Rendición de cuentas y cálculo de gastos comunes mes anterior
1. 1.-RENDICION CUENTAS MES ANTERIOR (al último día del mes anterior : Abril/ 2011 Deuda Anterior Cuenta Corriente
1.1.-GASTOS ORDINARIOS
Disponible Cuenta Corriente o Sobregiro 3.490.496-
Deuda Morosa meses anteriores (no disponible en cuenta corriente) 20.778.133
1.2-FONDO RESERVA
Disponible Cuenta Corriente 12.186.330
Deuda Morosa meses anteriores (no disponible en cuenta corriente) 1.038.907
1.3-FONDO DE PROYECTO
Disponible Cuenta Corriente 1.609.732
Deuda Morosa meses anteriores (no disponible en cuenta corriente)
1.4-FONDO COMPLEMENTARIO LABORAL
Disponible Cuenta Corriente 1.282.525
Deuda Morosa meses anteriores (no disponible en cuenta corriente) 415.563
1.5- PROVISIONES
Total pagos anticipados de Egresos del Mes con cargo a saldos disponibles
TOTAL NOMINAL EN CUENTA CORRIENTE 19.602.739
MENOS CHEQUES GIRADOS Y POR COBRAR 8.014.648-
IGUAL TOTAL DISPONIBLE-REAL EN CUENTA CORRIENTE 11.588.091
TOTAL DEUDA MOROSA 22.232.603
2.-INGRESOS DEL MES: Mayo/ 2011
2.1.-POR PAGO DE GASTOS ORDINARIOS
Por Pago de Gastos Comunes al día 8.383.905
Por Pago Gastos Comunes atrasados , de meses anteriores 6.794.322
Por Gastos Comunes aún no identificados 670.379
Otros (uso de infraestructura común, ascensores, aportes lavandería, etc.) 559.861
Total 16.408.467
2.2.-POR PAGO APORTES FONDO RESERVA
Por aportes Fondo Reserva al día 406.497
Por aportes Fondo Reserva, de meses anteriores 329.425
Otros (Multas, interes por mora, corte y reposición de luz, etc.) 1.237.862
Total 1.973.784
2.3.-POR PAGO APORTES FONDO DE PROYECTOS
Por aportes Fondo de Proyectos al día 0
Por aportes Fondo de Proyectos atrasados, de meses anteriores 0
Otros (Traspaso desde ingresos por pago de Gastos Comunes meses anteriores) 0
Total 0
2.4.-POR PAGO APORTES FONDO COMPLEMENTARIO LABORAL
Por Aportes Fondo Complementario Laboral, al día
Por aportes Fondo Complementario Laboral mes anterior
Otros
Total -
2.5. POR PAGO CONSUMOS INDIVIDUALES
Por Pago Consumos Individuales, al día 910.317
Por pago Consumos Individuales atrasados, de meses anteriores 737.722
Total 1.648.039
SUBTOTAL INGRESOS POR PAGOS Y APORTES AL DIA 9.700.719
SUBTOTAL INGRESOS POR PAGOS Y APORTES ATRASADOS, 7.861.469
SUBTOTAL INGRESOS POR OTROS 2.468.102
TOTAL INGRESOS DEL MES EN CUENTA CORRIENTE cartola al 30 de Mayo del 2.011 20.030.290
SUMA DE SALDO EN CUENTA CORRIENTE MES ANTERIOR MAS TOTAL INGRESOS DEL MES ACTUAL 31.618.381
3.-EGRESOS DEL MES Mayo/2011
3.1.-POR GASTOS ORDINARIOS
3.1.1.-Remuneraciones brutas incluyendo cotizaciones previsionales, honorarios, pagos especiales
Remuneraciones líquidas y ordinarias del personal permanente:
(1 asis. admmtivo-cont.; 1 adminis.; 1 Mayordomo;8 conserjes; 6 aseadores; y 1 maestro) 4.645.705
Cotizaciones previsionales de cargo del personal 1.309.574
Cotizaciones previsionales de cargo del empleador 113.772
Declaración de impuesto a la renta del personal 2.600
SUBTOTAL 6.071.651
3.1.2.-Gastos de Uso y Consumo
Factura N° 207845,Mantención ascensores. OTIS, Egreso N° 32 545.028
Factura N° 207155, ascensor 2 y 4,Contectores de Maniobra OTIS, Egreso N° 17 159.508
Factura N° 208711, ascensor 2 , cambiar y ajustar colizas para guiadores y contrapeso,OTIS;Egreso N° 56 261.399
Seguro Edificio Poliza 03609307 (Cuota 02 /11) BCI Aviso 14.919.431-2 Egreso N° 23 919.002
Fono Conserjería. Movistar Boleta N° 16204332 .- Egreso N° 64 68.335
Consumo de Agua común. Aguas Andinas. Boleta 150262681 - 82 - 83 - 84 Egreso N° 22 79.100
Consumo de Luz común. Chilectra Boleta N° 60828730 Egreso N° 62 2.198.850
