OK

1. 51V02-V2
1
No interrumpir
No utilizar celulares
Gracias por:
No comer en el salón
Su puntualidad

2. 51V02-V2
2
CRITERIOS DE DESEMPEÑO
Analizar la información generada por el sg sst para
establecer las acciones necesarias para consolidar la
implementación.
UNIDADES DE APRENDIZAJE
Analizar el concepto y el enfoque de auditorías internas para
un SG SST
Planificar auditorías internas.
Practicar las etapas de auditoría interna.
CONTENIDO DEL CURSO
Conceptos de auditoría.
Análisis de requisitos del modelo 19011.
Etapas de la auditoría y elaboración de documentos.
Prácticas de la planificación de auditorías interna.
OBJETIVO DEL CURSO
•Revisar y estudiar los conceptos de auditorias internas.
•Planificar auditorias internas para un SG SST.
•Practicar diferentes etapas de una auditoria interna en un
SG SST
•Verificar los resultados de auditoria interna al SG SST
•Tomar las acciones necesarias para mejorar auditorias
internas al SG SST
DURACIÓN
8 Horas
NORMAS APLICABLES
NA
CURSO: TÉCNICA PARA AUDITORÍA INTERNA EN UN SG SST

3. 51V02-V2
3
PLANIFICAR
HACER
VERIFICAR
ACTUAR
Política y principios
Planificación
Implementación y realización Evaluación del desempeño
Revisión por la dirección
Mejora
Mejora continua
ESTRUCTURA

4. 51V02-V2
4
¿QUÉ ES?
ISO 19011

5. 51V02-V2
5
¿AUDITORÍA?
ISO 19011
Proceso
Sistemático
Independiente y
Documentado para
Obtener evidencias de la auditoría y
evaluarlas de forma objetiva con el fin de
determinar la extensión en que se
cumplen los criterios de auditoría

6. 51V02-V2
6
CLASES DE AUDITORÍA
AUDITOR
CLIENTE
AUDITADO
OBJETIVOS:
Determinar si el SGS&SO:
Es conforme con los requisitos planificados.
Se ha implementado y se mantiene de manera
eficaz.
Para:
Evaluar la efectividad del sistema de
S&SO.
Identificar oportunidades de
mejoramiento.
ORGANIZACIÓN
PRIMERA PARTE
A. INTERNA
Los
Protagonistas

7. 51V02-V2
7
OBJETIVOS:
Evaluar la adecuación para cumplir eficazmente los
requisitos del sistema de gestión de seguridad y salud
ocupacional del proveedor o contratista.
Verificar la aplicación de disposiciones contractuales.
Para:
Evaluar y seleccionar proveedores.
Ejecutar re-evaluación a proveedores.
Mantener relaciones gana-gana.
AUDITOR
CLIENTE
AUDITADO
Los Protagonistas
B. EXTERNA
Clientes, Proveedores
SEGUNDA PARTE

8. 51V02-V2
8
OBJETIVOS:
Evaluar la capacidad para cumplir los requisitos
mínimos del modelo OHSAS 18001.
Para:
CERTIFICACIÓN O RECONOCIMIENTO POR
UN TERCERO.
AUDITOR
CLIENTE
AUDITADO
Los Protagonistas
B. EXTERNA
TERCERA PARTE

9. 51V02-V2
9
Roles de auditoría

10. 51V02-V2
10
51V02-V2 10
CONCEPTOS

11. 51V02-V2
11
DEFINICIONES
• Auditoria
• Criterios de auditoria
• Evidencia de Auditoria
• Hallazgo de Auditoria
• Conclusiones de Auditoria
• Programa de Auditoria
• Cliente de auditoria
• Guía
• Auditado
• Equipo auditor
• Competencia
• Experto técnico
• Observador

12. 51V02-V2
12
CONCEPTOS RELATIVOS A LA AUDITORÍA
Programa de
Auditoría
AUDITORÍA
AUDITOR
Objetivos
Riesgos
Auditoria
Criterios de auditoria
Evidencia de Auditoria
Hallazgo de Auditoria
Conclusiones de Auditoria
Programa de Auditoria
Cliente de auditoria
Guía
Auditado
Equipo auditor
Competencia
Experto técnico
Observador

