La planeación financiera es el proceso de determinar cómo una organización administrará sus recursos para alcanzar sus objetivos. Involucra establecer objetivos financieros, definir plazos, elaborar un presupuesto que identifique los fondos necesarios para cada objetivo, y medir el progreso hacia esos objetivos. Un presupuesto financiero describe los recursos requeridos para las actividades de una empresa a largo plazo, mientras que un presupuesto de inversión incluye tanto inversiones a largo plazo como gastos a corto plazo.

1. Planeamiento
financiero
ELINA RANGEL C.I: 27.393.230
SEMESTRE: VI
ADMINISTRACIÓN DE EMPRESA
REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
INSTITUTO UNIVERSITARIO DE TECNOLOGÍA
CORONEL“AGUSTÍN CODAZZI”
BARINAS ESTADO BARINAS

2. ¿Qué es la planeación financiera?
 En el ámbito de la administración y las finanzas, se conoce como planeación financiera o planificación
financiera al proceso de determinar cómo una organización, empresa o persona administrará sus
recursos capitales para alcanzar sus objetivos establecidos. En términos más simples, se trata de la
elaboración de un plan de finanzas, o sea, de un presupuesto y/o un esquema de gastos que permita
organizar el manejo del dinero de modo eficaz y conveniente.
Este proceso de planificación de las finanzas debe contemplar plazos, costes y objetivos de manera detallada,
personalizada y organizada, para lo cual suele recurrir a las siguientes etapas:
Establecimiento de objetivos y su prioridad, expresado en términos financieros.
Definición de los plazos para lograr dichos objetivos.
Elaboración de un presupuesto financiero que identifique las partidas (o segmentos de dinero) necesarias
para cumplir con los objetivos.
Medición y control de las decisiones financieras tomadas y su cotejo con planes financieros previos.

3. ¿Qué es un
presupuesto
financiero?
UN PRESUPUESTO FINANCIERO ES UNA HERRAMIENTA DE
PLANIFICACIÓN DE SUMA IMPORTANCIA, DONDE SE DESCRIBEN
LOS RECURSOS ECONÓMICOS Y FINANCIEROS NECESARIOS
PARA DESARROLLAR O LLEVAR A CABO LAS ACTIVIDADES O
PROCESOS DE UNA EMPRESA A LARGO PLAZO.
SI BIEN LOS PRESUPUESTOS FINANCIEROS SE UTILIZAN PARA
EVALUAR LAS FINANZAS, NO SUELE SER COMÚN QUE SE
ELABOREN PARA DETERMINAR O MEJORAR LAS FINANZAS
PERSONALES. PARA ESTA ÚLTIMA TENEMOS MUCHOS MÁS
ARTÍCULOS QUE PUEDEN AYUDARTE EN NUESTRO BLOG.
UN PRESUPUESTO REALISTA PERMITE QUE LA COMPAÑÍA
ADMINISTRE DE FORMA EFICAZ LOS RECURSOS CON LOS QUE
CUENTA, CREAR UN PLAN ESTRATÉGICO Y DE ESTE MODO
GARANTIZAR SU SUPERVIVENCIA Y CRECIMIENTO FUTURO.
CARACTERÍSTICAS DE UN PRESUPUESTO FINANCIERO
DURACIÓN: SALVO POR EXCEPCIONES, GENERALMENTE LOS
PRESUPUESTOS SE CREAN CON UNA DURACIÓN ESTIMADA DE 1
AÑO.
OBJETIVO: LA ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO PRETENDE
TENER UN CONTROL DE LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LA
INSTITUCIÓN Y LOGRAR LAS METAS DURANTE EL AÑO.
DISCIPLINAS A TENER EN CUENTA: ES NECESARIO ABARCAR LAS
DIFERENTES FACETAS ECONÓMICAS. DESDE LAS SALIDAS DE
EFECTIVO, COMO TAMBIÉN LOS FLUJOS DE EFECTIVO Y LAS DE
NIVEL FISCAL O DE TESORERÍA.
DEPARTAMENTO RESPONSABLE: DEPENDIENDO DE LA EMPRESA,
EL DEPARTAMENTO RESPONSABLE DE LOS PRESUPUESTOS ES EL
DE ADMINISTRACIÓN, FINANZAS O CONTABILIDAD.
TIPOLOGÍA: ESTE TIPO DE PRESUPUESTO ES A CORTO PLAZO, DE
CARÁCTER PRIVADO, FLEXIBLE Y SIGUE UNA METODOLOGÍA DE
ESTIMACIÓN.

4. Objetivos
 el objetivo de la planificación
financiera es minimizar el riesgo
y aprovechar las oportunidades
y los recursos financieros,
decidir anticipadamente las
necesidades de dinero y su
correcta aplicación, buscando
su mejor rendimiento y su
máxima seguridad financiera.

5. Presupuesto de
inversión
UN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN ES UN
DOCUMENTO DONDE SE REFLEJAN TODAS LAS
INVERSIONES DE FINANCIACIÓN A LARGO
PLAZO, ADEMÁS DE LOS GASTOS E INGRESOS EN
LOS QUE SE INCURREN PARA SU ADQUISICIÓN Y
LAS COMPRAS NECESARIAS PARA EJERCER LA
ACTIVIDAD DE FORMA CORRECTA A CORTO
PLAZO.
ES UN SISTEMA QUE PERMITE A LA DIRECCIÓN
PLANEAR Y CONTROLAR EL ALCANCE
ESTRATÉGICO DE LA COMPAÑÍA A TRAVÉS DE
SUS INVERSIONES, QUE TIENEN UNA
IMPORTANCIA CAPITAL EN LA GENERACIÓN DE
INGRESOS Y DE FLUJO DE EFECTIVO.
EN FUNCIÓN DE SU CONTRIBUCIÓN A LA
ACTIVIDAD DE LA COMPAÑÍA, SE DIFERENCIAN
ENTRE INVERSIONES FIJAS, INVERSIONES
DIFERIDAS Y CAPITAL DE TRABAJO.