El documento resume la situación financiera del Complejo Hospitalario San José entre enero y agosto de 2010. Mientras que los ingresos reales aumentaron un 6,34% con respecto al presupuesto, los gastos reales superaron el presupuesto en un 22,09%, generando una deuda de M$4.512.290. A pesar de que los ingresos fueron mayores que lo presupuestado, el establecimiento terminó con un déficit de M$3.982.488 debido principalmente a una deuda de arrastre de M$3.857.912 del período anterior

1. SITUACIÓN Y EVOLUCIÓN FINANCIERA DEL COMPLEJO
HOSPITALARIO SAN JOSÉ
Gráfico N° 1. Muestra la comparación del presupuesto de ingreso para el período enero-
agosto 2010 y la composición de las entradas de recursos, como así también los ingresos
reales recibidos y generados. En él podemos ver que los ingresos reales se incrementaron en
un 6,34% con respecto al presupuesto entregado, produciéndose un excedente de M$
1.510.759
CHSJ: Composicion De las entradas ( M$) 2010
30.000.000
25.000.000
20.000.000
15.000.000
10.000.000
5.000.000
-
Presupuesto Entradas transferencias Ingresos Directos
Ppto Ing. 24.806.343 22.640.459 2.228.184
Ing real 26.379.401 24.082.784 2.296.617
Gráfico N° 2. Muestra la estructura, la composición y la comparación del gasto entre el
presupuesto y el gasto real producido al mes de agosto del presente año. En él se observa la
variación de M$ 5.450.247 producida entre el marco presupuestado y su gasto real. Cabe
mencionar que en esta variación se encuentra la deuda de arrastre del período anterior
(Servicio Deuda), con ella se genera un déficit de M$ 3.982.488.-
Si no se considerara la deuda de arrastre, el déficit producido sólo sería de M$ 124.576

2. CHSJ: Composicion del Gasto (M$) 2010
35.000.000
30.000.000
25.000.000
20.000.000
15.000.000
10.000.000
5.000.000
-
Otros Gtos Servicio
gastos Personal Bs. Ss. Inversion
Corrientes Deuda
Ppto Gto 24.868.642 15.004.489 9.783.548 27.349 53.256 -
Gto Real 30.361.889 15.584.712 10.686.077 190.188 43.000 3.857.912
Gráfico N° 3. Muestra la situación Financiera del Complejo Hospitalario San José en el período
enero-agosto 2010, en relación a su presupuesto. En él podemos observar que sus ingresos reales
son mayores que su presupuesto en el período señalado, por cuanto sus transferencias aumentaron
en un 6,37%, por los mayores aportes recibidos para pago de la Deuda, la cual se encuentra
reflejada en las transferencias PPI con un mayor aporte de M$1.672.533, ítem 9 de la 7° columna.
Por otra parte, los ingresos propios aumentaron en un 3,07% con respecto al presupuesto del
período. Sin embargo, cabe mencionar que en el ítem de ingresos propios, especialmente en el 07,
se tuvo una disminución del 18,04%, lo que significó reducir sus entradas por este concepto en M$
317.541.
SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE AGOSTO DE 2010
COMPLEJO HOSPITALARIO
ING/ GTO % M$ Recaudado/ INGX
item PRESUPUESTO Duodécimo Presupuesto REAL Variación variación Pagado PERCIBIR
ANUAL C/ Enero- Enero - Gto real Gasto -
Modif. Mensual Agosto Agosto /Pto Ppto DEUDA
Transferencias 33.960.688 2.830.057 22.640.459 24.082.784 6,37 1.442.325
- -
7 Atención Primaria 07 114.974 9.581 76.649 48.268 37,03 28.381 48.268
- -
o8 Prestación Valorada 19.419.864 1.618.322 12.946.576 12.744.750 1,56 201.826 12.744.750
09 Prestaciones Institucionales 14.425.850 1.202.154 9.617.233 11.289.766 17,39 1.672.533 11.289.766
- - - - -
10 Subsal salud Publica. - - - - -
Subsal redes Asistenciales. - - - - -
total Subsal - - - - -