13. 51V02-V2
13
CONCEPTOS RELATIVOS A LA AUDITORÍA
Cliente de la
Auditoría
Programa de
auditoría
Auditado
AUDITORÍA
Equipo auditor
Experto técnico
AUDITOR
Guía Observador
Hallazgos de la
auditoría
Criterios de la
auditoría
Evidencia de la
auditoría
Conclusiones de
auditoría
Objetivos
Competencia
Riesgos

14. 51V02-V2
14
Registros, declaraciones
de hechos o cualquier otra
información que son
pertinentes para los
criterios de auditoría y que
son verificables.
ISO 19011
EVIDENCIA DE LA AUDITORÍA

15. 51V02-V2
15
Conjunto de políticas,
procedimientos o requisitos
usados como una referencia
frente a la cual se compara la
evidencia de la auditoría.
ISO 19011
CRITERIOS DE AUDITORÍA

16. 51V02-V2
16
HALLAZGO DE AUDITORÍA
Resultados de la
evaluación de la evidencia
de la auditoría recopilada
frente a los criterios de la
auditoría.

17. 51V02-V2
17
CONCLUSIÓN DE AUDITORÍA
Resultado de una
auditoría, tras considerar
los objetivos de la auditoría
y todos los hallazgos de
auditoría.

18. 51V02-V2
18
51V02-V2 18
PRINCIPIOS DE AUDITORÍA INTERNA EN
UN S.G.SST

19. 51V02-V2
19
PRINCIPIOS DE LA AUDITORÍA
INTEGRIDAD
(Profesionalismo)
PRESENTACIÓN
IMPARCIAL
(Veracidad y exactitud)
DEBIDO CUIDADO
PROFESIONAL
( Diligencia y juicio)
ENFOQUE BASADO EN
EVIDENCIA
(método racional)
INDEPENDENCIA
(Imparcialidad)
CONFIDENCIALIDAD ( seguridad de la información)

20. 51V02-V2
20
LAS AUDITORÍAS PERMITEN
 Conocer la capacidad del sistema de
gestión de seguridad y salud ocupacional
para cumplir con los requisitos. (OHSAS
18001, legales y de la organización).
 Evaluar las fortalezas y aspectos por
mejorar del Sistema de Gestión de SST.
 Determinar si el SG SST de la institución,
cumple con los objetivos de ésta y se
está implementando.

21. 51V02-V2
21
 Evaluar la competencia, conciencia
y pertinencia del recurso humano
con su sistema de gestión.
 Validar el uso eficaz y eficiente de
los recursos.
 Mejorar las relaciones con las
partes interesadas.
 Comprobar la aplicación de los
procesos y su eficacia.
LAS AUDITORÍAS PERMITEN

22. 51V02-V2
22
51V02-V2 22
EJES DE AUDITORÍA INTERNA EN UN
SG SST

23. 51V02-V2
23
CRITERIOS
LO QUE SE DEBE
HACER
REALIDAD
LO QUE SE
HACE
OBJETIVO
LO QUE SE QUIERE
LOGRAR
ENFOQUE DE LAS AUDITORÍAS

24. 51V02-V2
24
REQUISITOS OHSAS 18001 NUMERAL 4.5.5.
Asegurar que las
auditorías internas del
SG SST
a) Determinar
1. Conforme
2. Adecuado
3. Eficaz
b) Informar a la dirección

25. 51V02-V2
25
Objetivo de evaluación Conclusión
Realidad Vs Criterios
El sistema de gestión es Conveniente para la
organización.
Realidad Vs Objetivos
El sistema de gestión es Eficaz para el
cumplimiento de las expectativas de la
organización.
Criterios Vs Objetivos
El sistema de gestión es Adecuado para las
necesidades de la organización.
REQUISITOS OHSAS 18001 NUMERAL 4.5.5.

