Presupuesto

1. PRESUPUESTO
U N I V E R S I D A D P A N A M E R I C A N A D E L P U E R T O
F A C U L T A D D E C I E N C I A S E C O N Ó M I C A S Y S O C I A L E S
C A T E D R A D E : P R E S U P U E S T O I
A L U M N A
A N A H E R N Á N D E Z
P R O F E S O R
M . S C . L U I S A L F R E D O G Ó M E Z R O D R Í G U E Z , :
P U E R T O C A B E L L O , F E B R E R O D E 2 0 1 9

2. PRESUPUESTO
Se puede definir como anticipar o prever sucesos futuros para planificar
acciones y este esta sujeto a los criterios de la persona que lo realiza, por ende
es subjetivo sin embargo se debe realizar de la manera mas objetiva para
minimizar los riesgos y reducir incertidumbre
Es una herramienta de apoyo para la valoración de la Gerencia y la toma de
decisiones
Primero es necesario elaborar presupuesto de venta para realizar estimación de
la demanda y conocer la rentabilidad de la empresa

3. PRESUPUESTO
En la económica de cada familia juega un papel muy importante dentro de esta,
pues cada miembro debería esta consiente de que saber realizar uno podría
evitar grandes dolores de cabeza cuando los ingresos son pocos o los cálculos
de los gastos sobrepasan el dinero a usar.
Aprender a realizar uno y analizarlo desde el punto de vista de cuanto recibo,
cuanto tengo y en que gasto.
Equivale a revisar nuestra economía actual para usar de manera inteligente
nuestros ingresos y aprovecharlos mejor.

4. ¿PARA QUE SIRVE UN PRESUPUESTO?
1) Saber como manejar mejor tu dinero
2) Identificar porque no llegamos al final dela quincena
3) Detectar cuales son las áreas donde puedes recortar que se adapten a tus
necesidades
4) Para conocer nuestra capacidad real de ahorro
Antes de iniciar a elaborar un presupuesto es necesario conocer:
- Realizarlo anualmente , es decir , recabar la información de los que serán tus
gastos mensuales.
- Ahorrar con anticipación para cuando se presente algun desembolso
- Escribir los gatos que se repiten con regularidad (membresías , cortes de cabello)
- Anualidades o mensualidades que se paguen por financiarse con dinero ajeno

5. ESQUEMA PRESUPUESTAL
OBJETIVO FINANCIERO
REVISAR ECONOMIA ACTUAL
INGRESO EGRESO
(dinero ganado por tu trabajo) (gastos o salida de dinero y
que no regresan)
CANALIZAR SUFICIENTE
NECESIDAD
(endeudamiento, preocupación , enfermedad)
Organizar gastos a través de un presupuesto

6. CANALIZAR PRIMERAMENTE
Necesidades vs deseos
1) Balance (ver cual es primero, si es importante o urgente)
2) Flexible ( si se encuentra en mis posibilidades)
3) Semanal (¿Cómo será el gasto?)
4) Corto (tiempo-prever)

7. Gasto fijo
Es aquel que no
se puede evaluar
y siempre nos
generara un
consumo.
Gasto variable
Es aquel gasto
que no se
presenta siempre
y su cantidad es
distinta.
TIPOS DE GASTO

8. ¿CÓMO HAGO MI PRESUPUESTO?
PASO 1
Puede ser semanal, mensual o anual. Además personal o familiar.
LO QUE RECIBO
Concepto Planeado Real
(ingreso) (el ingreso que se espera recibido) (ingreso recibido)
Sueldo fijo Bs Bs
*Otras entradas Bs Bs
Total Bs Bs
Bs

9. ¿CÓMO HAGO MI PRESUPUESTO?
PASO 2
Si es mayor el dinero que recibes puedes considerar ahorrarlo . Si es mayor la
cantidad que gastas, revisar y reorganizar tus gastos
LO QUE GASTO
Concepto Planeado Real
(tipo de gasto) (el gasto que se espera ) (El gasto que se realizo)
Vivienda Bs Bs
Alimentación Bs Bs
• Otros Gastos Bs Bs
*Imprevistos* Bs Bs
AHORRO Bs Bs
TOTAL Bs Bs

