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Se entiende por  organización   formal  la estructura intencionada de funciones en una empresa formalmente organizada. El proceso de la organización consta de los siguientes pasos: Identificación, análisis y clasificación de las actividades necesarias para cumplir esos objetivos. Delegación al responsables de cada grupo de la autoridad necesaria para el desempeño de las actividades . Agrupación de esas actividades de acuerdo con los recursos humanos y materiales y con la mejor manera de utilizarlos.
La agrupación de actividades de acuerdo con las funciones de una empresa expresa lo que la empresa comúnmente hace. La departamentalización funcional es la base de uso más común para la organización de actividades y se halla presente en algún nivel de la estructura organizacional de casi todas las empresas. Cuando cada una de las actividades de una empresa a favor de sus clientes es puesta bajo la responsabilidad de un jefe de departamento, los clientes constituyen la base sobre la cual se agrupan las actividades. La departamentalización basada en factores territoriales es común en empresas que operan en regiones geográficas extensas. La organización matricial es la combinación de los patrones de departamentalización funcional y de proyectos o productos en la misma estructura organizacional. .  Las unidades estratégicas de negocios son pequeñas empresas en si mismas establecidas como unidades de una gran compañía para la promoción y manejo de cierto producto o línea de productos como si trataran de una actividad empresarial independiente. La agrupación de actividades con base en productos o líneas de productos han cobrado importancia creciente en empresas de gran escala y multiplicidad de líneas de productos.
Los administradores sean absolutamente favorables o contrarios a la descentralización de la autoridad., que fluye en el grado de factor de decisiones  consiste en la centralización de autoridad sobre cierto  tipo de actividad. La autoridad funcional es el derecho a controlar procesos ,practicas y políticas selectos asuntos ajenos propios

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