Presentación Lavado de Activos

1. Modulo I
Antecedentes y
Generalidades
LAVADO DE ACTIVOS

2. General:
●
Reconocer los antecedentes y aspectos generales del
lavado de activos.
Específicos:
Al finalizar este módulo el participante será capaz de:
●
Identificar las diferentes etapas que confluyen en el
lavado de activos.
●
Identificar los elementos característicos de esta
conducta.
OBJETIVOS

3.  Antecedentes
 Generalidades
 Concepto
 Etapas del Lavado de Activos
 Características
CONTENIDO

4. ANTECEDENTES
La actividad de blanquear dinero de origen espurio es una
actividad que ha existido siempre y es tan antigua como
el mundo mismo, pues los agentes del delito, una vez
consumado y obtenido el provecho, el autor del mismo
tiene que reducir a fin de aprovechar su utilidad
La costumbre de utilizar practicas para disfrazar ingresos
provenientes de actividades ilícitas se remonta a la Edad
Media, cuando la usura fue declarada delito, puesto que
mercaderes y prestamistas burlaban entonces las leyes
que las castigaban y las encubrían con mediante
ingeniosos mecanismos.

5. ANTECEDENTES
El termino “lavado de dinero” surgió en los Estados
Unidos en la década de 1920, aparentemente era
utilizado por los oficiales de policía estadounidenses
para referirse a la propiedad al uso de lavanderías
de ropa y de carros por parte de grupos de la mafia.
Al capone, Lucky Luciano, Bugsy Moran y Meyer
Lansqui, literalmente crearon compañías
(lavanderías) para ocultar el dinero sucio en Chicago
(proveniente del contrabando de alcohol, actividad
ilícita en boga para la época).

6. ANTECEDENTES
Estos grupos mostraban gran interés en comprar
estas lavanderías pues estos negocios les
permitían dar una apariencia legitima al dinero
provenientes de actividades ilícitas al declararlos
como ganancias del mismo, pues operaban con
mucho dinero en efectivo y billetes de baja
denominación lo que hacia difícil la
determinación del origen del dinero.

7. ANTECEDENTES
Cesar Hinostroza Pariachi sostiene que el origen del
lavado de activos se remonta a la Guerra Fría,
concretamente en territorios formalmente
independientes pero bajo el control o fuerte influencia
de las autoridades británicas que dieron lugar a la
aparición de paraísos fiscales.
Tal y como se le vislumbra en la actualidad, ya se
entreveía en la década del 70 vinculado con el tema del
narcotráfico, pero luego se le aúna el trafico ilegal de
armas, de seres humanos o de sus órganos, la corrupción,
el juego, el contrabando, el enriquecimiento ilícito de
funcionarios públicos entre otros.

8. ANTECEDENTES
Rubén Figari sitúa el inicio del lavado de dinero
en Estados Unidos, cuando la recaudación de la
venta callejera de droga era depositada en los
bancos sin ningún tramite ni control previo, de
modo que dichos fondos se introducían en el
circuito formal; estableciéndose a partir de esta
fecha los primeros controles por las autoridades
de aquel país al votar la ley sobre el secreto
bancario.

9. GENERALIDADES
Los lavadores de dinero utilizan diversas técnicas
para ocultar el origen ilícito del dinero
Cambiar billetes de baja denominación por
otros de alta denominación para facilitar su
traslado.
Transferencias internacionales de grandes
cantidades mediante compañías Offshore,
utilizadas comúnmente para ocultar la fuente
original.

10. GENERALIDADES
Transacciones en bienes inmuebles y desarrollo
inmobiliarios proveen recursos mediante los cuales
los lavadores de dinero repatrían los fondos al
extranjero
Organización de pequeños bancos boutique que
operan como bancos corresponsables dirigido por
lavadores de dinero, así envían fondos por medio
de múltiples cuentas y con ello evitan que las
autoridades lo detecten

11. GENERALIDADES
El proceso internacional es mas complejo, se
deben enviar los ingresos provenientes de la
actividad ilícita a una institución financiera en el
extranjero, después, debe legitimar al dinero al
depositarlo en una cuenta bancaria de valores o
al invertirlo en una compañía de papel,
finalmente, el dinero debe repatriarse al país de
origen para completar la transacción.

