o cómo debía funcionar internamente. Los
conceptos de la teoría organizacional han ayudado a que Anne Mulcahy y Úrsula analicen
y diagnostiquen lo que sucede, así como los cambios necesarios para que la empresa siga
siendo competitiva. La teoría organizacional proporciona las herramientas para explicar
el declive de Xerox, entender la transformación realizada por Mulcahy y reconocer algunos pasos que Burns pudo tomar para mantener a Xerox competitiva.
Numerosas organizaciones han enfrentado problemas similares. Los directivos de
American Airlines, por ejemplo, que una vez fue la aerolínea más grande de Estados
Unidos, han estado luchando durante los últimos diez años para encontrar la fórmula
adecuada para mantener a la empresa una vez más orgullosa y competitiva. La compañía
matriz de American, AMR Corporation, acumuló $11.6 mil millones en pérdidas de 2001
a 2011 y no ha tenido un año rentable desde 2007.2
O considere los errores organizacionales dramáticos ilustrados por la crisis de 2008 en el sector de la industria hipotecaria
y de las finanzas en los Estados Unidos. Bear Stearns desapareció y Lehman Brothers se
declaró en quiebra. American International Group (AIG) buscó un rescate del gobierno
estadounidense. Otro icono, Merrill Lynch, fue salvado por formar parte de Bank of
America, que ya le había arrebatado al prestamista hipotecario Countrywide Financial
Corporation.3
La crisis de 2008 en el sector financiero de Estados Unidos representó un
cambio y una incertidumbre en una escala sin precedentes, y hasta cierto grado, afectó a
los gerentes en todo tipo de organizaciones e industrias del mundo en los años venideros.
2. Antecedentes
Ley 20.393: Responsabilidad Penal de
las Personas Jurídicas (LRPJ).
Chile: “Planes de Papel”
3. Riesgo internacional
Escenario de riesgo penal
corporativo internacional
sin precedente en la historia!
4.
5. Escenario inédito de riesgo penal corporativo
Regulación y
Legislación
prácticas
nacional
internacional
Sofisticación
amenazas, Institucionalidad
operaciones, y y control
tecnología
6. Escenario inédito de riesgo penal corporativo
Delitos Ley SVS
Nueva Ley Gobierno
Corporativo
Regulación y
prácticas Levantamiento secreto Legislación
internacional bancario para SII nacional
Nueva Ley de
Responsabilidad Penal de
la Empresa (Dic-09)
Sofisticación
amenazas, Institucionalidad
operaciones, y control
y tecnología
7. Escenario inédito de riesgo penal corporativo
Regulación y
prácticas Legislación
internacional nacional
Nuevos sistema penal:
Sofisticación fiscales y publicidad.
amenazas, Unidad de Análisis Institucionalidad
operaciones, Financiero; ULDDECO (MP) y control
y tecnología.
Modernización
tecnológica del Estado y
sistemas de control,
información y datos.
8. Escenario inédito de riesgo penal corporativo
Regulación y
prácticas
Legislación
internacional
nacional
Más de 1000 esquemas de
Sofisticación fraude corporativo descritos y
amenazas, diferenciados por industria. Institucionalidad
operaciones, Dinamismo, complejidad y y control
y tecnología. sofisticación, a la par con
tecnología, globalización,
magnitud y sofisticación de
operaciones comerciales.
9. Escenario inédito de riesgo penal corporativo
Sarbanes-Oxley (SOX)
Basilea, IFRS, NIC, SAS
OCDE
Regulación y
prácticas Foreign Corrupt Legislación
internacional Practices Act (FCPA) nacional
Sofisticación
amenazas, Institucionalidad
operaciones, y y control
tecnología.
10. Foreign Corrupt Practices Act
Origen
“Ley de prácticas de corrupción extranjera”
Promulgada en 1977.
Propósito original: sancionar el soborno de funcionarios públicos
de un país extranjero por parte de empresas o ciudadanos
norteamericanos, con el objeto de obtener ventajas comerciales
en dicho u otro país.
Cantidad de condenas o equivalente administrativos por
violación a la FCPA entre 1977 y 2005: 0
11. Foreign Corrupt Practices Act
Evolución y extraterritorialidad
2006 - 2011: alrededor de 80 empresas han sido condenadas o
forzadas a conciliar multas e indemnizaciones por aprox. US$ 4000
millones.
En el ranking “top ten” 2010 de las 10 mayores sanciones, 8
correspondían a empresas no norteamericanas. En 2011: 9 de
primeras 10.
Ejemplos notables: Siemens (Alemana, 2010), US$ 1.600 millones,
por operaciones realizadas en Sudamérica (Argentina). Pfizer
(Suiza), US$ 2.300 millones a la SEC, BAE, Inglés, US$ 400 millones
a la SEC y pendiente en UK, por operaciones en Tanzania.
El listado público de empresas bajo actual investigación por
violaciones a la FCPA supera las 140. Y el número de personas
naturales condenadas crece sostenidamente cada año.
12. Escenario inédito de riesgo penal corporativo
Sarbanes-Oxley (SOX)
Basilea, IFRS, NIC, SAS
OCDE
Regulación y
prácticas Foreign Corrupt Legislación
internacional Practices Act (FCPA) nacional
Sofisticación
amenazas, Institucionalidad
operaciones, y y control
tecnología.
13. Escenario inédito de riesgo penal corporativo
Sarbanes-Oxley (SOX)
Basilea, IFRS, NIC, SAS
OCDE
Regulación y
prácticas Foreign Corrupt Legislación
internacional Practices Act (FCPA) nacional
Sofisticación
amenazas, Institucionalidad
operaciones, y y control
tecnología.
