Este documento presenta los gastos, ingresos y deudas de un condominio para el mes de diciembre de 2010. Reporta los saldos disponibles y deudas pendientes de cuentas como gastos ordinarios, fondo de reserva y otros. Detalla los ingresos por pagos al día y atrasados de gastos comunes, aportes y consumos individuales, así como los egresos del mes para remuneraciones, servicios y suministros. El saldo final deja la cuenta corriente en cero luego de conciliar los montos.

1. GASTOS COMUNES DICIEMBRE 2010
1.-RENDICION CUENTAS MES ANTERIOR (al último día del mes anterior : Noviembre / 2010 Deuda Anterior Cuenta Corriente
1.1.-GASTOS ORDINARIOS
Disponible Cuenta Corriente o Sobregiro -2.583.494
(Total pagos anticipados de Egresos del Mes con cargo a saldos disponibles$.... 5.186.086
(Total superavit-sobregiro real $....
Deuda Morosa meses anteriores (no disponible en cuenta corriente) 29.247.254
1.2-FONDO RESERVA
Disponible Cuenta Corriente 6.627.792
Deuda Morosa meses anteriores (no disponible en cuenta corriente) 1.462.363
1.3-FONDO DE PROYECTO
Disponible Cuenta Corriente 1.000.000
Deuda Morosa meses anteriores (no disponible en cuenta corriente) 0
1.4-FONDO COMPLEMENTARIO LABORAL
Disponible Cuenta Corriente 0
Deuda Morosa meses anteriores (no disponible en cuenta corriente) 584.945
1.5- PROVISIONES
TOTAL NOMINAL EN CUENTA CORRIENTE 9.785.524
MENOS CHEQUES GIRADOS Y POR COBRAR -9.927.312
IGUAL TOTAL DISPONIBLE-REAL EN CUENTA CORRIENTE - 141.788
TOTAL DEUDA MOROSA 100% 31.294.562
2.-INGRESOS DEL MES: Diciembre/ 2010
2.1.-POR PAGO DE GASTOS ORDINARIOS
Por Pago de Gastos Comunes al día 8.631.179
Por Pago Gastos Comunes atrasados , de meses anteriores 8.122.574
Por Pago Gastos Comunes NN y en tránsito. 1.056.950
Otros (uso de infraestructura común, ascensores, aportes lavandería, etc.) 307.597
Total 18.118.300
2.2.-POR PAGO APORTES FONDO RESERVA
Por aportes Fondo Reserva al día 414.097
Por aportes Fondo Reserva, de meses anteriores 389.695
Otros (Multas, etc.) 831.150
Intereses por Mora o Corte y Reposicion (Gasto Comun)
Total 1.634.942
2.3.-POR PAGO APORTES FONDO DE PROYECTOS
Por aportes Fondo de Proyectos al día 0
Por aportes Fondo de Proyectos atrasados, de meses anteriores 0
Otros (Traspaso desde ingresos por pago de Gastos Comunes meses anteriores) 0
Total 0
2.4.-POR PAGO APORTES FONDO COMPLEMENTARIO LABORAL
Por Aportes Fondo Complementario Laboral, al día
Por aportes Fondo Complementario Laboral mes anterior
Otros
Total -
2.5. POR PAGO CONSUMOS INDIVIDUALES
Por Pago Consumos Individuales, al día 1.376.366
Por pago Consumos Individuales atrasados, de meses anteriores 1.295.261
Total 2.671.627
SUBTOTAL INGRESOS POR PAGOS Y APORTES AL DIA 10.421.641
SUBTOTAL INGRESOS POR PAGOS Y APORTES ATRASADOS, … 9.807.531
SUBTOTAL INGRESOS POR OTROS 2.195.697
TOTAL INGRESOS DEL MES EN CUENTA CORRIENTE 22.424.869
SUMA DE SALDO EN CUENTA CORRIENTE MES ANTERIOR MAS TOTAL INGRESOS DEL MES ACTUAL 22.283.081
3.-EGRESOS DEL MES Diciembre/2010
3.1.-POR GASTOS ORDINARIOS
3.1.1.-Remuneraciones brutas incluyendo cotizaciones previsionales, honorarios, pagos especiales
Remuneraciones líquidas y ordinarias del personal permanente:
(un asistente admmtivo-contable; 8 conserjes; 6 aseadores; y 1 maestro) 3.293.534
Remuneraciones personal Anticipos 1.980.000
Cotizaciones previsionales de cargo del personal 1.243.364
Cotizaciones previsionales de cargo del empleador 71.726
declaración de impuesto a la renta del personal
SUBTOTAL 6.588.624
3.1.2.-Gastos de Uso y Consumo