10. PRINCIPIOS PARA EL MANEJO DE LAS
FINANZAS PERSONALES
1er Tener un estrategia de inversión
Hay que identificar el ciclo en la que nos encontramos, compromisos a corto,
mediano o largo plazo, considerar un plan de ahorro y considerar las personas
que dependen de su ingreso.
2do Identificar el riesgo de las inversiones
El riesgo no es mas que el calculo de que los ingresos de una inversión no se
materialicen tal y como se esperaba
3er Tomar en cuenta los efecto de la inflación
Uno de los retos de cualquier persona, especialmente si tiene un horizonte de
inversión a mediano o largo plazo, consiste a acumular recursos e incrementar el
poder adquisitivo a lo largo del tiempo.

11. PRINCIPIOS PARA EL MANEJO DE LAS
FINANZAS PERSONALES
4to Diversificar la cartera de inversión
Lo inversionistas deben diversificar su carteras entre los distintos instrumentos
existente.
5to Incluir en la cartelera la inversión Inmobiliario
Los inmuebles permiten apalancamiento se pueden adquirir mediante créditos
hipotecarios, es posible diversificar geográficamente el portafolio , las propiedades
ofrecen una buena protección con respecto a la inflación, los inversionistas pueden
realizar mejoras que aumenten valor de mercado de los inmueble.
6to revisar la mezcla de activos a lo largo del ciclo de la vida
A medida que las personas se acercan a la edad de retiro, es necesario disminuir la
proporción de cartera invertida en instrumentos de renta variable e incrementar la
participación de los instrumentos de renta fija

12. PRINCIPIOS PARA EL MANEJO DE LAS
FINANZAS PERSONALES
7mo Honrar los compromisos y “vivir con lo que se tiene”
Evitar adquirir deudas , Si no esta en capacidad de generar excedente o no esta
dispuesto a hacer sacrificios de consumo actual, no tiene sentido analizar un qué
debería invertir lo que no esta produciendo.
8vo emplear de manera inteligentes los ingresos extraordinarios
Siempre que haya dinero extra o inesperado, el inversionista disciplinado debe analizar
qué hacer para utilizarlo de un modo consistente con la estrategia de inversión trazada
magnifica oportunidad para mejorar la calidad de vida cotidiana, pues permite
eliminar compromisos financieros
9no considerar el efecto impositivo de las decisiones financieras
Un manejo deficiente de la planificación tributaria puede resultar muy costoso a
mediano y largo plazo, en la medida en que los bolívares adicionales (de las ganancias
o de los intereses) restados por los impuestos no pueden ser reinvertidos

13. PRINCIPIOS PARA EL MANEJO DE LAS
FINANZAS PERSONALES
10mo CUANDO YA NO ESTÈS
El asesor financiero, junto con un abogado especialista en el tema, también debe
estudiar en detalle todo lo relacionado con los bienes que su asesorado piensa
legar en herencia

14. SEPA COMO GASTA SU DINERO
Gaste lo que necesite e invierta en lo que pueda
gastos obligatorios gastos necesarios Gastos ocasionales gatos innecesarios
(vivienda y comida) (servicios, salud, educación) (diversión) (Vicios, lujos)
causas del por qué la mayoría de las personas no son financieramente libres, entre
las que encontramos
- Se tiende a valorar más el presente que el futuro
- Se desconocen los efectos corrosivos de la inflación
- No se distingue entre ahorro e inversión
- Por el uso inadecuado del crédito
- Las personas tienen aversión a las pérdidas

15. ENTREVISTA
Los ingresos personales son distribuidos en las compras de los artículos de
primera necesidad , casi no se puede ahorrar por la inflación y el costo elevado
de los productos básicos.