26. 51V02-V2
26
PROCEDIMIENTO
Establecer
Implementar
Mantener
PROGRAMA:
Periódicas, Agenda
Auditorías anteriores, Valoración
de Riesgos
Responsabilidades,
Competencias, Planificación,
Criterios, Alcance, Frecuencia,
Métodos
Personal Independiente

27. 51V02-V2
27
REQUISITOS DEL SGSST DEC 1072 DEL 2015
ARTICULO 29. Auditoria de cumplimiento del SGSST. Realizar una auditoria anual
planificada con la participación del COPASST.
Parágrafo: El programa de auditoría debe comprender entre otros, la definición de
la idoneidad de la persona que sea auditora, el alcance de la auditoría, la
periodicidad, la metodología y la presentación de informes, y debe tomarse en
consideración resultados de auditorías previas. La selección del personal auditor
no implicará necesariamente aumento en la planta de cargos existente. Los
auditores no deben auditar su propio trabajo.
Los resultados de la auditoría deben ser comunicados a los responsables de
adelantar las medidas preventivas; correctivas o de mejora en la empresa.

28. 51V02-V2
28
REQUISITOS DEL SGSST DEC 1072 DEL 2015
ARTICULO 30. Alcances de la auditoria de cumplimiento. Deberá abarcar entre otros lo
siguiente:
•El cumplimiento de la política de SST;
•El resultado de los indicadores de estructura, proceso y resultado;
•La participación de los trabajadores;
•El desarrollo de la responsabilidad y la obligación de rendir cuentas;
•El mecanismo de comunicación de los contenidos del SG-SST, a los trabajadores;
•La planificación, desarrollo y aplicación del SG-SST;
•La gestión del cambio;
•La consideración de la SST en las nuevas adquisiciones;
•El alcance y aplicación del SG-SST frente a los proveedores y contratistas;
•La supervisión y medición de los resultados;
•El proceso de investigación de incidentes, accidentes de trabajo y enfermedades laborales,
y su efecto sobre el mejoramiento de la SST en la empresa;
•El desarrollo del proceso de auditoría; y
•La evaluación por parte de la alta dirección.

29. 51V02-V2
29
•Realizar una auditoria anual planificada con la participación del
COPASST.
•Asegurar independencia de la actividad auditada.
•Programa que incluya idoneidad de auditores, alcance de la auditoria,
periodicidad y presentación de informes.
•Comunicar los resultados de la auditoria a los responsables.
REQUISITOS DEL SGSST DEC 1072 DEL 2015

30. 51V02-V2
30
EJECUCIÓN DE 4 CICLOS PARA VISUALIZAR LA
TÉCNICA DE AUDITORÍA
1 etapa 2 etapa 3 etapa 4 etapa
PROCESO DE AUDITORÍA
La (s) persona (s) designada
por la gerencia
Programa de Auditoría
P
5.2.1. Objetivo
5.2.2. Amplitud
5.3.1. Responsabilidades
5.3.2. Recursos
5.3.3. Procedimiento
H
Auditoría in situ
5.4.
V
5.5. Registro del Programa
5.6. Cumplimiento del programa
Retroalimentación a los auditores
Seguimiento y revisión del Programa
Preparación del Informe para la RG
A
Informe para la RG
AC/ AP / AM para el programa
16
15
2
1
AUDITORÍA IN SITU
Líder de la auditoría
Plan de Auditoría
P
6.2.1. Designación del líder
6.2.2. Objetivos, alcance y criterios
6.2.3. Viabilidad de la auditoría
6.2.4. Selección del equipo auditor
6.2.5. Contacto con el auditado
6..3. Revisión de la documentación
6.4.1. Plan de auditoría
6.4.2. Asignación tareas
H
Realización de la tarea
V
6.6. Preparación, aprobación y distribución del
informe de auditoría
6.7. Finalización de la auditoría
A
6.8. Seguimiento a las acciones tomadas
en la auditoría
3
14
13
4
REALIZACIÓN DE LA TAREA
Equipo auditor
Listas de verificación
P
6.4.3. Preparación de documentos
6.5.1. Reunión de apertura
6.5.2. Acuerdos de comunicación
H
Recopilación de
la información
6.5.4
V
6.5.5. Generación de hallazgos
A
6..5.6. Revisión de hallazgos y
conclusiones de auditoría
6.5.7. Reunión de cierre
5
11
12
6
RECOPILACIÓN DE LA
INFORMACIÓN
Auditor y el auditado
P
Política
IPVrDC
Ley y otros
Objetivos y metas
Programas
H
Controles Humanos
Control documental/registros
Control operacional
Preparación respuesta a
emergencias
V
Evaluación del cumplimiento de Ley
Desempeño
Medición y seguimiento
Incidentes, NC AC, AP
Auditorías
A
Revisión gerencial
AC / AP / AM
7
9
10
8
Registro / evidencia
P
H
V
A
P
H
V
A
P
H
V
A