12. CONCEPTO
Proceso en virtud del cual los
bienes de origen delictivo se
integran en el sistema económico
legal con apariencia de haber sido
obtenidos en forma licita

13. CONCEPTO
En 1985 la Comisión Presidencial sobre
Crimen Organizado de los Estados Unidos
en su informe “The Cash Connetion:
Organized Crime, Financial Institutions and
Money Laundering”, afirmó que el lavado
de activos es el proceso por el cual se
oculta la existencia o aplicación de
ingresos de fuente ilícita y luego se los
“disfraza” para hacerlos parecer lícitos.

14. CONCEPTO
La doctrina internacional establece que el lavado
de dinero o de activos comprende la
transferencia o depósito de dinero u otros bienes
provenientes de actividades ilícitas mediante la
realización de un conjunto de operaciones en
efectivo, servicios financieros y otras utilizando a
las empresas del sistema financiero, sin el
conocimiento de éstas, para su ocultamiento,
manejo, inversión o aprovechamiento.

15. La maniobra consiste en transformar los
dineros obtenidos de forma ilegal en valores
patrimoniales con el propósito de aparentar que
se trata de una ganancia legal o legitima. De ahí
que el lavado de activos se ha definido como
toda operación, comercial o financiera
tendiente a legalizar los recursos, bienes y
servicios provenientes del actividades
delictivas.

16. ETAPAS O FASES DEL LAVADO
Etapa I
Colocación
Etapa II
Estratificación
Etapa III
Integración
Ingreso del dinero
en el sistema formal
Múltiples operaciones
para “alejar” el dinero de
su origen (mezcla con
dinero legitimo)
Conversión en bienes
de apariencia
legitima

17. ETAPA I - COLOCACIÓN
Consiste en la Introducción del dinero o los
bienes ilícitamente obtenidos en el sistema
económico formalizado (bancos, casas de
cambio, entidades financieras bancarias, bienes
inmuebles, casinos)
Etapa clave para la prevención pues una vez el
dinero o los bienes son colocados rastrear su
origen se vuelve mas difícil.

18. ETAPA I - COLOCACIÓN
Es común que se utilicen pequeñas y frecuentes
transacciones en efectivo, depósitos o giros
bancarios en diversas cuentas corrientes,
previamente abiertas por los lavadores quienes
usan documentaciones falsas o empresas fachada,
son generalmente negocios legales que por sus
características operan con dinero en efectivo:
restaurantes, video clubes, supermercados,
casinos, casas de juego, etc.

19. Etapa II – Estratificación
O de formación de capas, consiste en aparentar que el
dinero ilícito tiene un origen licito. La forma más común
de crear esta apariencia es “alejando” el dinero de su
verdadero origen y mezclándolo con dinero de origen
legal.
Usualmente esto se realiza en connivencia con empresas
perfectamente legales que acceden a “mezclar” su
dinero legal con el dinero de origen ilegal, fabricando los
documentos necesarios –facturas, remitos, contratos,
etc.- que dan sentido económico a las transacciones
realizadas.

20. Etapa II – Estratificación
Para alejar el dinero de su origen se recurre a:
 Giros electrónicos a cuentas anónimas en países en los
que impera el secreto bancario y corporativo
 Depositar dinero en efectivo para en los bancos para
realizar operaciones o inversiones liquidas
 Canjear el dinero por ordenes de pago o cheques
librados por dichas instituciones financieras para luego
depositar estos instrumentos en otras instituciones
financieras y así sucesivamente

21. Etapa III – Integración
Consiste en la introducción del dinero en el
mercado formal- bancario, de bienes raíces,
financiero, bursátil, etc. – como si fuera total y
absolutamente legitimo.
Las técnicas utilizadas son diversas, se recurre a
empresas de importación y exportación que
producen alta rotación de dinero, o aquellos
negocios dedicados a la comercialización de
bienes de difícil valuación en el mercado como
obras de arte, piedras preciosas, etc.

22. Etapa III – Integración
Una vez el dinero esta
legítimamente introducido en el
mercado, puede ser nuevamente
invertido en el sistema bancario,
generalmente a nombre de
compañías de las que los
verdaderos dueños aparecen como
últimos beneficiarios,
generalmente ocultados por
cadenas de compañías en varias
jurisdicciones Offshore

23. CARACTERÍSTICAS.
El lavado de activos se origina en la comisión de
un delito fuente, es decir, procede o proviene de
un ilícito penal que genera ganancias ilegales, de
ahí que la característica esencial del delito de
lavado de activos viene a ser su conexión con el
injusto anterior, puesto que, la punibilidad de la
conducta de lavado de activos se fundamenta en
que el dinero, bien, efecto o ganancia fueron
obtenidos mediante actos delictivos que el agente
busca legalizar.