3. Fdo. Unico Prest. Fam y Subs - - - - -
TOTAL Transf. Corrientes 33.960.688 2.830.057 22.640.459 24.082.784 6,37 1.442.325 24.082.784
- -
- -
o7 Ingresos Operación Subt 2.640.616 220.051 1.760.411 1.442.870 18,04 317.541 1.309.579 133.291
Otros Ing. Subt. ( Lic.y
08 otros) 608.211 50.684 405.474 548.127 35,18 142.653 548.127
Transf .capital - - - - - -
12 Recuperación Prestamos 93.448 7.787 62.299 305.620 390,57 243.321 72.424 233.196
15 Saldo Inicial Caja - - - - - - -
TOTAL al Presupuesto 1.510.759
Entradas 37.302.963 3.108.580 24.868.642 26.379.401 6,34 26.012.914 366.487
- - -
Gastos - - -
21 Gastos Personal 22.506.733 1.875.561 15.004.489 15.584.712 3,87 580.223 15.200.820 383.892
22 Gastos Bs. Ss. Consumos 14.675.322 1.222.944 9.783.548 10.686.077 9,22 902.529 6.634.545 4.051.532
23 Prestación . Provisionales - - - -
- -
24 Transf. Corrtes Sector Privado 79.884 6.657 53.256 100,00 53.256
26 Otros Gastos Corriente 43.000 43.000
29 inversión Maquina Equipo 41.024 3.419 27.349 190.188 595,40 162.839 174.004 16.185
inversión Sectorial - - - -
34 Servicio deuda 3.857.912 100,00 3.857.912 3.720.906 60.681
Saldo final caja - - - - - -
total Gastos 37.302.963 3.108.580 24.868.642 30.361.889 22,09 5.450.247 25.849.600 4.512.290
Total de gastos sin Deuda - 26.503.977 6,58 1.635.335
De arrastre
-
DEFICIT/c/deuda arrastre 3.982.488
DEFICIT sin deuda -
Arrastre 124.576
% incidencia Rem / gto total 58,80
En relación a su presupuesto de gastos, éste es superado en un 6,58% por los gastos reales
del período, lo que le ha generado al Hospital un endeudamiento de M$ 1.635.335. Sin
embargo, el establecimiento viene con una deuda de arrastre del período 2009 de M$
3.857.912, lo que hace que al 31 de agosto del presente su deuda real alcanza a M$
4.512.290.
Por otra parte, la incidencia del gasto de Remuneraciones sobre el Gasto Total de operación
es del 58,8% del gasto.

4. Gráfico N° 4. Muestra la Evolución mensual de los ingresos y gastos del establecimiento en
el período enero-agosto 2010 y en el cual se da a conocer la deuda exigible que tiene el
establecimiento y el Déficit generado, y que a la fecha asciende a M$ 3.982.480.
EVOLUCIÓN DE INGRESOS Y GASTOS
Período Enero–Agosto 2010 (M$)
ChHSANJOSE 2010
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto total
Ingresos 3.596.672 4.792.698 2.698.161 2.383.359 2.393.289 2.983.213 4.065.601 3.466.408 26.379.401
Total Gastos 7.807.725 2.937.806 3.369.548 3.145.291 3.238.455 3.565.373 3.079.277 3.218.407 30.361.882
Remuneraciones 1.961.811 1.805.130 2.312.822 1.784.473 1.800.793 2.259.441 1.811.593 1.848.649 15.584.712
1.219.931
Bs. Ss. Consumos 1.922.150 1.140.737 1.048.372 1.353.975 1.431.861 1.304.278 1.264.773 10.686.077
Inversión 16.180 1.510 5.455 6.844 5.802 1.655 2.912 149.828 190.188
Gasto Corriente 40.000 - 3.000 - - - - 43.000
- -
Servicio Deuda 3.867.584 9.571 101 - - - - 3.857.912
- - -
Deuda Exigible 4.696.432 1.728.600 702.766 843.223 932.936 732.072 961.555 704.984 4.512.290
-
- - - - -
déficit 2010 - 4.211.053 1.854.893 671.387 761.932 845.166 582.160 986.324 248.001 3.982.480
EVOLUCIÓN DEL REGISTRO CONTABLE FINANCIERO
Con la necesidad de cumplir las instrucciones del Ministerio de Salud y de la Dirección del
SSMN en relación a Ordinario N° 1118 de agosto 2010, que establece cómo se debe realizar
el registro contable, se ha efectuado una evaluación del registro contable del
Establecimiento al día indicado, haciendo un seguimiento de éste, dando como resultado lo
siguiente:
Gráfico N° 5. Evaluación del gasto de Personal: muestra que el mayor registro contable
realizado se efectuó a contar del día 26 de agosto, en consideración a que el pago de
remuneraciones se efectuó el 24 del mes analizado.

5. COMPLEJO HOSPITALARIO NORTE
SEGUIMIENTO EJECUCION PRESUPUESTARIA
mes: Agosto 2010
DIA PERSONAL
Compromiso devengo pago Deuda
8 - - -
9 - - - -
12 14.926 14.926 12.954 1.972
17 - - - -
18 - - - -
19 - - - -
20 - - - -
acum 20 20.799 20.799 331 - 309.765
22 - - -
23 - - - -
25 - - - -
acum 25 25.469 25.469 335.235 309.765
26 1.443.272 1.443.271 942.502 500.769
27 92.271 92.272 63.424 28.847
28 - - - -
29 - - - -
30 - - - -
Acum 30 1.561.013 1.561.013 1.388.747 172.265
31 10.593 10.593 175.833 - 165.240
Acum 31 31 1.571.606 1.571.606 1.564.581 7.025
Gráfico N° 6. Muestra cómo se registró el movimiento contable del rubro Bs. Y Ss. de
consumos, cuyo movimiento se efectúa en forma implícita, lo que incide en el control y
seguimiento de éste.-