31. 51V02-V2
31
51V02-V2 31
PROCESO DE AUDITORÍA
INTERNA EN UN SG SST
NTC OHSAS 18001:2007
NUMERAL 4.5.5

32. 51V02-V2
32
PROGRAMA DE AUDITORÍA

33. 51V02-V2
33
PROGRAMA
¿QUÉ ES?
¿PARA QUÉ SIRVE?
CONTENIDO
P
Responsable: Cliente de la Auditoría
(Alta Dirección)
PROCESO DE AUDITORÍA
La autoridad responsable del programa de
auditoría ante la alta gerencia
Programa de Auditoría
P
Programa de auditoría
Objetivo y amplitud
Responsabilidades
Recursos
Procedimiento
H
V
A
2
1
1 etapa

34. 51V02-V2
34
GESTIÓN DE UN PROGRAMA DE AUDITORÍA
ESTABLECIMIENTO DE LOS OBEJTIVOS
DE UN PROGRAMA DE AUDITORIA
ESTABLECIMIENTO DEL
PROGRAMA DE AUDITORIA
IMPLEMENTACIÓN DEL
PROGRAMA DE AUDITORIA
SEGUIMIENTO DEL
PROGRAMA DE AUDITORIA
REVISION Y MEJORA DEL
PROGRAMA DE AUDITORIA
COMPETECIA Y EVALUACION
DE LOS AUDITORES (CAP 7)
REALIZACION DE
UNA AUDITORIA (CAP 6)

35. 51V02-V2
35
PROGRAMA DE
AUDITORÍA
PLANIFICACIÓN
ASIGNACIÓN DE
RECURSOS
IMPLEMENTACIÓN
CONTROL DE
REGISTROS
SEGUIMIENTO
Y MEDICIÓN
RIESGOS DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA
TIEMPOS PERSONAL
OBJETIVOS
ESTRATÉGICOS DE LA
ORGANIZACIÓN
ASUNTOS DE IMPORTANCIA:
PELIGROS RELACIONADOS
CON LA SALUD Y LA SEGURIDAD
RIESGOS DEL PROGRAMA
Auditorías que tengan en consideración
una o más normas de sistemas de
gestión
OBJETIVOS DEL PROGRAMA
COHERENCIA
RECURSOS

36. 51V02-V2
36
OBJETIVO
Elaborar un programa de auditoria.
METODOLOGIA
•Leer las directrices incluidas en el capítulo 5.2 Establecimiento de los objetivos de
un programa de auditoría de la norma ISO 19011:2011 y los requisitos.
•Determinar las necesidades y expectativas particulares de la organización.
•Establecer un objetivo del programa de auditoría.
.
TALLER PARA LA ELABORACIÓN DE UN PROGRAMA
DE AUDITORÍA

37. 51V02-V2
37
Inicio de la Auditoría
Preparación de las actividades de auditoria
Realización de las actividades de la auditoria
Preparación y distribución del informe de la auditoria
REALIZACION DE UNA AUDITORÍA
Finalización de la auditoria
Realización de las actividades de seguimiento de una auditoria

38. 51V02-V2
38
Inicio de la auditoria
Contacto inicial con el auditado
Determinación de la viabilidad de la auditoria
Revisión documental en la
preparación de la auditoria
Plan de auditoria
Asignación de tareas al equipo
auditor
Preparación de los documentos de
trabajo.
ETAPAS DE LA AUDITORÍA
Preparación de las
actividades de auditoria

39. 51V02-V2
39
REVISIÓN DOCUMENTAL

40. 51V02-V2
40
REVISIÓN DOCUMENTAL
Responsable: Auditor líder y
grupo auditor
AUDITORÍA IN SITU
Líder de la auditoría
Plan de Auditoría
P
Inicio de la auditoría
Viabilidad de la auditoría
Conformación del equipo auditor
Contacto con el auditado
Revisión de la documentación
Plan de auditoría - asignación tareas
H
V
A
3
4
2 etapa
P

41. 51V02-V2
41
¿ QUÉ APORTA LA DOCUMENTACIÓN?
La documentación del
sistema y del proceso, es
vital para entender qué es lo
que vamos hacer como
auditores para orientarnos
hacia el objetivo del
programa.

