El documento describe los pasos para elaborar un plan de inversión y financiamiento para una empresa. Explica que el plan debe incluir una lista de las inversiones necesarias, las fuentes de financiamiento, proyecciones financieras y un análisis de la viabilidad de los proyectos. Además, destaca la importancia de la planeación financiera para la toma de decisiones empresariales.

1. REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
INSTITUTO UNIVERSITARIO DE TECNOLOGÍA “ANTONIO
JOSÉ DE SUCRE”
Maria Victoria Rivas
C.I: 28202481
Plan de inversión y financiamiento

2. Plan de inversión y
financiamiento
La inversión es un proceso constante para las empresas. La
clave, en estos casos, está en elaborar un buen plan de inversión y
financiación, dos términos íntimamente conectados porque tan
importante es saber para qué invertimos como elegir los medios
de financiación óptimos para obtener el dinero necesario.
Un plan de inversión debe ir acompañado de una buena
estructura financiera que ofrezca un respaldo económico estable
para poner en marcha los proyectos.

3. Finalidad de un plan de inversión
y financiamiento
La finalidad de la elaboración de un plan de inversión y
financiación es el aprovechamiento de la oportunidad que brinda
la buena gestión y el buen desarrollo del crecimiento del
negocio cuando se va a desarrollar un proyecto empresarial que
conlleva inversiones para la empresa.
Realizar un plan de inversión y financiación requiere la
elaboración de una serie de análisis de la situación de la empresa
y permite obtener una visión general de su estado.

4. Pasos para elaborar un plan
de inversión y financiamiento
Primer paso de el plan de inversión lo que hace es
recoger los elementos materiales que necesita una empresa
para el desarrollo de su actividad.
Primero se elabora un inventario con todos aquellos
elementos materiales necesarios y en el que se detalle la
cuantificación económica. Además, es conveniente que se
precise en qué momento será necesaria su adquisición.
Tipos de inversiones que se pueden establecer en un plan
de inversión y financiación.
Inversiones a largo plazo o en activo no corriente
Inversiones en Inmovilizado Inmaterial: Se trata de bienes
tangibles que se incorporan a la empresa por más de un
año.
Inversiones en Inmovilizado Material: Se trata de bienes
tangibles que se incorporan a la empresa por más de un
año.
Inmovilizado Financiero: Donde se incluyen aportaciones a
sociedades de garantía recíproca o valores de renta fija.

5. Inversiones a corto plazo o en activo corriente: Se
trata de aquellas inversiones que suelen surgir en el
transcurso normal de la actividad de la empresa y se
caracterizan por ser realizadas en el corto plazo.
Estas inversiones se clasifican principalmente en
existencias, efectivo y otros activos líquidos
equivalentes.
El segundo paso consiste: en cómo puede realizar el plan de
financiación de un proyecto empresarial.
Cuando ya se ha tomado la decisión e inversión, se procede
a determinar cuáles son las necesidades financieras que el
proyecto conlleva. La organización tendrá que disponer de
dinero líquido para cubrir los gastos y para ello, ha de
conocer con qué fuentes se desea financiar.
Una correcta planificación de la financiación permitirá
realizar un plan más eficaz y una mayor capacidad de
solvencia frente a los imprevistos que puedan surgir propios
del proyecto desarrollado como:
• La capacidad de endeudamiento de la misma.
• Como cubrir los gastos de ciertas operaciones concretas
con los ingresos generados.
• La rentabilidad del negocio.
• Que opciones tiene respecto de la financiación.
• Cuales son aquellas opciones que mejor se adapten a las
características del negocio.

6. Estructura del plan de inversión y
financiación de un proyecto
empresarial
Necesidades financieras de la empresa: Un apartado del plan financiero
elaborado para cuantificar y enumerar aquellas necesidades de recursos
financieros que tiene la empresa en un momento dado.
Identificación de las fuentes de financiación: Una vez que se ha hecho un
análisis de las necesidades financieras de la empresa posteriormente es
recomendable realizar una búsqueda de las fuentes de financiación y
alternativas financieras a las que la empresa puede acceder.
Proyecciones financieras: Se trata de elaborar una serie de previsiones de
tesorería, de la cuenta de resultado, de los recursos propios etc., para estimar
así las necesidades financieras que pueda tener la empresa de cara al futuro.
Análisis de la viabilidad de los proyectos que necesitan financiación: cuantificar
la rentabilidad de dicho proyecto y su solvencia.

7. Presupuesto financiero
El presupuesto financiero es la herramienta que te permitirá saber qué tan
rentable es tu negocio. Aunque parece sencillo, recuerda que los resultados de
tu empresa dependen de varios factores que intervienen directamente en tus
objetivos, desde los costos de tus productos o servicios hasta los gastos que tu
negocio puede tener.
Objetivos del
presupuesto
financiero
• anticipar las decisiones
futuras: Búsqueda de soluciones
alternativas.
• Coordinar e Interrelacionar las
distintas actividades.
• Concreción de objetivos.
• Base de control: elaboración y
seguimiento del Presupuesto
• Desarrollar un proceso de
aprendizaje sobre las
interrelaciones de la empresa
con los mercados y sus propios
negocios.

8. Importancia
La planeación financiera es una herramienta vital para las
empresas y organizaciones, especialmente a la hora de
la toma de decisiones. Al igual que las personas, las
empresas cuentan con un presupuesto y determinadas
limitaciones económicas dentro de cuyos márgenes deben
manejarse para alcanzar sus objetivos, por lo que un plan
minucioso de cómo invertir el dinero es siempre una
buena idea.
Presupuesto familiar
El presupuesto familiar es una herramienta que nos
permite anticipar y evaluar cuáles serán nuestros ingresos
y gastos durante un determinado período de tiempo. Una
vez confeccionado, podemos ir chequeando si lo que
presupuestamos se cumple o no, e ir corrigiendo los
desvíos para evitar endeudarnos.

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