Presentacion realizada para la materia Auditoria Forence de la Maestria en Seguridad informatica. Visita www.ecibao.net

1. MAESTRIA AUDITORIA Y
SEGURIDAD
INFOTMATICA
FRAUDE PIRAMIDAL
Por:
Luis Sánchez Florentino
Francisco Cáceres
Ledwin Rafael Valdez

2. COMO SE LES LLAMA
 Timos en pirámide
 Estafa Piramidal
 Círculos de la Plata
 Células de la Abundancia
 Esquema Ponzi

3. HISTORIA
El sistema de fraude piramidal, en el que se
inspiró el administrador de fondos Bernard
Madoff, se conoce como "esquema Ponzi", en
referencia a un estafador que lo implementó a
comienzos del siglo XX, y se caracteriza por un
efecto de bola de nieve en el que la alta
rentabilidad prometida se paga con la llegada de
nuevos clientes.

4. HISTORIA
El sistema saltó a la fama en Boston a principios
de los años 20, cuando Ponzi, un inmigrante
italiano, se convirtió, en apenas seis meses, en
un millonario de menos de 40 años.

5. ESTRATEGIA?
Su estrategia consistió en beneficiarse con la
credulidad de los clientes de su sociedad,
Securities Exchange Company. Ponzi prometía a
los ahorristas intereses de hasta el 40% en 90
días, mientras que las cuentas de ahorro
ordinarias de la época no sobrepasaban el 5% de
rendimiento.

6. Pirámides Fraude
 Siempre el de arriba gana ,
ya que cada vez son menos.
 Los de abajo salen
perdiendo y siempre
se termina sobre
saturando el mercado.

7. Estructura Pirámides Fraude
 El trabajo forzado
Siempre lo realizan las personas
que están en el nivel más bajo.

8. Pirámides Fraudes
 No tienen un producto.
 En algunos casos utilizan un producto de mala
calidad como pretexto.

9. Característica
 Se basa sólo en el reclutamiento.
 No existe un producto de por medio.
 No existe una compañía o corporación seria.

10. Cómo identificar una Pirámides?
 Ofrecen dinero fácil.
 Que no se requiere trabajar para recibir
ganancias.
 La compensación es alta por reclutamiento.
 No existe un producto de por medio, la compañía
no es dueña del producto o el producto es de
baja calidad.
 No existen oficinas corporativas.

11. Cómo identificar una empresa de
multinivel ?
La compañía esta
 Financiamiento endeudada?, Cuánto Dinero
intervinieron los
accionistas?
Quienes son los Lideres
 Liderazgo Corporativo que están ahí, Han hecho
Multinivel?
La Compensación es alta
 Plan de Compensaciónpor reclutar?
Piensan llegar a otros
 Estrategia de Expansiónmercados?

12. ¿UNA ACTIVIDAD DE TIEMPO
LIBRE?
 En las primeras reuniones a las que uno asiste,
se recalca la idea de que la actividad es el
complemento ideal del trabajo que se esté
desarrollando en ese momento, y que se puede
hacer en el tiempo libre. Pero según pasan los
meses, siempre en pos del ideal de la empresa,
la tarea empieza a absorber cada vez mas
tiempo. La semana se estructura de modo tal de
no dejar huecos que posibiliten distraerse o
replantearse la situación.

13. ¿Cuándo se destapa el fraude?
 El problema viene cuando el ciclo de inversores
se interrumpe, ya que la sociedad se ve sin
fondos para pagar a aquellos que quieren cobrar
sus intereses o incluso recuperar su inversión
inicial.

14. Qué puede suceder?
 Los estafadores se escapan con el dinero y con los
beneficios del negocio.
 El sistema colapsa por su propio peso, ya que la
inversión baja y a su vez comienza a haber
dificultades para pagar (Cuando comienzan a tener
problemas se corre el rumor y las personas
comienzan a preguntar por su dinero, parecido a
cuando quiebra un banco).
 El sistema se expone, ya que las autoridades revisan
los libros contables de la "compañía" y descubren
que gran parte de los beneficios que producen en
realidad no existen. Hay ocasiones cuando sucede
esto que los intentos por parte del gobierno para
clausurar el negocio son fallidos y los estafadores
tienen el abuso de decir que no se les respetan los
derechos y que no les dejan beneficiar al pueblo,
caso similar al sucedido con Carlo Ponzi.

15. EL ASPECTO LEGAL
 Este tipo de sistema se considera ilegal en varios
países, como Estados Unidos, Reino Unido,
Francia, Alemania, Canadá, Rumania, Colombia,
Malasia, Noruega, Bulgaria, Australia, Nueva
Zelanda, Japón, Nepal, Filipinas, Sudáfrica, Sri
Lanka, Tailandia, Venezuela,Irán, República
Dominicana, República de China, España,
México y Ecuador.

16. EL ASPECTO LEGAL
 Este tipo de sistema se considera ilegal en varios
países, como Estados Unidos, Reino Unido,
Francia, Alemania, Canadá, Rumania, Colombia,
Malasia, Noruega, Bulgaria, Australia, Nueva
Zelanda, Japón, Nepal, Filipinas, Sudáfrica, Sri
Lanka, Tailandia, Venezuela,Irán, República
Dominicana, República de China, España,
México y Ecuador.