42. 51V02-V2
42
¿QUÉ PODEMOS OBTENER DE LA
DOCUMENTACIÓN...?
1. Manual de SG SST: Para conocer la
configuración del SG de SST y sus
propósitos.
2. Procedimientos, instructivos, guías, etc.:
Para conocer y entender el proceso.
3. Reportes de auditoría, no conformidades,
acciones tomadas, etc.: La evolución del
proceso y su historia a través de resultados.

43. 51V02-V2
43
CONCLUSIONES RESPECTO A LA
DOCUMENTACIÓN REVISADA
1. Aspectos fuertes que son claros y
aportan valor.
2. Aspectos por mejorar de la
documentación, para dar claridad y
aporte de valor.
3. Aspectos de la documentación, que
ayudarán al auditor en la auditoría
de campo.

44. 51V02-V2
44
Aspectos
importantes o
relevantes
Dudas o
inquietudes
sobre el
proceso
Actividades
críticas del
proceso
PLANEAR
HACER
VERIFICAR
ACTUAR
Revisión documental para preparar la
auditoría

45. 51V02-V2
45
51V02-V2 45
PLAN DE AUDITORÍA

46. 51V02-V2
46
PLAN
¿QUÉ ES?
¿PARA QUÉ
SIRVE?
P
Responsable: Auditor líder
AUDITORÍA IN SITU
Líder de la auditoría
Plan de Auditoría
P
Inicio de la auditoría
Viabilidad de la auditoría
Conformación del equipo auditor
Contacto con el auditado
Revisión de la documentación
Plan de auditoría - asignación tareas
H
V
A
3
4
2 etapa

47. 51V02-V2
47
PLAN DE LA AUDITORÍA
 Objeto y alcance de la
auditoría.
 Criterios de la auditoría.
 Auditados, auditores y
acompañantes.
CONTENIDO
Facilita la programación y coordinación de actividades

48. 51V02-V2
48
PLAN DE LA AUDITORÍA
 Fechas, horas y lugares donde
se llevará a cabo la auditoría.
 Arreglos logísticos.
 Recursos necesarios.
 Comunicación, confidencialidad,
idioma, etc.
CONTENIDO

49. 51V02-V2
49
Calculo del Tiempo por Actividad
Fuente de información Tiempo estimado
Información documentada generada por
el proceso y/o actividad
30 minutos
Observación de actividades
• Recorrido por la instalaciones
• Realización de actividades descritas
en los procedimientos
30 minutos
Entrevistas
• Líder del proceso
• Responsables de actividades críticas
1 hora c/u

50. 51V02-V2
50
OBJETIVO
Elaborar un plan de auditoria.
METODOLOGIA
Con base en la revisión documental, elaborar el plan de auditoría.
(CONSIDERAR LA CARACTERIZACION DEL PROCESO)
Presente los resultados obtenidos y enriquezca su trabajo con los aportes de
los participantes y el docente.
NOTA: Durante la retroalimentación, es fundamental que el docente se centre en la
formulación del objetivo del plan de auditoría.
TALLER PARA LA ELABORACIÓN DE UN PLAN DE
AUDITORÍA

51. 51V02-V2
51
Taller
Plan de auditoría
5. Agenda de la Auditoría
Fecha,
Hora y
Lugar
Actividades de Auditoría Requisitos a Auditar Auditores Auditados
Recursos
y
Logística
Reunión de apertura
…
…
Generación de hallazgos y
conclusiones
Reunión de cierre
Presentación de informe
6. Observaciones
Elaborado por Aprobado por