6. DIA BS. SS. CONSUMOS
Compromiso devengo pago Deuda
8 - - - -
9 7.416 7.416 12.700 - 5.284
12 17.091 17.091 - 17.091
17 27.532 27.532 - 27.532
18 66.563 66.563 - 66.563
19 273 273 77.028 - 76.656
20 15.363 15.363 718 14.465
acum 20 187.532 187.532 119.075 68.457
22 - - - -
23 1.309 1.309 - 1.309
25 197.195 197.195 - 197.195
acum 25 386.271 386.271 125.121 261.149
26 115.702 115.702 13.136 102.565
27 90.575 90.575 358 90.216
28 150.397 150.397 603.257 - 452.860
29 265.229 265.229 334.366 - 69.136
30 86.149 86.149 110.168 - 24.020
Acum 30 1.008.175 1.008.175 1.076.239 - 68.065
31 125.606 125.606 747.685 - 622.079
Acum 31 31 1.219.930 1.219.930 1.934.094 - 714.164
Gráfico N° 7. Muestra la Evolución del registro Contable del gasto de Inversiones cuya
documentación la gran mayoría de ella corresponde a los meses anteriores, produciéndose
un desfase importante en su contabilización, producto de la falta de Requerimiento para
registro en este grupo-
DIA INVERSIONES
Compromiso devengo pago Deuda
8 - - - -
9
12 - - - -
17 - - - -
18 - - - -
19 - - - -
20 - - - -
acum 20 - - - -
22 - - - -
23 - - - -
25 98.632 98.632 - 98.632
acum 25 98.632 98.632 - 98.632
26 - - - -
27 - - - -
28 126 126 - 126
29 418 418 71 347
30 - - - 0
Acum 30 99.177 99.177 71 99.106
31 50.650 50.650 146.354 -95703
Acum 31 31 149.828 149828 146425 -3403

7. BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMOS: JULIO–AGOSTO 2010
Gráfico N°8. Muestra la comparación del gasto en los subtítulos 21, 22, 29 entre los meses
de julio y agosto, en cual podemos ver que el gasto total de agosto aumentó en un 4,5% con
respecto al mes de julio, siendo su desglose el siguiente: Gasto de Personal aumentó en un
2,0%, Gasto de Bs. Ss. Consumo disminuyó en un 3,5% y el Gasto de Inversiones aumentó
en un 5.045%
CHSJ: Gasto Comparativo Julio- Agosto 2010
2.000.000
1.500.000
1.000.000
500.000
-
Personal Bs. S.s. Inversion
Julio 1.811.591 1.264.773 2.912
Agosto 1.848.649 1.219.930 149.828
Gráfico N°9. Muestra algunos de los ítems de Bienes y Servicios de Consumos de mayor
relevancia en este incremento, donde el ítem de Mat. de Curación aumentó en un 11,8%,
Mat. Útiles Quirúrgicos en un 130,9%, Electricidad en un 39,3% y también hubo
disminuciones en Otras Compras de Servicios, la cual decreció en un 32,8%.
CHSJ: Comparativo Items Julio -Agosto 2010
200.000
150.000
100.000
50.000
-
Mat. electricid Mat. Mat. O. C de
Curacion ad Mantenimi Ut.Quirur Servicios
Julio 59.496 19.320 7.799 73.231 182.851
Agosto 66.504 26.913 44.865 169.068 122.813

8. Gráfico N° 10. El gráfico muestra la variación que han tenido algunos ítems de
remuneraciones del mes de agosto con respecto al mes anterior. En él podemos ver que la
Asignación de Antigüedad se incrementó en un 3,4%, la Asig. de Desempeño en un
1.514,7%, las Suplencias y Reemplazos aumentaron en un 32,6%, las Horas Extras en un
10,7% y el ítems de Honorarios disminuyó en un 11,9% con respecto al mes de julio del
presente año.
CHSJ: Com parativo Item s Rem uneraciones 2010 (M$)
200.000
150.000
100.000
50.000
-
Asig. Asig. Honorari suplenci Hrs
Antigüed Desempe os as y Extras
Julio 79.335 1.515 151.948 63.727 95.675
Agosto 82.038 24.462 133.939 84.472 105.911

9. SITUACIÓN Y EVOLUCIÓN FINANCIERA DEL HOSPITAL
ROBERTO DEL RÍO
1. ORD 1118:
En relación a lo indicado en este ordinario se verá a continuación el
siguiente cuadro:
TOTAL
Comprometido Devengado Pagado Deuda Remesa
7 110.783.767 4.869.560 4.334.117 535.443 50.000.000
8 - 8.191.914 - 8.191.914
9 100.803.740 2.967.674 2.955.714 11.960
10 12.425.391 - 215.737.206 - 215.737.206 231.143.000
11 19.667.637 19.473.334 16.554.941 2.918.393
12 95.855.934 - - -
13 - - - -
14 203 67.606.303 - 67.606.303
15 - - - -
16 9.086.726 - 370.090 - - 370.090
17 55.524.588 31.370 16.455.907 - 16.424.537
18 16.731.944 37.208.010 11.052.314 26.155.696
19 74.694.229 35.598.340 80.753 35.517.587
20 - 15.772.107 31.668.824 771.120 30.897.704
21 - 21.035.203 55.349.464 - 55.349.464
22 - - - -
23 - 16.892.079 53.299.345 318.676 52.980.669
24 - 5.332 41.510.230 - 41.510.230 731.415.000
25 89.283.197 - - -
26 46.765.117 18.397.340 - 18.397.340 365.000.000
27 184.068 12.782.144 73.736.120 - 60.953.976
28 10.000 117.713.080 151.272.672 - 33.559.592
29 - - - -
30 1.070.116.316 1.091.225.554 815.064.043 276.161.511
31 4.289.718 21.415.810 309.550.168 - 288.134.358 159.479.415
TOTAL 1.652.517.854 1.618.938.206 1.617.883.751 1.054.455 33.579.648
De acuerdo a lo que nos muestra el cuadro, podemos decir que no se está cumpliendo lo
indicado en el ordinario, ya que los sueldos fueron registrados 6 días después de la fecha del
pago. También podemos agregar que, pese a que el hospital recibe remesas de dinero, no se
paga al momento, trasladando las transacciones al fin de semana, como se aprecia en el día
26, en que recibe 365 millones de transferencia y comienza a pagar facturas el día 27 y
principalmente los días 28 y 30 de agosto.