Mantención Bombas, Generador y ascensores. Factura OTIS N°199848 Egreso 48 536.175
Seguro Edificio Poliza 03609307 (Cuota 9,/11) Pago PAC 475.179
Fono Conserjería. Movistar Boleta N° 10718427 Egreso N° 55 65.006
Consumo de Agua común. Aguas Andinas. Boletas 142961635-36-37-38 Egreso N° 20 48.850
Consumo de Luz común. Chilectra Boleta N° 53592861 Egreso N° 54 2.178.600
Consumo de Gas común.Boleta N° 49447276 (70% cuenta de gas) Egreso N° 45 2.466.433
SUBTOTAL 5.770.243

2. 3.1.3.-Otros Gastos
Se Cancela Comision Bancaria por Cartola Electronica el 05-11-2010 Banco BCI
Se Cancela Comision Servicios EPYME Banco BCI el 06-12-2010 637
Se Cancela Comision por Mantencion Cta. Prima (Cta para pago de Sueldos Bco. BCI) el 06-12-2010 6.059
Reparación bodegas 11 y 12 subterráneo 1 120.000
Se Cancelan Facturas N°s 50167-68-50180-50215 MEDESO LIMITADA Insumos Egresos N° 51 399.612
Se Cancelan Facturas N°s 49466-467 y 468 MEDESO LIMITADA Insumos Egresos N° 46 336.146
Se Cancelan Facturas N° 5893 (MARIA AZOCAR PAULSEN) Insumos para Aseo Egresos N° 44 32.101
Casa Royal. Compra de diversos elementos según egreso 56 24.400
Recargas Tintas y Toner Administracion. D Apremon Egreso N° 57 46.500
Plastificados y fotocopias Hector Padilla R. (Comunicaciones diversas) Egreso N° 58 28.880
Reparación y mantención Reloj Control. Hesss May Egreso N° 59 58.429
Notaría Gomila. Escritura Pública y fotocopias legalizadas. Egreso N° 60 39.000
Gastos Varios Administracion Egreso N° 61 72.700
Compra de tarjetas de acceso a ORMOSIL Factura 2640 Egreso 43 362.950
Se Cancela Correspondencia Diciembre Cartero Señor Jorge Sandoval Contreras Egreso N°
SUBTOTAL 1.527.414
3.2.-ESTIMACIONES Y/O PROVISIONES ESPECIALES
SUBTOTAL -
TOTAL EGRESOS COMPROMETIDOS DEL MES, CON CARGO A GASTOS ORDINARIOS 13.886.281
4.- OTROS EGRESOS DEL MES SIN CARGO A GASTOS ORDINARIOS DEL MES (para efectuar cuadratura contable y conciliación bancaria)
4.1.-POR GASTOS CON CARGO AL FONDO DE RESERVA
Se Cancelan Facturas N° 195723/195722/195721 OTIS Por reparacion Ascemsores 1, 3 y 4 50% Fdo. Reserva Egreso N° 18 -
SUBTOTAL -
4.2.-POR INVERSIONES CON CARGO AL FONDO PROYECTOS
No hubo -
SUBTOTAL -
4.3.-POR GASTOS CON CARGO AL FONDO COMPLEMENTARIO LABORAL
Finiquito Administrador 72.602
SUBTOTAL 72.602
4.4. POR PAGOS DE CONSUMOS INDIVIDUALES A RECAUDAR (% de gas y agua para agua caliente y calefacción) 1.601.042
4.5. Cheques devueltos depto.
TOTAL OTROS EGRESOS COMPROMETIDOS DEL MES 1.673.644
TOTAL EGRESOS COMPROMETIDOS DEL MES 15.559.925
5.- RENDICION ANTICIPADA DE CUENTA MES SIGUIENTE
SALDO DISPONIBLE-REAL EN CTA CTE MES ANTERIOR -141.788
MAS TOTAL DE INGRESOS DEL MES 22.424.869
MENOS TOTAL EGRESOS DEL MES YA COBRADOS A LA FECHA -5.565.122
SALDO NOMINAL BANCO ÚLTIMO DIA DEL MES OK BANCO CARTOLA 30/12/2010 16.717.959
MENOS TOTAL DE EGRESOS (CHEQUES) GIRADOS Y PENDIENTES DE COBRO A LA FECHA -9.994.803
SALDO DISPONIBLE-REAL AL ULTIMO DIA DE ESTE MES 6.723.156
MÁS TOTAL MOROSIDAD DE GASTOS COMUNES, PENDIENTE DE COBRO (ACTIVO NO DISPONIBLE) 31.294.562
TOTAL ACTIVOS (DISPONIBLES Y NO DISPONIBLES) 38.017.718
6.- CALCULO DE GASTOS COMUNES DEL MES (a prorratear, para cubrir egresos el mes con cargo a gastos ordinarios y aportes a Fondos)
6.1.-POR GASTOS ORDINARIOS AJUSTADOS 13.886.281
Más financiamiento del sobregiro/Menos eventual traspaso por recuperación de morosidad
TOTAL GASTOS ORDINARIOS 13.886.281
6.2.-POR FONDO DE RESERVA (5% GASTOS ORDINARIOS) 694.314
6.3.-POR FONDO DE PROYECTOS 0
6.4.-POR FONDO COMPLEMENTARIO LABORAL (2% GASTOS ORDINARIOS) 277.726
TOTAL 14.858.321
“EXPLICACIONES GENERALES.
