La educación virtual se ha convertido en la herramienta clave para abordar estos aspectos, para despertar en los estudiantes sus capacidades para curiosear, indagar, especular, así como de crear en forma individual y colectiva, trabajando alrededor de problemas o fenómenos. En estos nuevos ambientes de aprendizaje se desarrollan habilidades para la interacción y discusión en línea que toma en cuenta varios puntos de vista gracias a los espacios de comunicación que en él se generan.

1. 2016
LAVADO DE DINERO
Ambientes de Aprendizaje
Alumna: Lic. Cynthia Salazar González
Tema: Tratamiento y diseño de contenidos
de un ambiente de aprendizaje.
Maestro: Ing. Jesús Antonio Torres Becerra.
Maestría en Educación

2. OBJETIVO GENERAL
Suministrar información suficiente, por medio de la enseñanza práctica, para que los empleados
del banco mexicano, puedan conocer la mentalidad del lavador, los procesos de lavado de dinero
y se mantengan documentados sobre esta problemática.
INTRODUCCIÓN
El desarrollo de esta investigación es importante que se dé a conocer a los empleados del
banco de México para que puedan identificar cuáles son los procesos y técnicas para el
lavado de dinero, las consecuencias que se tendría en los negocios y bancos que sufren
este problema.
Mediante lluvia de ideas dar respuestas a las siguientes interrogantes.
¿Qué es el lavado de dinero?
¿Qué es el Dinero Negro?
¿Cuáles son las técnicas de lavado de dinero?
¿Cómo afecta el lavado de dinero a los negocios legales?
¿Cuáles son las fases del lavado de dinero?
¿Cómo luchar contra el lavado de dinero?
¿QUÉ ES EL LAVADO DE DINERO?
El lavado es la acción y efecto de lavar, un verbo que está vinculado a limpiar algo. El proceso
consiste en purificar o quitar las manchas de alguna cosa, aunque también puede desarrollarse de
manera simbólica (cuando se intenta borrar el descrédito o una culpa).
El dinero, por otra parte, es un medio de intercambio que
una sociedad acepta para el pago de bienes, servicios y
obligaciones. Consiste en billetes y monedas que sirven no sólo
como medio de intercambio, sino también como unidad contable
y refugio de valor.
El concepto de lavado de dinero refiere a la actividad que se
desarrolla para encubrir el origen de fondos que fueron

3. obtenidos mediante actividades ilegales. El objetivo del lavado (también conocido
como blanqueo) es que el dinero aparezca como el fruto de una actividad económica o financiera
legal.
EL DINERO NEGRO
Clases de dinero negro
 Dinero negro propiamente dicho: Es aquel que procede de actividades ilegales (tráfico de
drogas, prostitución, contrabando, etc.). No puede ser declarado directamente a hacienda
porque supondría una confesión sobre dichas actividades.
 Dinero negro en sentido amplio (también llamado en ocasiones dinero sucio): Es aquel
que no ha sido declarado hacienda por el motivo que sea. En muchas ocasiones el motivo
es simplemente la evasión de impuestos.
Como producto de la evasión de impuestos, el dinero negro puede suponer un problema para su
propietario, puesto que es un indicio claro de un posible delito tributario, y debe tratar de ocultar
a hacienda su existencia (evitando, por ejemplo, las entidades bancarias y gastándolo en bienes que
no dejen rastro fiscal).
Como producto de actividades ilegales, el dinero negro puede ser un indicio de dichas actividades
(la persona tiene una riqueza que no puede explicar). En estos casos, al procedimiento mediante el
cual el dinero negro se hace pasar por dinero obtenido legalmente se le denomina blanqueo de
capitales, y su objetivo es hacer que ese dinero tribute y figure oficialmente como procedente de
una actividad lícita.
TÉCNICAS DE LAVADO DE DINERO
A continuación se dan a conocer los procedimientos más comunes de lavado de dinero:
 Estructurar o “Trabajo hormiga”: Los individuos que forman parte del lavado de dinero
dividen o “estructuran” las grandes sumas de dinero (adquiridas por ilícitos) y las reducen
al monto preciso en el cual las transacciones no son registradas. Estas transacciones se
realizan por un período limitado en distintas entidades financieras.
 Complicidad de un funcionario u organización: Existen ocasiones en las cuales los
empleados de las instituciones financieras colaboran con el lavado de dinero omitiendo
informar a las autoridades sobre las grandes transacciones de fondos.
 Mezclar: Esta es una herramienta que utilizan las organizaciones de lavado de dinero
quienes juntan los dineros recaudados de las transacciones ilícitas con los capitales de una
empresa legal y luego se presentan todos los fondos como rentas de la empresa. Esta es
una forma legal para no explicar las altas sumas de dinero.
 Compañías de fachada: Hay ocasiones en las cuales quienes forman parte del lavado de
dinero, crean empresas y/o compañías legales, las cuales utilizan como fachada para llevar a
cabo el lavado de dinero.