10. 2.- Comparación entre Agosto versus Julio 2010:
En el caso del hospital, los gastos incurridos en el ítem 21 y en el ítem 22 son muy similares,
como se aprecia en el siguiente cuadro:
HOSPITAL ROBERTO DEL
RÍO
(MM$)
ITEM JULIO AGOSTO DIFERENCIA
21 1.028 1.077 - 49
22 583 526 57
29 11 16 - 5
TOTAL 1.622 1.619 3
Se debe agregar que a pesar de haber disminuido el ítem 21, el rubro de honorarios presenta
respecto al mes anterior un 56,3% de aumento, como se aprecia en el siguiente cuadro
HONORARIOS 2010
107.199
66.715 68.566
61.403
M$
53.869
44.881 42.511
37.743
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO MESES

11. 3.- PROGRAMA FINANCIERO
INGRESOS DEVENGADOS
CONCEPTOS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO ACUM
TRANSFERENCIAS 1.319.684 2.364.376 1.406.253 1.161.175 1.121.126 1.368.809 1.936.477 1.537.037 12.214.937
VALORADAS 680.743 1.068.724 304.554 585.245 516.378 446.378 1.287.201 773.267 5.662.490
INSTITUCIONALES Y OTRAS 636.364 1.293.075 1.099.122 573.353 602.171 910.876 649.276 763.770 6.528.007
APS 2.577 2.577 2.577 2.577 2.577 11.555 24.440
TRANSF SUBSAL 0
FONDO ÚNICO SUBS MATERNAL 0
RENTAS DE LA PROPIEDAD 0
INGRESOS DE OPERACIÓN 31.961 48.226 24.191 52.772 34.604 26.562 57.350 41.061 316.727
OTROS INGRESOS CORRIENTES 29.590 23.158 14.562 11.815 57.325 120.783 39.828 51.023 348.084
VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0
VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 0
RECUPERACIÓN DE PRESTAMOS 70.723 -811 -38 -188 69.686
TRANSFERENCIA GASTO DE CAPITAL
T O T A L INGRESOS DEVENGADOS 1.451.958 2.434.949 1.444.968 1.225.762 1.213.055 1.516.154 2.033.467 1.629.121 12.949.434
GASTOS DEVENGADOS
CONCEPTOS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO
ACUM
GASTOS EN PERSONAL 1.073.359 1.003.962 1.300.108 991.296 989.695 1.302.913 1.028.303 1.076.920 8.766.556
BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 469.859 811.744 497.281 391.659 458.928 378.455 582.755 525.757 4.116.438
PRESTACIONES DE SEGURIDAD
SOCIAL
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0
INTEGROS AL FISCO 0
OTROS GASTOS CORRIENTES
(Sentencias) 0
ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO
FINANCIEROS 5.324 1.065 172 4.096 2.424 1.072 10.837 16.261 41.251
INICIATIVAS DE INVERSIÓN 0
PRÉSTAMOS 0
SERVICIO DE LA DEUDA 600.444 -149 600.295
T O T A L GASTOS
2.148.986 1.816.622 1.797.561 1.387.051 1.451.047 1.682.440 1.621.895 1.618.938 13.524.540
DEVENGADOS

12. A la fecha el hospital gasta en promedio un monto de M $ 1.683 mensuales, y tiene unos
ingresos promedio de M$ 1.619, lo que produjo un déficit mensual de M $ 64, lo que se
tradujo a fines de agosto en una deuda acumulada de M$ 682.