1.- Información separada por cuentas: Pese a que se dispone de una única cuenta corriente, para efectos de mayor control se refleja el
manejo separado de 5 subcuentas distintas, que corresponden a gastos de diferente naturaleza: 1.- Gastos Ordinarios (remuneraciones y
honorarios, consumos básicos, mantenciones, etc.); 2.- Fondo de Reserva (acumulado para enfrentar contingencias y emergencias mayores
sin requerir recaudar aportes urgentes o extraordinarios); 3.- Fondo de Proyectos (para obras de mejora mayor); 4.- Fondo
Complementario Laboral (para, sin recaudar aportes extraordinarios o urgentes, cubrir feriados, finiquitos, reemplazos, etc., del personal); y
5.- Recaudación y pago de Consumos Individuales (por concepto de agua caliente y/o calefacción).
2.- Esquema básico: A objeto de servir de planilla de cobro de gastos comunes y, a la vez, de informe de cuentas conciliadas, el esquema
del informe es el siguiente.
1.- Rendición de cuentas a inicios del mes (saldos anteriores). Indicación de dineros en los Fondos y del disponible o sobregiro existente.
2.- Ingresos del mes. Por cada cuenta por separado, y tanto los correspondientes a pagos al día como de deuda atrasada.
3.- Egresos del mes que se cargan a gastos ordinarios.
4.- Otros Egresos del mes, que no se cargan a gastos ordinarios, a objeto de información y control también sobre ellos.
5.- Rendición anticipada de cuentas para inicios del mes siguiente. Nuevos saldos anteriores para el mes siguiente.
6.- Cálculo de gastos Comunes del mes: Los resultados se traspasan a la planilla de prorrateo por deptos.
3.- Respaldo documental y posibilidad de revisión: Cada anotación en cada una de estas cuentas corresponde a ejercicio de
obligaciones o implementación de acuerdos legítimamente adoptados, debiendo, en cada caso, constar el correspondiente respaldo
documental a disposición de las instancias revisoras de cuentas.
INSTRUCCIONES DE PAGO (contempla todos los pasos siguientes)
1.- Retiro de la Minuta. Sin perjuicio de publicarse en los paneles, la correspondiente a la cuentas y gastos del mes inmediatamente anterior,
estará disponible en el respectivo casillero, normalmente el día 10 de cada mes, por lo que es de responsabilidad de cada copropietario o
residente el retirarla, leerla y estudiarla oportunamente. Cualquier duda u objeción debe ser expuesta a la Administración (personalmente, en
el horario disponible para ello; por correo electrónico a comunidad.edificio.fusion@gmail.com; o, mediante nota reclamo dejado en sistema de
atención en conserjería).
2.- Pago. Exclusivamente mediante depósito en la cuenta de la Comunidad, la Nº45190763, del Banco de Crédito e Inversiones (BCI), ya
sea por vía electrónica o tradicional, NO procediendo encargar a ningún otro trabajador de la comunidad ni el recibir dineros ni hacer tales
depósitos.
3.- Acreditación del Pago. Ya sea remitiendo un correo electrónico a la dirección antes señalado, con un comprobante del pago o con
indicación precisa de todos los datos del pago (fecha, mes que se pagó y depto. al que se corresponde), o acompañando en Conserjería
copia o comprobante del depósito efectuado, tras lo cual se otorgará el correspondiente recibo.
Ambas gestiones, el Pago y la Acreditación, deben efectuarse a más tardar hasta el día 25 de cada mes. De lo contrario, se reflejará la
respectiva deuda para el mes siguiente, cobrándose los intereses y multas correspondientes por el atraso, ya sea en el pago o sólo en la
acreditación del mismo, pues tal atraso causa serios problemas a la Comunidad que, aún si hubiere solo pago, contablemente no puede
saber a qué corresponde un depósito en la cuenta que no tiene causa o respaldo”