Consumo de Gas común. Boleta N° 51592128 (70% cuenta de gas) Egreso N° 29 3.184.726
SUBTOTAL 7.415.948
3.1.3.-Otros Gastos
Comisiones bancarias Banco BCI 20.251
Factura N° 104939; Señaletica Piso Húmedo, Medeso, Egreso N° 53 26.362
Soldaduras de punta de Hilo, Instalar manguitos unión pex, Patricio del Rio, Egreso N° 31 160.000
Factura N° 134, Insumos aseo Biolip, Egreso N° 60 135.601
Factura N° 59012 Insumos Piscina Comercial David , Egresos N° 30 32.055
Factura N° 57944 Insumos para piscina Comercial David , Egreso N° 19 38.330
Factura N° 6164 Insumos Aseo María Eugenia Azocar Egreso N° 18 40.982
Factura N° 105172 , MEDESO LTDA.Insumos para aseo y oficina Egresos N° 59 192.610
Gastos Notariales y otros. . Egreso N° 25 32.990
Gastos varios Administracion. Egreso N° 27 81.815
Mantención y Reparaciones varias Egreso N° 26 150.400
Factura N° 04075 Recargas de tinta impresoras. DApremon. . Egreso N° 24 12.000
Factura N° 59203 David Insumos para Aseo Egresos N° 57 131.376
Factura N° 6206, Insumo para Aseo, Mareu, Egreso N° 58 19.975
Correspondencia Cartero Señor Jorge Sandoval Contreras ABRIL Egreso N° 02 62.400
SUBTOTAL 1.137.147
3.2.-ESTIMACIONES Y/O PROVISIONES ESPECIALES
SUBTOTAL -
TOTAL EGRESOS DEL MES CON CARGO A GASTOS ORDINARIOS 14.624.746
GASTOS COMUNES MAYO 2011
2. 4.- OTROS EGRESOS DEL MES SIN CARGO A GASTOS ORDINARIOS DEL MES (para efectuar cuadratura contable y conciliación bancaria)
4.1.-POR GASTOS CON CARGO AL FONDO DE RESERVA
Factura N° 0005 A. Rivera por el 35% del total Rep.Terremoto, int. y ext.Feb. 2.010, piso 26, Egresos N° 01 1.057.389
Factura N° 208649, Otis, Cableado para cámara en ascensor, Egreso N° 55 72.293
Facturas N° 514 y 520, Yunis Barrutia SA, Compra de Kardex para archivos, Egreso N° 21 160.650
SUBTOTAL 1.290.332
4.2.-POR INVERSIONES CON CARGO AL FONDO PROYECTOS
Factura N °386588, PC Factory Cámara Fotografica más memoria, Egreso N° 20 41.045
Factura N° 208649, Otis, Cableado para cámara en ascensor, Egreso N° 55 24.098
Factura N° 389062 Monitor 20" PC Factory , Egreso N° 58 153.170
Factura N° 0005 A. Rivera por el 35% del total Rep.Terremoto, int. y ext.Feb. 2.010, piso 26, Egresos N° 01 352.463
SUBTOTAL 570.776
4.3.-POR GASTOS CON CARGO AL FONDO COMPLEMENTARIO LABORAL
Finiquitos por renuncias voluntarias
Finiquitos por Despidos
SUBTOTAL -
4.4. POR PAGOS DE CONSUMOS INDIVIDUALES A RECAUDAR (% de gas y agua para agua caliente y calefacción) 2.030.333
4.5.-DEPOSITOS RESERVADOS POR PROTESTOS, PAGOS ERRONEOS
-
TOTAL OTROS EGRESOS DEL MES 3.891.440
TOTAL EGRESOS DEL MES 18.516.186
5.- RENDICION ANTICIPADA DE CUENTA MES SIGUIENTE
SALDO DISPONIBLE-REAL EN CTA CTE MES ANTERIOR 11.588.091
Cheque pendiente de cobro del mes de Abril, 542.572
MAS TOTAL DE INGRESOS DEL MES 20.030.290
MENOS TOTAL EGRESOS DEL MES YA COBRADOS A LA FECHA 13.382.259-
SALDO NOMINAL BANCO ÚLTIMO DIA DEL MES 18.778.694
MENOS TOTAL DE EGRESOS (CHEQUES) GIRADOS Y PENDIENTES DE COBRO A LA FECHA 5.676.499-
SALDO DISPONIBLE-REAL AL ULTIMO DIA DE ESTE MES 13.102.195
MÁS TOTAL MOROSIDAD DE GASTOS COMUNES, PENDIENTE DE COBRO (ACTIVO NO DISPONIBLE) 22.232.603
TOTAL ACTIVOS (DISPONIBLES Y NO DISPONIBLES) 35.334.798
6.- CALCULO DE GASTOS COMUNES DEL MES (a prorratear, para cubrir egresos el mes con cargo a gastos ordinarios y aportes a Fondos)
6.1.-POR GASTOS ORDINARIOS AJUSTADOS 14.624.746
Más financiamiento del sobregiro/Menos eventual traspaso por recuperación de morosidad
TOTAL GASTOS ORDINARIOS 14.624.746
6.2.-POR FONDO DE RESERVA (5% GASTOS ORDINARIOS) 731.237
6.3.-POR FONDO DE PROYECTOS -
6.4.-POR FONDO COMPLEMENTARIO LABORAL (2% GASTOS ORDINARIOS) 292.495
TOTAL 15.648.478
“EXPLICACIONES GENERALES.