13. SITUACIÓN Y EVOLUCIÓN FINANCIERA DEL INSTITUTO
PSIQUIÁTRICO
El presente informe refleja el estado de la situación financiera del mes de agosto del
Instituto Psiquiátrico Dr. José Horwitz Barak
1. Cumplimiento Ord. N° 1118
En atención a lo impartido en el Ord. 1118 a continuación se muestra el cuadro con los
registros diarios en el Sigfe.
AGOSTO
Deuda
Fecha Día Compromiso Devengado Pagado Flotante
6 Viernes 410.323 410.323 410.323 0
7 Sábado 20.772.929 0 0 0
9 Lunes 11.949.106 40.687.610 1.415.928 39.271.682
10 Martes 51.073.284 21.975.488 520.722 21.454.766
11 Miércoles 19.840 19.840 392.717 -372.877
12 Jueves 2.121.855 877.038 475.908 401.130
13 Viernes 5.119.946 1.282.716 2.704.000 -1.421.284
16 Lunes 119.627.107 189.249.380 1.088.106 188.161.274
17 Martes 43.853.907 6.797.474 3.095.882 3.701.592
18 Miércoles 18.144.241 7.372.920 3.221.200 4.151.720
19 Jueves 6.681.924 17.480.013 3.188.163 14.291.850
20 Viernes 3.590.624 15.258.167 3.982.195 11.275.972
23 Lunes 2.531.188 1.309.183 40.663 1.268.520
24 Martes 38.004 38.382.084 39.384 38.342.700
25 Miércoles 7.655.526 4.617.718 2.440.571 2.177.147
26 Jueves 269.309 325.751 74.500 251.251
27 Viernes 11.936.987 6.379.398 26.718.036 -20.338.638
30 Lunes 15.032.326 29.364.527 12.900.013 16.464.514
31 Martes 484.934.188 488.657.000 663.671.132 -175.014.132
TOTAL 805.763.644 870.446.630 730.263.672 140.182.958
En el cuadro se puede apreciar que se registra diariamente en el Sigfe, no obstante, dicho
registro no da cuenta de los hechos económicos efectivamente producidos, particularmente
llama la atención el día 31, donde se concentra el mayor número de registro en el sistema.
2.- Comparación entre Agosto y Julio 2010
Comparativamente la evolución del gasto entre los meses de julio y agosto se manifiesta
distinta, donde éste último presenta un incremento en los Subtitulo 21 y 22.
Incremento
Subtítulo Julio Agosto Diferencial %
21 489.966.873 511.212.002 21.245.129 4,34%
22 310.174.482 358.994.658 48.820.176 15,74%

14. 29 2.117.735 239.970 -1.877.765 -88,67%
Evolución del Gasto en el Subtítulo 21 a Agosto
674.148 692.849
557.683
499.706 498.013 489.967 511.212
491.335
M$
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
M eses
Gasto en Subtítulo 21
En gasto en el Subtítulo 21 en el mes de agosto presenta un aumento significativo con
respecto a los otros meses en los cuales no se pagan Bonos.
Evolución del Gasto Subtítulo Bienes y Servicios
358.994
310.174
236.987
208.438 229.630
189.283
M$
160.308 166.198
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
Meses
Como se puede apreciar en el gráfico en los últimos dos meses se ha presentado un aumento
en el gasto de Bienes y Servicios, siendo agosto particularmente alto .

15. SITUACIÓN Y EVOLUCIÓN FINANCIERA DEL
INSTITUTO NACIONAL DEL CÁNCER
El presente informe tiene como finalidad visualizar la situación financiera y la evolución de
los gastos efectuados en el mes de agosto del presente año.
1. A continuación se reflejan los ingresos del SIGFE día a día en virtud de instrucciones
impartidas en Oficio Nº 1118, de fecha 09.08.2010.
AGOSTO
Deuda
Fecha Compromiso Devengado Pagado
Flotante
7 145,200 15,597,582 0 15,597,582
8
9 149,491 194,711 -11,403,660 11,598,371
10 777,239 1,883,835 149,677 1,734,158
11 66,323,077 90,000 -90,000
12 27,551,161 89,240,597 13,032,937 76,207,660
13 223,080 27,637,969 553,191 27,084,778
14 0
15 0
16 9,790,624 9,790,624 0 9,790,624
17 79,332,130 13,246,029 369,834 12,876,195
18 -59,618,023 26,610,154 0 26,610,154
19 -150,305,604 72,469,855 2,616,948 69,852,907
20 9,667,929 18,826,272 23,570 18,802,702
21 -16,602,128 39,528,630 0 39,528,630
22 0
23 129,384,026 0 0 0
24 321,516,109 321,411,265 227,266,922 94,144,343
25 0 6,310,884 0 6,310,884
26 22,840,065 147,166,222 207,080 146,959,142
27 8,855,662 0 116,449,100 -116,449,100
28 1,911,696 20,382,126 0 20,382,126
29 0
30 8,357,812 32,800 32,800 0
31 17,273,647 11,351,647 281,966,694 -270,615,047
TOTAL 477,214,616 851,260,648 713,139,261 138,121,387
De acuerdo a la información registrada en el SIGFE, se puede apreciar que el Instituto
registra diariamente, lo cual se refleja en el cuadro anterior.
2. Análisis comparativo del gasto julio versus agosto
A continuación se refleja la deuda actual y el incremento que éste tuvo respecto al mes de
julio del presente año.

