Este documento describe los procedimientos manuales para registrar cobranzas y egresos bancarios en el sistema contable. Para cobranzas, se registra un asiento por planilla de cobranza con la cuenta deudora como la cuenta de cobranzas y las acreedoras como las cuentas de los clientes. Para transferencias entre cuentas, el asiento debita la cuenta origen y acredita la cuenta destino. Los gastos bancarios se registran con la cuenta bancaria como deudora y las cuentas de gastos como acreedoras. Finalmente, se menciona la
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9.- COBRANZAS A CLIENTES CON BANCOS EN FORMA MANUAL:
con deposito en cuenta bancaria.
Se registra en la opción:
Comprobantes / comprobantes estándar con conversión.
Se registra un comprobante (asiento) por planilla de cobranza / moneda.
Subdiario: 21 Numeración automática: si
Fecha de comprobante: según se indica Código de moneda: según la moneda cobrada.
Tipo de conversión: V, salvo indicación expresa.
AREA 060
Asiento tipo:
Debe Haber
1040x Total cobranza, tipo de documento EN (entrega), número 0, cuenta según moneda
12102 Anexo cliente, tipo y número docum. 1, monto cobrado, cuenta según moneda docum. 1
12102 Anexo cliente, tipo y número docum. 2, monto cobrado, cuenta según moneda docum. 2.
Fecha Cliente Anexo Documento Cobrado Observaciones
05 / 01/ 04 Discos hispanos 20100332095 FT 001-000522 S/. 806.15 T.C. 3.53
Total Planilla: S/. 806.15
06 / 01 / 04 Clayal S.A.C. 20127734390 FT 001-000523 US$ 910.00
06 / 01 / 04 Minera phelps 20206553481 FT 001-000525 US$ 1,666.00
Total Planilla: US$ 2,576.00
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10.- OPERACIONES EGRESOS DE BANCOS FORMA MANUAL:
Se registra en la opción:
Comprobantes / Comprobantes estándar con conversión.
Se registra un comprobante (asiento) por operación.
Subdiario: 22 Numeración automática: si
Fecha de comprobante: según se indica Código de moneda: V, según la moneda de operación.
Tipo de conversión: V, salvo indicación expresa.
Una vez que, para cada operación se hayan ingresado los datos, el sistema generará automáticamente, los asientos
correspondientes según se indica en cada caso.
-Transferencia entre cuentas bancarias:
Fecha T.C. Monto a transferir Cta. Origen Cta. Destino Concepto
31 / 01 / 08 3.45 US$ 1,000.00 10404 10403 Transferencia seg. instrucción
Asiento:
Debe Haber
10403 Anexo: 011, cuenta destino, tipo documento NA, nro. 0
10404 Anexo: 012, cuenta origen, tipo documento ND, nro. 0
- GASTOS BANCARIOS (ND):
Fecha Monto Cta. Banco Concepto
31 / 01 / 08 S/. 6.20 10403 Mantenimiento cuenta corriente.
31 / 01 / 08 S/. 7.80 10403 Portes cuenta corriente.
Asiento:
Debe Haber
67902 Mantenimiento cuenta corriente
67903 Portes cuenta corriente
10403 Anexo: 011, ND. nro. 0
11.- EJERCICIOS PARA COMPROBANTES BANCOS:
EN FORMA AUTOMATICA
CONFIGURACIÓN DE COMPROBANTES BANCOS:
a.- Entrar en la opción: Archivos / Tabla general / mantenimiento tabla general:
escoger la tabla: Índice de Tablas: crear
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