4.  Compras de bienes o instrumentos monetarios con productos en efectivo: Las
organizaciones de lavado de dinero con el dinero generado por sus delitos usualmente
realizan inversiones en bienes como autos, bienes raíces, etc. (los que son usados para
cometer más ilícitos) en la mayoría de las veces el individuo que efectúa la compra de
estos productos al blanqueador de activos lo hace teniendo conocimiento de causa o
también cabe la posibilidad de que este sea parte de la organización de lavado de dinero.
 Contrabando de efectivo: Es el transporte del dinero conseguido del lavado de dinero
hacia el exterior. Existen algunas ocasiones en las cuales los blanqueadores de activos
mezclan el efectivo con fondos transportados de otras empresas, para así no dejar rastro
del ilícito.
 Transferencias bancarias o electrónicas: Las organizaciones de lavado de dinero utilizan la
web para mover fondos provenientes del lavado de dinero de un lado para otro y así no
dar cuenta de las altas sumas de dinero en movimiento. Además, generalmente los
blanqueadores de activos realizan varias veces trasferencias de fondos para luego hacer
más difícil detectar de donde provienen los fondos.
 Cambiar la forma de productos ilícitos por medio de compras de bienes o instrumentos
monetarios: Como una forma que las organizaciones de lavado de dinero no sean
descubiertas estas cambian los productos ilícitos de una forma a otra, una y otra vez para
que así no sean rastreados y además cada vez que realizan estos cambios van
disminuyendo los montos para que no sean tan evidentes.
¿CÓMO AFECTA EL LAVADO DE DINERO A LOS
NEGOCIOS LEGALES?
La integridad de los servicios bancarios y financieros de los mercados depende en gran medida de
la percepción de que funcionan dentro de un marco de normas jurídicas, profesionales y éticas.
Una reputación de integridad es uno de los activos más valiosos de una institución financiera.
Si los fondos procedentes de la actividad criminal se pueden procesar fácilmente a través de una
institución en particular - ya sea porque sus empleados o directivos han sido sobornados o porque
la institución hace la vista gorda a la naturaleza delictiva de esos fondos - la institución podría
mezclarse en complicidad activa con los delincuentes y formar parte de la red criminal en sí. La
prueba de tal complicidad tendrá un efecto perjudicial sobre las actitudes de los otros
intermediarios financieros y de las autoridades reguladoras, así como en los clientes normales y
corrientes.
En cuanto a las posibles consecuencias macroeconómicas negativas de lavado de dinero sin
control, se pueden citar los cambios inexplicables en la demanda de dinero, riesgos prudenciales a
la solidez bancaria, efectos de contaminación sobre las transacciones financieras legales, y el
aumento de la volatilidad de los flujos internacionales de capital y los tipos de cambio debido a la
imprevista transfronteriza transferencias de activos. Además, como premia la corrupción y la
delincuencia, el éxito de dinero negro daña la integridad de toda la sociedad y debilita la
democracia y el imperio de la ley.

5. FASES DEL LAVADO DE DINERO
El proceso del lavado de dinero pasa por varias etapas, las cuales sirven para realizar el
ocultamiento o maquillaje de las ganancias obtenidas por las transacciones que realizan los
delincuentes. Aunque los métodos de lavado de dinero se modifican constantemente con el uso de
los circuitos financieros, en combinación con equipo tecnificado en todo el mundo, los lavadores
de dinero siguen aún tres etapas conocidas para lograr sus fines: Introducción o colocación del
dinero, Distribución del dinero e Integración del dinero a la economía formal
1.- INTRODUCCIÓN O COLOCACIÓN DEL DINERO (PRELAVADO)
Debido a que diversos sistemas jurídicos requieren que las personas justifiquen sus ingresos y
cumplan con las obligaciones fiscales respectivas, el delincuente, en el momento de obtener
ganancias, necesita justificarlas, motivo por el que recurre al lavado de dinero.“La colocación
del dinero implica disponer del efectivo en una institución financiera. Esta etapa del
proceso, en la que se deposita el efectivo en la institución financiera, es la más
susceptible de detección por parte de las autoridades”.
Los narcotraficantes reciben cantidades considerables de dinero por parte de sus clientes en
billetes de baja denominaciones, situación que dificulta su transporte y los obliga a introducir sus
ganancias en el sistema financiero. El problema para los delincuentes radica en que el ingreso al
sistema financiero de montos significativos de efectivo en billetes de baja denominación, es
fácilmente detectable por las autoridades.
La colocación del dinero se realiza frecuentemente por medio de la creación de empresas de
papel, sociedades pantalla o entidades fantasma. Este método no crea otro etapa en el proceso de
lavado de dinero, solo pretende encubrir y disimular el origen de los activos, ligándolos con
empresas legitimas para desvincularlos de las actividades ilícitas.
2.- DISTRIBUCIÓN DEL DINERO O TRANSFORMACIÓN O LAVADO
Una vez que el activo ingresa exitosamente en el sistema financiero, circula a través de múltiples
cuentas e incluso se envía a países distintos del de origen. Estas complicadas transacciones se
llevan a cabo con la intención de entorpecer y obstaculizar la ubicación del origen del dinero, es
decir, la distribución o transformación del capital a través de instituciones lo aleja de su fuente
original. Esta segunda etapa consiste: “en hacer difícil el regreso de los fondos hacia el
origen, realizando infinidad de transacciones”
De tener éxito esta transformación, el siguiente paso es su integración a la economía formal del
país de origen.
3.- INTEGRACIÓN DEL DINERO A LA ECONOMÍA FORMAL
La integración del dinero a la economía formal implica el desplazamiento de los fondos hacia
empresas o negocios legítimos encargados de incorporarlos con bienes obtenidos lícitamente.