16. Deuda actual 323,547,749
Deuda al 31.07.2010 185,426,362
Incremento 138,121,387
Diferencia Ppto.
Glosa Julio Agosto Agosto- Devengado
Julio Acum.
Subtítulo 21 313,205 324,657 11,452 2,661,393
Subtítulo 22 451,476 526,604 75,128 3,536,888
Subtítulo 29 7,219
Subtítulo 34 78,829
TOTAL GASTOS AÑO 2010 764,681 851,261 86,580 6,284,329
El incremento que se aprecia en el Ítem 21 está reflejado por el incremento en el gasto en
personal titular de M$ 1.401, personal a Contrata en M$ 8.532 y Otras Remuneraciones M$
1.519.-
EVOLUCION DEL GASTO ITEM 21
213,450,861
204,919,233
76,786,820
75,385,602
34,419,333
32,900,325
Personal de Planta Personal a Contrata Otras Remuneraciones
JULIO AGOSTO
El Incremento en el Ítem 22 se desglosa de acuerdo al siguiente detalle:
Total
CLASIFICACIÓN AGOSTO JULIO Diferencia Variación
Acumulado
Alimentos y Bebidas 27,860,758 24,376,534 3,484,224 14.29 209,248,271
Textiles, Vestuario y Calzado 301,125 0 301,125 100.00 9,231,225
Combustibles y Lubricantes 5,848,850 3,178,106 2,670,744 84.04 12,790,265
Materiales de Uso o Consumo 286,091,374 216,313,742 69,777,632 32.26 1,743,975,749
Servicios Básicos 39,045,066 28,407,131 10,637,935 37.45 178,728,492
Mantenimiento y Reparaciones 6,339,902 14,090,614 -7,750,712 -55.01 189,473,412
Publicidad y Difusión 23,023 23,023 100.00 60,043

17. Servicios Generales 10,430,397 17,040,901 -6,610,504 -38.79 133,759,462
Arriendos 2,940,296 1,260,559 1,679,737 133.25 15,389,783
Servicios Técnicos y Profesionales 2,679,280 2,622,988 56,292 2.15 47,627,480
Otros Gastos en Bienes y Servicios de
Consumo 145,043,563 144,185,088 858,475 0.60 996,602,725
TOTAL 526,603,634 451,475,663 75,127,971 3,536,886,907
A continuación se desglosa el incremento en el rubro de Materiales de Uso o Consumo, el
cual corresponde a M$ 69.778 y su comportamiento se refleja en el siguiente gráfico
EVOLUCION DEL GASTO ITEM 22
Alimentos y Bebidas
350,000,000 Textiles, Vestuario y Calzado
300,000,000 Combustibles y Lubricantes
250,000,000 Materiales de Uso o Consumo
Servicios Básicos
PESOS
200,000,000
Mantenimiento y Reparaciones
150,000,000
Publicidad y Difusión
100,000,000
Servicios Generales
50,000,000
Arriendos
0
Servicios Técnicos y Profesionales
JULIO AGOSTO
MESES Otros Gastos en Bienes y Servicios
de Consumo
Al efectuar apertura del ítem Materiales de Uso o Consumo se visualiza que el gasto se
encuentra desglosado mayoritariamente en los rubros de Farmacia y Materiales y Útiles
Quirúrgicos, como se refleja en el siguiente cuadro.
Total
Variació
JULIO AGOSTO Diferencia Acumulad
n%
o
451,475,66 526,603,63 75,127,97 978,079,29
BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 3 4 1 17 7
216,313,74 286,091,37 69,777,63 502,405,11
Materiales de Uso o Consumo 2 4 2 32 6
Materiales de Oficina 1,859,050 3,735,035 1,875,985 101 5,594,085
Oxígeno Y Gases Clínicos 989,354 261,657 -727,697 -74 1,251,011
170,995,72 225,577,42 54,581,69 396,573,15
Farmacia 7 5 8 32 2
15,141,57
Materiales y Útiles Quirúrgicos 38,692,593 53,834,171 8 39 92,526,764
Otros Materiales Y Útiles De Aseo 2,471,018 866,494 -1,604,524 -65 3,337,512
Menaje para Oficina, Casino y Otros 899,790 771,887 -127,903 -14 1,671,677
Insumos, Repuestos y Accesorios Computacionales 169,419 181,448 12,029 7 350,867
Materiales para Mantenimiento y Reparaciones de
Inmuebles 236,791 451,777 214,986 91 688,568
Otros 0 411,480 411,480 100 411,480

18. 3. A continuación se detalla la Ejecución Presupuestaria del Establecimiento al Mes de
Agosto del 2010, siendo éste el siguiente:
INGRESOS
Glosa Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
Ingresos Propios 217,289 34,141 31,986 54,988 26,971 29,445 65,340 39,794
Ingresos de Operación 9,300 30,396 30,374 52,199 21,513 26,901 13,786 24,200
Otros Ingresos Corrientes 0 3,745 1,612 2,789 5,458 2,544 51,554 15,694
Recuperación de Préstamos 207,989 -100
PRESTACIONES VALORADAS 285,034 352,590 318,621 356,121 343,153 420,403 805,941 464,173
PRESTACIONES
INSTITUCIONALES 320,093 302,203 392,766 140,520 143,976 433,547 270,043 218,056
TOTAL INGRESOS AÑO 2010 822,416 688,934 743,373 551,629 514,100 883,395 1,141,324 722,023
EVOLUCION INGRESOS AÑO 2010
900,000 Ingresos Propios
800,000
Ingresos de Operación
700,000
600,000 Otros Ingresos Corrientes
500,000
Recuperación de
Préstamos
M$
400,000
CAMPAÑAS SANITARIAS
300,000 (A.E)
200,000 PRESTACIONES
VALORADAS
100,000
PRESTACIONES
0 INSTITUCIONALES
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
-100,000
MESES
GASTOS
Ppto.
Glosa Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Devengado
Acum.
Subtítulo 21 330,781 341,505 369,688 288,623 307,599 385,335 313,205 324,657 2,661,393
Subtítulo 22 408,660 480,817 348,324 373,591 536,463 410,953 451,476 526,604 3,536,888
Subtítulo 29 103 7,116 7,219
Subtítulo 34 78,829 78,829
TOTAL GASTOS AÑO 818,373 822,322 718,012 669,330 844,062 796,288 764,681 851,261 6,284,329

