1. EL LAVADO DE DINERO
DEFINICIÓN:
El concepto de lavado de dinero refiere a la actividad que se
desarrolla para encubrir el origen de fondos que fueron
obtenidos mediante actividades ilegales. El objetivo del lavado o
blanqueo, es que el dinero aparezca como el fruto de una
actividad económica o financiera legal.
Lavar el dinero es legitimar los fondos procedentes del
narcotráfico, la corrupción, el fraude fiscal, el contrabando, la
venta de armas o los secuestros, entre otras actividades, para que
dicho dinero pueda insertarse y circular en el sistema financiero.
Cuando el dinero es fruto de una actividad ilícita, no es
declarado ante Hacienda u otro organismo estatal, ya que dicha
declaración obligaría a confesar el origen ilegal. Es considerado
como delincuente, quien de esta manera no tiene justificativo
que explique sus ingresos o nivel de vida, procede al lavado para
que los activos ingresen al sistema legal.
Existen múltiples técnicas que se emplean para el lavado de
dinero, como la creación de empresas de fachada o la compra de
bienes en efectivo.