1.- Información separada por cuentas: Pese a que se dispone de una única cuenta corriente, para efectos de mayor control se refleja el
manejo separado de 5 subcuentas distintas, que corresponden a gastos de diferente naturaleza: 1.- Gastos Ordinarios (remuneraciones y
honorarios, consumos básicos, mantenciones, etc.); 2.- Fondo de Reserva (acumulado para enfrentar contingencias y emergencias mayores
sin requerir recaudar aportes urgentes o extraordinarios); 3.- Fondo de Proyectos (para obras de mejora mayor); 4.- Fondo
Complementario Laboral (para, sin recaudar aportes extraordinarios o urgentes, cubrir feriados, finiquitos, reemplazos, etc., del personal); y
5.- Recaudación y pago de Consumos Individuales (por concepto de agua caliente y/o calefacción).
2.- Esquema básico: A objeto de servir de planilla de cobro de gastos comunes y, a la vez, de informe de cuentas conciliadas, el esquema
del informe es el siguiente.
1.- Rendición de cuentas a inicios del mes (saldos anteriores). Indicación de dineros en los Fondos y del disponible o sobregiro existente.
2.- Ingresos del mes. Por cada cuenta por separado, y tanto los correspondientes a pagos al día como de deuda atrasada.
3.- Egresos del mes que se cargan a gastos ordinarios.
4.- Otros Egresos del mes, que no se cargan a gastos ordinarios, a objeto de información y control también sobre ellos.
5.- Rendición anticipada de cuentas para inicios del mes siguiente. Nuevos saldos anteriores para el mes siguiente.
6.- Cálculo de gastos Comunes del mes: Los resultados se traspasan a la planilla de prorrateo por deptos.
3.- Respaldo documental y posibilidad de revisión: Cada anotación en cada una de estas cuentas corresponde a ejercicio de
obligaciones o implementación de acuerdos legítimamente adoptados, debiendo, en cada caso, constar el correspondiente respaldo
documental a disposición de las instancias revisoras de cuentas.
INSTRUCCIONES DE PAGO (contempla todos los pasos siguientes)
1.- Retiro de la Minuta. Sin perjuicio de publicarse en los paneles, la correspondiente a la cuentas y gastos del mes inmediatamente anterior,
estará disponible en el respectivo casillero, normalmente el día 10 de cada mes, por lo que es de responsabilidad de cada copropietario o
residente el retirarla, leerla y estudiarla oportunamente. Cualquier duda u objeción debe ser expuesta a la Administración (personalmente, en
el horario disponible para ello; por correo electrónico a comunidad.edificio.fusion@gmail.com; o, mediante nota reclamo dejado en sistema de
atención en conserjería).
2.- Pago. Exclusivamente mediante depósito en la cuenta de la Comunidad, la Nº45190763, del Banco de Crédito e Inversiones (BCI), ya
sea por vía electrónica o tradicional, NO procediendo encargar a ningún otro trabajador de la comunidad ni el recibir dineros ni hacer tales
depósitos.
3.- Acreditación del Pago. Ya sea remitiendo un correo electrónico a la dirección antes señalado, con un comprobante del pago o con
indicación precisa de todos los datos del pago (fecha, mes que se pagó y depto. al que se corresponde), o acompañando en Conserjería
copia o comprobante del depósito efectuado, tras lo cual se otorgará el correspondiente recibo.
Ambas gestiones, el Pago y la Acreditación, deben efectuarse a más tardar hasta el día 25 de cada mes. De lo contrario, se reflejará la
respectiva deuda para el mes siguiente, cobrándose los intereses y multas correspondientes por el atraso, ya sea en el pago o sólo en la
acreditación del mismo, pues tal atraso causa serios problemas a la Comunidad que, aún si hubiere solo pago, contablemente no puede
saber a qué corresponde un depósito en la cuenta que no tiene causa o respaldo”