19. 2010
EVOLUCION GASTOS AÑO 2010
600,000
500,000 Subtítulo 21
400,000
Subtítulo 22
M$
300,000
Subtítulo 29
200,000
100,000 Subtítulo 34
0
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
MESES
COMPORTAMIENTO DE LA DEUDA
% sobre la
Glosa Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Deuda Mes
Agosto
Deuda Subtítulo 21 62,121 63,718 78,758 63,697 66,402 83,000 68,837 71,815 22.20
Deuda Subtítulo 22 0 137,631 193,256 290,560 514,371 435,390 116,589 251,733 77.80
Deuda Subtítulo 29 0 7,116 7,116
Deuda Subtítulo 34 7,543
TOTAL DEUDA 2010 69,664 201,349 272,014 361,373 587,889 518,390 185,426 323,548 100

20. EVOLUCION DE LA DEUDA AÑO 2010
600,000
500,000 Deuda
Subtítulo 21
400,000
Deuda
M$
300,000 Subtítulo 22
200,000 Deuda
Subtítulo 29
100,000
Deuda
0 Subtítulo 34
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
MESES

21. SITUACIÓN Y EVOLUCIÓN FINANCIERA
DEL HOSPITAL DE TIL TIL
El presente informe tiene como finalidad visualizar la situación financiera y la evolución de
los gastos efectuados en el mes de agosto del presente año.
1. A continuación se refleja los ingresos del SIGFE día a día en virtud de instrucciones
impartidas en Oficio Nº 1118, de fecha 09.08.2010.
AGOSTO
Deuda
Fecha Compromiso Devengado Pagado
Flotante
12 1,643,488 1,643,488 1,518,624 124,864
16 9,790,624 9,790,624 0 9,790,624
17 79,332,130 13,246,029 369,834 12,876,195
18 -59,618,023 26,610,154 0 26,610,154
19 -150,305,604 72,469,855 2,616,948 69,852,907
20 9,667,929 18,826,272 23,570 18,802,702
21 -16,602,128 39,528,630 0 39,528,630
22 0
23 129,384,026 0 0 0
24 321,516,109 321,411,265 227,266,922 94,144,343
25 0 6,310,884 0 6,310,884
26 22,840,065 147,166,222 207,080 146,959,142
27 8,855,662 0 116,449,100 -116,449,100
28 1,911,696 20,382,126 0 20,382,126
29 0
30 8,357,812 32,800 32,800 0
31 17,273,647 11,351,647 281,966,694 -270,615,047
TOTAL 78,867,921 78,867,921 78,867,921 0
De acuerdo a la información registrada en el SIGFE, se puede señalar que el Hospital
durante la semana del 7 al 15 de agosto no efectuó registros a excepción del día 12, los
sueldos fueron registrados el mismo día 24, lo cual puede ser optimizado en virtud de ser
registrado con anticipación.
2. Análisis comparativo del gasto Julio versus Agosto
Diferencia Ppto.
Incremento
Glosa Julio Agosto Agosto- Devengado
%
Julio Acum.
Subtítulo 21 55,694 57,326 1,632 2.93 469,247
Subtítulo 22 7,104 21,442 14,338 201.83 105,083
Subtítulo 29 100 100 100 2,064
TOTAL GASTOS AÑO 2010 62,798 78,868 16,070 576,394
El incremento está impactado en los siguientes rubros del ítem 22

22. Variación Total
CLASIFICACIÓN JULIO AGOSTO Diferencia
% Acumulado
Alimentos y Bebidas 358,669 688,212 329,543 91.88 2,932,876
Textiles, Vestuario y Calzado 10,800
Combustibles y Lubricantes 1,743,559 961,500 -782,059 -44.85 8,137,699
Materiales de Uso o Consumo 2,252,563 18,430,407 16,177,844 718.20 73,962,519
Servicios Básicos 643,027 606,741 -36,286 -5.64 5,116,682
Mantenimiento y Reparaciones 1,346,687 500,540 -846,147 -62.83 9,729,940
Publicidad y Difusión 17,850 67,235 49,385 276.67 673,624
Servicios Generales 654,708 157,190 -497,518 -75.99 2,992,904
Servicios Financieros y de Seguros 49,000
Otros Gastos en Bienes y Servicios de Consumo 87,000 30,000 -57,000 -65.52 1,476,758
TOTAL 7,104,063 21,441,825 14,337,762 105,082,802
En el siguiente gráfico se puede apreciar que el mayor incremento está en el ítem de
Materiales de Uso o Consumo, que pasó de M$ 2.253 a M$ 18.430, no obstante, analizado
el comportamiento durante el período 2010 éste tiene una tendencia bastante dispar y no
refleja un gasto constante.
EVOLUCION DEL GASTO ITEM 22 Alimentos y Bebidas
20,000,000
Textiles, Vestuario y Calzado
18,000,000
16,000,000 Combustibles y Lubricantes
14,000,000
Materiales de Uso o Consumo
12,000,000
PESOS
Servicios Básicos
10,000,000
8,000,000 Mantenimiento y
Reparaciones
6,000,000
Publicidad y Difusión
4,000,000
2,000,000
Servicios Generales
0 Servicios Financieros y de
JULIO AGOSTO Seguros
MESES Otros Gastos en Bienes y
Servicios de Consumo
Al efectuar apertura del ítem Materiales de Uso o Consumo, se visualiza que el gasto se
encuentra desglosado mayoritariamente en los rubros de Farmacia y Materiales Quirúrgicos,
como se refleja en cuadro siguiente:
Total
Variación
JULIO AGOSTO Diferencia Acumulad
%
o

