Ejemplo de la relacion entre el balance de situacion , la cuenta de resultados y la tesorería

2. BALANCE 2- Máquina 3.000 20- Depreciación -200 20- VN Máquina 2.800 1- Aportación CS 4.000 20- Resultado - 150 20- PATRIMONIO 3.850 3- Entrada MP 800 4- Salida MP - 500 20- EX. FINAL MP 300 20- EX. FINAL PT 50 7- Clientes 500 20- Tesorería 750 2- Prov. Máquina 500 8- Pago Proov. - 100 20- Deuda P. Maq. 400 3- Prov. MP 350 8- Pago Proov. - 200 20- Deuda P. MP. 150 Total Bienes y Derechos 4.400 Total Exigible por Terceros 4.400 CUENTA DE RESULTADOS 4- Consumo MP 500 5- Otros gastos de explotación 300 6- Personal 700 20- Depreciación 200 7- Ventas 2000 20- Exist. PT 50 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN POSITIVO + 350 9- Ingresos / Gastos Financiero -400 RESULTADO FINANCIERO NEGATIVO -400 10- Ingresos/ Gastos Extraordinario -100 RESULTADO EXTRAORDINARIO NEGATIVO -100 RESULTADO EJERCICIO -150 TESORERÍA Entradas: 4.000(1) +1.500 (7) = Salidas: -2.500(2) -450(3) -300(5) – 700(6) Saldo Tesorería 750 Salidas: –100(8) -200(8) -400(9) – 100(10)= Bienes y derechos Obligaciones con terceros Ingresos Gastos Total Activo Total Pasivo 1º Nivel Rtdo. 2º Nivel Rtdo. 3º Nivel Rtdo. Nivel Global Conexión entre los documentos contables HECHOS ECONÓMICOS Gastos de Explotación 1700 Ingresos de Explotación 2.050