52. 51V02-V2
52
Iniciación y preparación de las actividades
de auditoría

53. 51V02-V2
53
LISTA DE VERIFICACIÓN

54. 51V02-V2
54
LISTA DE VERIFICACIÓN
P
Responsable: Equipo Auditor
¿QUÉ ES?
¿PARA QUÉ
SIRVE?
REALIZACIÓN DE LA TAREA
Equipo auditor
Listas de verificación
P
Preparación de las listas de
verificación
Reunión de apertura
Acuerdos de comunicación
H
V
A
5
6
3 etapa

55. 51V02-V2
55
UTILIDAD:
 Ayudar a la gestión del tiempo, en pro del
cumplimiento del objetivo del programa.
 Ayuda al auditor a orientar su
trabajo con el auditado.
LISTA DE VERIFICACIÓN
 Una herramienta para que el
auditor registre de forma lógica y
ordenada.

56. 51V02-V2
56
¿CUÁLES HACER?
Tipos de
preguntas
¿Qué busca? Ejemplos
ABIERTAS
Las preguntas abiertas estimulan al
auditado a ser el que hable más, y así
se reduce el número de preguntas que
el auditor debe formular.
“¿Dígame qué procedimiento sigue usted?"
“¿Muéstreme cómo funciona esto?"
“¿Cómo procesa los resultados del ensayo?"
“¿De dónde viene este formato?"
“¿Qué hace cuando...?"
SONDEO
Las preguntas de sondeo o aclaración
son preguntas abiertas diseñadas para
extraer información específica y más
profunda acerca de un tópico.
"Por favor, explique ¿qué está ocurriendo aquí?"
"¿Por qué estos recipientes no están etiquetados?”
"¿Qué quiere decir?"
"Déme algunos ejemplos"
"¿Cómo funciona esto?"
"¿Me va a decir algo más?”
SI / NO
CERRADAS
Las preguntas cerradas están
diseñadas para obtener respuestas
breves del auditado.
"¿Usted diligenció este formato?"
"¿Esta es la caneca de los desperdicios?"
"¿Qué color de etiqueta va pegada a este tipo de recipiente?"
"¿Quién trabajó con usted en esta reparación?"
"Déjeme ver si entendí correctamente. Me dijo que primero coloca la etiqueta en la
parte superior y luego coloca la tapa frontal. ¿Correcto?"

57. 51V02-V2
57
¿CUÁLES EVITAR?
Tipos de
preguntas
¿Qué busca? Ejemplos
CAPCIOSAS
Las preguntas capciosas sugieren al
auditado la respuesta "correcta" o
"políticamente correcta".
“Siempre programa a los profesores así... ¿verdad?"
"Supongo que sabe que esto que encontramos va contra la ley...”
"Por supuesto, para usted es obvio que ésta es la asignatura que no es"
"¿Por supuesto que esta solicitud debió ser tramitada?"
MÚLTIPLES
Las preguntas múltiples pueden confundir al
auditado y hacerle olvidar algunas de sus
respuestas, o hacer que se enfoque en algo
de menor importancia.
"¿Cuándo comenzó en este trabajo? ¿Le informaron acerca del manual de procedimientos?
¿Sabe en dónde se encuentra el manual? ¿Quién le enseñó a hacer su trabajo?"
AGRESIVAS
Estas preguntas son una vía segura para
poner al auditado fuera de lugar.
"¿Así que usted es al que se le ocurrió...?"
"¿Finalmente pudieron trabajar juntos y resolver este problema?"
"Parece que usted realmente tiene problemas para manejar este proceso"
"¿No pudo averiguar cómo archivar esto correctamente?"
"¿En el tiempo que lleva en este puesto no se ha molestado en leer el procedimiento?“
¡Ese asistente suyo... Déjeme decirle...!