23. 7,104,06 21,441,82 105,082,80
BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 3 5 14,337,762 202 2
2,252,56 18,430,40
Materiales de Uso o Consumo 3 7 16,177,844 718 73,962,519
Materiales de Oficina 223,871 89,646 -134,225 -60 1,431,108
Farmacia 832,545 8,228,961 7,396,416 888 33,331,389
Prod. Para Cirugía Dental 210,243 210,243 100 588,682
Materiales de Curación 33,915 33,915 100 9,097,599
Prótesis 7,440,000
Productos Para Mecánica Dental 17,612 125,112 107,500 610 410,474
Materiales y Útiles Quirúrgicos 348,233 9,590,734 9,242,501 2,654 16,961,430
Otros Materiales y Útiles de Aseo 247,687 110,341 -137,346 -55 2,324,467
Menaje para Oficina, Casino y Otros 22,455 22,455 100 44,275
Insumos, Repuestos y Accesorios Computacionales 349,300 -349,300 -100 1,054,962
Materiales para Mantenimiento y Reparaciones de Inmuebles 186,766 0 -186,766 -100 908,613
Repuestos y Accesorios para Mantenimiento y Reparaciones
de Vehículos 43,120 19,000 -24,120 -56 324,355
Otros 3,429 -3,429 -100 45,165
3. A continuación se detalla la Ejecución Presupuestaria del Establecimiento al mes de
Agosto del 2010:
INGRESOS
Ppto.
Ener Febrer Marz Agost Deven
Glosa Abril Mayo Junio Julio
o o o o gado
Acum.
Ingresos Propios 3,086 2,623 1,264 936 642 1,011 307 3,950 13,818
Ingresos de Operación 832 277 23 97 16 19 1,264
Otros Ingresos Corrientes 2,644 1,791 986 914 545 995 288 3,950 12,112
Recuperación de Préstamos 442 442
132,77
ATENCION PRIMARIA 2,610 8,051 2,610 2,610 1 7,934
PRESTACIONES VALORADAS 879 219 219 219 219 1,755
PRESTACIONES 49,16 70,20 56,93 83,43 50,43 69,86 434,07
INSTITUCIONALES 3 49,880 8 3 2 4,155 9 3 2
54,85 74,08 61,35 84,29 138,15 50,96 81,96 449,64
TOTAL INGRESOS AÑO 2010 8 60,554 2 8 3 6 5 6 5

24. EVOLUCION INGRESOS 2010
140,000
Ingresos Propios
120,000
Ingresos de Operación
100,000
80,000 Otros Ingresos
M$
Corrientes
60,000 Recuperación de
Préstamos
40,000
ATENCION PRIMARIA
20,000
PRESTACIONES
0 VALORADAS
o
zo
ril
to
ro
o
lio
o
ay
PRESTACIONES
er
Ab
ni
os
ar
re
Ju
M
Ju
En
M
b
Ag
INSTITUCIONALES
Fe
MESES
GASTOS
Ppto.
Glosa Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Devengado
Acum.
Subtítulo 21 55,840 52,327 66,121 56,790 55,332 69,817 55,694 57,326 469,247
Subtítulo 22 11,823 11,266 15,951 4,203 19,226 14,068 7,104 21,442 105,083
Subtítulo 29 1,262 702 100 2,064
TOTAL GASTOS AÑO
2010 67,663 63,593 82,072 60,993 75,820 84,587 62,798 78,868 576,394

25. EVOLUCION GASTOS AÑO 2010
80,000
70,000
60,000 Subtítulo 21
50,000
M$
40,000
Subtítulo 22
30,000
20,000
10,000 Subtítulo 29
0
io
zo
o
o
lio
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o
ril
ay
er
er
n
Ab
os
Ju
ar
Ju
En
br
M
Ag
M
Fe
MESES
COMPORTAMIENTO DE LA DEUDA
Glosa Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
Deuda Subtítulo 21 8,444 -6,818 11,684 -2,157 -2,073 -9,080 -6 0
Deuda Subtítulo 22 673 817 4,749 867 -4,180 -2,927
Deuda Subtítulo 29 1,262 -1,262
Deuda Subtítulo 34
TOTAL DEUDA 2010 9,118 -6,001 16,433 -1,290 -4,991 -13,269 -6 0

26. EVOLUCION DE LA DEUDA AÑO 2010
15,000
10,000
Deuda
Subtítulo 21
5,000
Deuda
M$
0 Subtítulo 22
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
-5,000 Deuda
Subtítulo 29
-10,000
-15,000
MESES