14. Escenario inédito de riesgo penal corporativo
Sarbanes-Oxley (SOX)
Basilea, IFRS, NIC, SAS
OCDE
Regulación y
prácticas Foreign Corrupt Legislación
internacional Practices Act (FCPA) nacional
Sofisticación
amenazas, Institucionalidad
operaciones, y y control
tecnología.
15. Escenario inédito de riesgo penal corporativo
Sarbanes-Oxley (SOX)
Basilea, IFRS, NIC, SAS
OCDE
Regulación y
prácticas Foreign Corrupt Legislación
internacional Practices Act (FCPA) nacional
Sofisticación
amenazas, Institucionalidad
operaciones, y y control
tecnología.
16. Escenario inédito de riesgo penal corporativo
Sarbanes-Oxley (SOX)
Basilea, IFRS, NIC, SAS
OCDE
Regulación y
prácticas Foreign Corrupt Legislación
internacional Practices Act (FCPA) nacional
Sofisticación
amenazas, Institucionalidad
operaciones, y y control
tecnología.
17. Escenario inédito de riesgo penal corporativo
Sarbanes-Oxley (SOX)
Basilea, IFRS, NIC, SAS
OCDE
Regulación y
prácticas Foreign Corrupt Legislación
internacional Practices Act (FCPA) nacional
U.K Bribery Act 2010
“It applies not only to U.K. companies, but to all
companies doing business in the U.K., regardless
of where they are organized or the location of the
misconduct…”
Sofisticación “Thus, non-U.K. companies with offices, personnel
amenazas, or even agents in the U.K. are subject to the new Institucionalidad
operaciones, statute regardless of where the bribery
y y control
tecnología. occurred…”.
18. Escenario inédito de riesgo penal corporativo
Sarbanes-Oxley (SOX)
Basilea, IFRS, NIC, SAS
OCDE
Regulación y
prácticas Foreign Corrupt Legislación
internacional Practices Act (FCPA) nacional
U.K Bribery Act 2010
Sofisticación
amenazas, Institucionalidad
operaciones, y y control
tecnología.
19. Escenario inédito de riesgo penal corporativo
Regulación y
prácticas
internacional
20. Escenario inédito de riesgo penal corporativo
Sarbanes-Oxley (SOX)
Basilea, IFRS, NIC, SAS
OCDE
Regulación y
prácticas Foreign Corrupt Legislación
internacional Practices Act (FCPA) nacional
U.K Bribery Act 2010
BRASIL,
COLOMBIA
Sofisticación MÉXICO
amenazas, HONG KONG Institucionalidad
operaciones, y RUSIA y control
tecnología. INDIA
CHINA
21. SEC-FCPA hace 5 años: “matonaje gringo”
Error…
Canadá, Alemania, España y Reino Unido se han sumado.
La más relevante: 01 de Julio de 2011 entró en vigencia la “2010
U.K Bribery Act”.
Es considerada la regulación anti-corrupción más rigurosa del
mundo en la actualidad.
A pesar de tener sólo 13 páginas..
La autoridad de aplicación y persecución es la Serious Fraud
Office (SFO).
22.
23.
24. ¿Cómo afecta al mercado nacional?
Comercio internacional de Chile:
1. Mercados de alta corrupción,
fraude y lavado
2. Mercados “de regulación dura”
3. Multinacionales en Chile
Cuestión de competitividad
25. Escenario inédito de riesgo penal corporativo
Sarbanes-Oxley (SOX)
Basilea, IFRS, NIC, SAS
OCDE
Regulación y
prácticas Foreign Corrupt Legislación
internacional Practices Act (FCPA) nacional
U.K Bribery Act 2010
Sofisticación
amenazas, Institucionalidad
operaciones, y y control
tecnología
26. ¿Estamos expuestos?
¿Qué tal el caso LAN en Argentina?
• LAN Cargo: Miami.
• Banco en Delaware.
• Worldmember Alliance:
British Airways
27. Escenario inédito de riesgo penal corporativo
Riesgo es muy real
Inédita capacidad de captura
Persecución internacional
extraterritorial
Incluso por hechos menores,
imposibles de controlar…
…no sin plan deliberado, profesional, especializado y “vivo”
70% de los ejecutivos de grandes empresas que operan
internacionalmente, desconoce la FCPA (ni hablar de U.K
Pero… 2010 Bribery Act).
3 de cada 4 de ellos asegura que son leyes extranjeras que
no los afectan, ni en lo personal ni a sus empresas.
28. Plan profesional y especializado, y Compliance de
Ley 20.393:
Aquí sí que olvídense de “planes de papel”.
O de cualquier cosa que sea un ápice menos que full experticia
profesional y especializada;
Además de 20.393, modelo debe ser capaz de blindar a la
empresa contra FCPA y UK Bribery Act.
Esto supone incorporar elementos adicionales;
Lo que supone familiaridad con ambos sistemas regulatorios
(USA y UK).
Todo lo cual es perfectamente posible, y no particularmente
complejo, con muy alta certeza…
…si es hecho por genuinos profesionales.
No hay ningún espacio aquí para improvisar, ensayar o
aprender. Estas son las ligas mayores.
29. “Quien compra lo superfluo, pronto
tendrá que vender lo necesario…”
(Franklin)
30. Soluciones inteligentes para el fraude corporativo
Nuestro mayor obligación es no aceptar slogans por soluciones