58. 51V02-V2
60
51V02-V2 60
EJECUCIÓN DE UNA AUDITORÍA

59. 51V02-V2
61
Reunión de apertura
Revisión documental durante la auditoria
Comunicación
Asignación de funciones y responsabilidades
de los guías y observadores
Recopilación y verificación de la información
(Anexo B5)
Generación de los hallazgos de la auditoria
Preparación de las conclusiones de la auditoria
Reunión de cierre
REALIZACION DE LAS
ACTIVIDADES DE
AUDITORIA
ETAPAS DE LA AUDITORÍA

60. 51V02-V2
62
Reunión de Apertura
ACTIVIDADES
Confirmar el plan de auditoría 
Presentación del equipo auditor 
Confirmación de los canales de comunicación 
Resolución de inquietudes por parte de los
auditados

Registro de Reunión de apertura 

61. 51V02-V2
63
51V02-V2 63
LA ENTREVISTA

62. 51V02-V2
64
Secuencia de las entrevistas
Establezca
contacto y
escuche
Mantenga la
comunicación
y escuche
Pregunte y
escuche
Verifique y
escuche
OBSERVAR
ANALIZAR
REGISTRAR
EVALUAR

63. 51V02-V2
65
IMPACIENCIA
DESCONFIANZA
BLOQUEOS EN LA COMUNICACIÓN

64. 51V02-V2
66
GENERACIÓN DE LOS
HALLAZGOS DE LA AUDITORÍA

65. 51V02-V2
67
GENERACIÓN DE LOS
HALLAZGOS DE LA AUDITORÍA
H
Responsable: Auditor Líder,
Equipo Auditor
REALIZACIÓN DE LA TAREA
Equipo auditor
Listas de verificación
P
H
V
Generación de hallazgos
A
Revisión de hallazgos y conclusiones
de auditoría
Reunión de cierre de los hallazgos
11
12
3 etapa

66. 51V02-V2
68
HALLAZGO DE LA AUDITORÍA
Evidencia de la
auditoría
Criterios de la
auditoría
Vs.
Fortalezas No conformidades Observaciones /
Oportunidades de
mejora
ACCIÓN
CORRECTIVA
CORRECCIÓN
ACCIÓN DE
MEJORA
ACCIÓN
PREVENTIVA
MEJORA DE LA CALIDAD

67. 51V02-V2
69
REALIZACIÓN DE LA
REUNIÓN DE CIERRE

68. 51V02-V2
70
REALIZACIÓN DE LA
REUNIÓN DE CIERRE
H
Responsable: Auditor Líder
REALIZACIÓN DE LA TAREA
Equipo auditor
Listas de verificación
P
H
V
Generación de hallazgos
A
Revisión de hallazgos y conclusiones
de auditoría
Reunión de cierre de los hallazgos
11
12
3 etapa

69. 51V02-V2
71
REUNIÓN DE CIERRE
Presentación de los resultados de la Auditoría:
 Hallazgos y conclusiones de la Auditoría.
 Eventualmente, acuerdos sobre la
precisión de las No Conformidades.
 Actividades de auditorías realizadas.
 Acuerdos de cierre de no
conformidades si es aplicable.

70. 51V02-V2
72
51V02-V2 72
VERIFICACIÓN DEL PROCESO DE
AUDITORÍA

71. 51V02-V2
73
Preparación del informe de auditoria
Distribución del informe de auditoria
PREPARACION Y
DISTRIBUCION DEL
INFORME DE LA AUDITORIA
FINALIZACION DE LA
AUDITORIA
Concluyamos a cerca del
ejercicio realizado.
ETAPAS DE LA AUDITORÍA

72. 51V02-V2
74
PREPARACIÓN, APROBACIÓN Y
DISTRIBUCIÓN DEL INFORME DE
AUDITORÍA

73. 51V02-V2
75
PREPARACIÓN Y DISTRIBUCIÓN
DEL INFORME DE AUDITORÍA
H
Responsable: Auditor Líder
AUDITORÍA IN SITU
Líder de la auditoría
P
H
V
Preparación, aprobación y distribución
del informe de auditoría
Finalización de la auditoría
A 14
13
2 etapa

74. 51V02-V2
76
INFORME DE AUDITORÍA
Incluir o hacer referencia a:
 Objetivo, alcance, criterios y
equipo auditor.
 Actividades de auditoría
realizadas.
 Procesos auditados.
 Cargos auditados.
 Resultados de la auditoría.