6. Una vez que las etapas de colocación, distribución e integración del dinero se completan, el
proceso de lavado de dinero concluye. El éxito de esta actividad consiste en dominar la
complejidad de las operaciones en el ámbito financiero para eludir su detección. A fin de
comprender mejor este proceso, es necesario conocer los elementos que el delincuente utilizar
para lavar el dinero.

7. ¿CÓMO LUCHAR CONTRA EL LAVADO DE DINERO?
El lavado de dinero es una amenaza para el buen funcionamiento de un sistema financiero, sin
embargo, también puede ser el talón de Aquiles de la actividad criminal.
En las investigaciones policiales contra las actividades del crimen organizado, detectan que a
menudo son las conexiones realizadas a través de los registros de transacciones financieras las que
permiten aflorar los activos ocultos y establecer la identidad de los delincuentes y de la
organización criminal responsable.
Cuando los fondos criminales provienen del robo, extorsión, malversación o fraude, una
investigación de lavado de dinero es a menudo la única manera de localizar los fondos robados y
devolverlos a las víctimas.
Lo más importante, sin embargo, es la focalización de la lucha contra el lavado de dinero en los
aspectos de la actividad criminal y privar al delincuente de sus ganancias ilegitimas pegándole
donde es vulnerable. Sin una ganancia utilizable, la actividad criminal no continuará.
TRATAMIENTO
 Conocimientos previos acerca del tema.
 Crear un taller de métodos de lavado de dinero del crimen organizado aplicando a su
empresa. (Distribución de alumnos, para hacer intensa dinámica que marque su punto de
creación, para prevenir más eficientemente y prepare a tiempo a la empresa.
 Realicen un proceso de reflexión donde interactúen activamente los actores sobre el
tema El lavado del Dinero.
 Implementar Videos para la comprensión del tema.
 Promover la interacción a través de foros, discurso, correos electrónicos, videos, enlaces,
etc.
 Creación de un Blog.
ACTIVIDADES
 Elaboración de ensayo que contenga análisis del tema. (Publicado en el Blog)
 Realizar un mapa mental de las fases del lavado de dinero.

8.  Aplicación de cuestionario sobre las fases del Lavado de Dinero.
 Por binas realizaran una presentación rescatando puntos importantes del tema.
CONCLUSIÓN
Las sociedades han cambiado tanto en su estructura como en sus procesos de evolución, lo que
conlleva a un cambio en el sistema educativo, ya que esa partir de él donde se especifica el tipo de
hombre que requiere la sociedad, y contribuye en gran medida en su formación. Desde este
punto, la educación juega un papel muy importante en el desarrollo de una sociedad.
Siendo así las cosas, los procesos de enseñanza y aprendizaje requieren un cambio de mentalidad
en los actores que lleven a modificar todo un esquema educativo que viene funcionando durante
mucho tiempo en nuestro país, en este nuevo esquema tanto estudiantes como profesores están
dispuestos a generar nuevos ambientes de aprendizaje mediados por las TIC que favorezcan la
participación, la comunicación y la construcción de conocimiento colectivo.
La educación virtual se ha convertido en la herramienta clave para abordar estos aspectos, para
despertar en los estudiantes sus capacidades para curiosear, indagar, especular, así como de crear
en forma individual y colectiva, trabajando alrededor de problemas o fenómenos. En estos nuevos
ambientes de aprendizaje se desarrollan habilidades para la interacción y discusión en línea que
toma en cuenta varios puntos de vista gracias a los espacios de comunicación que en él se generan.