Este documento presenta un plan financiero a largo plazo que incluye cuantificar los activos y pasivos actuales, estimar el flujo de caja futuro basado en ingresos y egresos proyectados, y definir objetivos financieros como ahorro para la educación o jubilación. También discute los tipos de planificación financiera, los pasos comunes de un plan financiero, y las ventajas de planificar financieramente a largo plazo.

1. PLAN FINANCIERO
A LARGO PLAZO
Avila Villalba Darlin
Choque Márquez Anibal Ariel

2. CONCEPTO
El plan financiero es un documento que contiene
los objetivos económicos de una persona (natural
o jurídica), así como las estrategias para alcanzar
dichas metas.
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3. El plan financiero, toma en consideración la situación
actual del individuo o empresa, así como las proyecciones a
futuro.
Esto, basándose siempre en elementos objetivos para las
estimaciones.
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Activos:
Son todos los recursos que se
espera que generen un beneficio
a futuro, como los bienes
muebles e inmuebles, e incluso
las cuentas a cobrar.
Pasivo:
Son deudas u obligaciones que
van a producir un egreso a
futuro, como los préstamos
bancarios de distinta naturaleza:
tarjeta de crédito, capital de
trabajo, crédito hipotecario,
entre otros.
Los pasos de un plan financiero son:
Cuantificar el patrimonio:
Esto implica recopilar información de:
Al restar los activos menos los pasivos, obtenemos el patrimonio.

5. ✘ Estimar el flujo de caja: Se deben proyectar los ingresos
esperados para la firma a futuro.
✘ Ingresos futuros: Dependen las ventas estimadas. Dicho
análisis debe tener una base objetiva, como la
información histórica de la empresa y datos del mercado
(crecimiento del sector). Igualmente, si nos referimos a un
individuo y sus ingresos no son estables, se puede calcular
un promedio de los últimos meses.
✘ Egresos futuros: El agente debe recoger información de
las deudas y obligaciones que tiene pendientes. Estas
generan cuotas a pagar a futuro que implican una salida
de efectivo.
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6. DEFINIR LOS OBJETIVOS
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Se deben plantear las metas. En el caso de una
persona, por ejemplo, puede ser que se fije un
objetivo de ahorro para la educación superior
de sus hijos. Igualmente, es importante que
piense en un plan para su jubilación.

7. ERRORES MAS COMUNES
Los errores más comunes a la hora de hacer un plan financiero son:
✘ Estimar ingresos muy pronto o por
encima de tus posibilidades reales. Hacer
un plan de finanzas no significa que al
invertir $100,000.00 al mes recibas diez
veces esa cantidad en forma de
ganancias. Eso es mentirte a ti mismo,
tus estimaciones deben ser realistas.
Evita subestimar gastos y sobrestimar
ingresos porque, aunque te
autoengañes, terminarás dándote de
bruces con la realidad.
✘ Evitar el cálculo fiscal.
✘ No debes evadir el cálculo de los
impuestos que debes pagar por tu
emprendimiento.
✘ Creer que puedes reducir gastos en el
apartado de trabajadores. Lo que
más necesita tu emprendimiento es
mano de obra calificada, sobre todo,
al inicio, cuando tienden a
presentarse más inconvenientes.
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8. “
Si vas a reducir algo, que sea la cantidad de
trabajadores que contratarás inicialmente, pero
nunca su ingreso individual. Hacerlo alejará a los
mejores y atraerá a quienes estén desesperados, lo
cual no sería conveniente para ti.
No incluir tu salario. Asígnate un sueldo, solo así te
responsabilizarás al 100% en posicionar tu empresa.
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9. Tipos de planificación financiera
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En base a su alcance temporal, podemos distinguir
rápidamente dos tipos de planificación financiera, que son:
Planificación financiera a largo plazo. Generalmente se trata de
proyecciones entre 2 y 5 años en el futuro, por lo que se
manejan con un rango de variables e incertidumbre mucho
mayor, lo cual requiere también de enfoques más generales.

10. Planificación financiera a corto plazo. En este caso se
trata de proyecciones mucho más próximas, generalmente
iguales o menores al año, por lo que se consideran
inmediatas y requieren de una aproximación más específica,
más acotada y menos general.
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11. Qué es la planificación financiera a largo plazo?
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La planificación financiera es parte de la planificación estratégica de
la empresa, en la que se cuantifican los proyectos de la empresa,
concretándolos en:-Costes de inversión-Necesidades de
financiación para dichas inversiones La planificación financiera parte
de los datos históricos de la contabilidad y otros datos que aporta el
plan estratégico como pueden ser los productos o servicios del
negocio, la cifra de ventas, necesidades de inversión, costes de
producción u otros costes, etc., para realizar una anticipación de
cómo afectarán a la empresa ciertos acontecimientos.

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Pérdidas y Ganancias: Identificar y cuantificar las fuentes de
ingresos, tanto las ventas de productos y servicios como otros
ingresosIdentificar y cuantificar los distintos conceptos de coste,
como por ejemplo, costes de personal, suministros, costes de
aprovisionamiento, costes financieros…Balance de
Situación:Activos e inversiones necesarias, tanto en activo fijo
como en activo circulantePasivos o fuentes de financiación
necesarios para dicha inversión en activos. Recursos propios y
financiación ajena a corto y a largo plazo

13. ✘ Facilita las gestiones y hace que la
empresa sea más confiable.
✘ Permite conocer cuáles son los
riesgos, para manejarlos
eficientemente.
Ventajas de una planificación financiera a largo plazo
✘ Favorece el trabajo en equipo entre
todas las áreas de la empresa.
✘ Se evidencia los logros o la falta de
los mismos, lo que permite gestionar
los procesos de negocio y contribuye
con la flexibilidad en la gestión, en
este caso, de las finanzas
corporativas.
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