75. 51V02-V2
77
 Opiniones subjetivas.
 Información confidencial.
 Críticas a las personas.
 Declaraciones ambiguas.
 Detalles triviales.
 Observaciones, hallazgos que no
fueron presentados o discutidos
en la reunión de cierre.
EL INFORME DE AUDITORÍA NO
DEBERÍA INCLUIR

76. 51V02-V2
78
FINALIZACIÓN DE LA
AUDITORÍA

77. 51V02-V2
79
Plan de auditoría cumplido.
Informe de auditoría aprobado.
Disposición de documentos y registros.
FINALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA

78. 51V02-V2
80
51V02-V2 80
ACCIONES NECESARIAS POSTERIORES
A LA AUDITORÍA

79. 51V02-V2
81
ACTIVIDADES DE SEGUIMIENTO
DE LA AUDITORÍA
V
Responsable: Auditor Líder, Equipo Auditor
AUDITORÍA IN SITU
Líder de la auditoría
Plan de Auditoría
P
H
V
A
Seguimiento a las acciones
tomadas en la auditoría
14
13
2 etapa

80. 51V02-V2
82
SEGUIMIENTO ACCIONES
AUDITADO AUDITOR
 Verificar las respuestas a las solicitudes de
acciones tomadas por el proceso auditado.
 Acordar fecha de las actividades de
seguimiento.
 Desarrollar la auditoría de seguimiento de
acuerdo con las AC propuestas.
 Verificar la eficacia de las acciones
implementadas.
 Definir las acciones correctivas y la
metodología de implementación.
 Establecer la fecha de implementación
de las AC.
 Implementar acciones correctivas
efectivas.

81. 51V02-V2
83
ACCIONES
FINALES
V
Responsable: Auditor Líder
PROCESO DE AUDITORÍA
La autoridad responsable del programa de
auditoría ante la alta gerencia
Programa de Auditoría
P
H
V
Cumplimiento del programa
Retroalimentación a los auditores
Registro del Programa
Seguimiento y revisión del Programa
Preparación del Informe para la RG
A 16
15
1 etapa

82. 51V02-V2
84
 Elaborar el informe de acuerdo al
seguimiento realizado.
 En caso de tener acciones
pendientes, reprogramar un nuevo
seguimiento.
 Distribuir las copias pertinentes,
notificando a los implicados.
ACCIONES FINALES
No olvidar...
LA BUENA DISPOSICIÓN DE
REGISTROS

83. 51V02-V2
85
GESTIÓN DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA
SEGUIMIENTO Y ACCIONES
SOBRE EL PROGRAMA DE
AUDITORÍA
V
A
Responsable: Responsable del
proceso de auditoría / Cliente de
la auditoría (Alta Dirección)
PROCESO DE AUDITORÍA
La autoridad responsable del programa de
auditoría ante la alta gerencia
Programa de Auditoría
P
H
V
Cumplimiento del programa
Retroalimentación a los auditores
Registro del Programa
Seguimiento y revisión del Programa
Preparación del Informe para la RG
A 16
15
1 etapa

84. 51V02-V2
86
 Informes a la alta dirección de los
resultados.
 Comparativo entre períodos para ver
la evolución del sistema.
 Identificar necesidades de
entrenamiento de auditores.
 Mantenimiento de competencias de
auditores.
 Cambio en los objetivos o alcance del
programa de auditoría.
 Identificar necesidades de modificar el
programa de auditoría.
V
A

85. 51V02-V2
87
51V02-V2 87
COMPETENCIA Y EVALUACIÓN DE LOS
AUDITORES

86. 51V02-V2
88
COMPETENCIA AUDITORES
EDUCACIÓN
EXPERIENCIA
DE
TRABAJO
FORMACION / ENTRENAMIENTO
EN AUDITORIAS
EXPERIENCIA
EN
AUDITORÍAS
COMPORTAMIENTO PERSONAL
CONOCIMIENTOS Y HABILIDADES
GENERICOS DE LOS AUDITORES Y
DEL LIDER DEL EQUIPO AUDITOR
DE LA DISCIPLINA Y ESPECIFICOS DEL SECTOR

87. 51V02-V2
89
MÉTODOS DE EVALUACIÓN
Revisión de Registros Entrevistas Observación
Revisión Posterior examen
Retroalimentación
EVALUACIÓN DE AUDITORES

88. 51V02-V2
90