1. NORMAS DE CONTROL INTERNO
GRUPO # 3
Magdalena Pazmiño
Cecilia Palacios
Gloria Guerra
Nancy Ponce
Vilman Loza
PROFESOR : ING. ROBERT CARPIO
Quito, 1 de Junio del 2013

2. 407- ADMINISTRACIÓN DEL TALENTO HUMANO
407-01 PLAN DE TALENTO HUMANO
Se sustenta: La capacidad operativa de la unidad administrativa, diagnóstico del
personal, datos estadísticos, normativa vigente relacionada con el talento humano y al
Plan Estratégico Institucional.
407-02- MANUAL DE CLASIFICACIÓN DE PUESTOS
Lo elabora Talento Humano, contiene descripción de la tareas, responsabilidades, análisis
de las competencias y requisitos de los puestos, revisado en forma periódica, selección y
evaluación del personal. Los puestos se definen con elaboración a la misión, objetivos y
servicios que presta la Institución.
407-03 INCORPORACIÓN DE PERSONAL
El ingreso de personal a la Institución se efectúa previo a la convocatoria, evaluación y
selección, garantizando idoneidad, competencia, experiencia, destrezas, habilidades y
cumplimiento de requisitos del puesto.

3. 407-04 EVALUACIÓN DE DESEMPEÑO
La máxima autoridad y la unidad de Talento Humano, emiten y difunden las políticas.
La evaluación se efectuará en forma periódica bajo criterios técnicos, relacionados a
cantidad, calidad, complejidad y herramientas de trabajo.
407-05 PROMOCIONES Y ASCENSOS
Talento Humano propondrá un plan de promociones y ascensos que considere la
experiencia, grado académico, la eficiencia y rendimiento en su desempeño.
407-06 CAPACITACIÓN Y ENTRENAMIENTO CONTINUO
El Plan de Capacitación será formulado por Talento Humano, y aprobado por la máxima
autoridad, sirve para mejorar los conocimientos y habilidades de cada puesto.
Para becas se suscribirá un contrato-compromiso por el tiempo que establece las
normas legales.

4. 407-07-ROTACIÓN DE PERSONAL
Talento Humano y Directivos, establecerán acciones para la rotación de personal, con
criterios técnicos y en períodos preestablecidos.
407-08 ACTUACIÓN Y HONESTIDAD DE LAS SERVIDORAS /ES
Están en la obligación de actuar bajo principios de honestidad y profesionalismo,
observando las disposiciones legales.
407-09-ASISTENCIA Y PERMANENCIA DE PERSONAL
Se establecerán procedimientos y mecanismos apropiados para controlar la asistencia y
permanencia de los servidoras/es en el lugar de trabajo estará a cargo del Jefe de cada
unidad administrativa.
407-10 INFORMACIÓN ACTUALIZADA DEL PERSONAL
El área de Talento Humano proporciona información oportuna, veraz y actualizada
de los expedientes personales de los servidoras/es.

5. 408-01 ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO
Un proyecto es un conjunto de antecedentes, estudios y evaluaciones financieras y
socioeconómicas que permite tomar la decisión de realizar o no una inversión, su ciclo
se divide en dos fases la pre-inversión (estudio) e inversión (ejecución).
408-02 ESTUDIOS DE PRE INVERSIÓN DE LOS PROYECTOS
Los proyectos de obras públicas deben estar respaldados por estudios de pre-inversión,
lo que permite seleccionar los más ventajosos que dependen de la naturaleza,
complejidad y monto de la inversión.
408-03 DIAGNÓSTICO E IDEA DE UN PROYECTO
Para desarrollar un proyecto en una institución, se debe hacer primero un diagnóstico
para definir una necesidad a satisfacer, o determinar un problema a solucionar para así
poder invertir.
408-04- PERFIL DEL PROYECTO
La entidad interesada en desarrollar un proyecto elaborará un perfil, identificando los
beneficios y costos, los aspectos legales, institucionales o de otra índole que lo puedan
afectar sin incurrir en mayores costos financieros y de personal.

6. 408-05 ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD
Comprende analizar las alternativas viables, para obtener con mayor precisión los
beneficios y costos identificados en el perfil. En esta fase se debe estudiar aspectos
importantes como: el marco legal, la tecnología a emplear, el estudio y normas técnicas
y su impacto socio-económico.
408-06 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD
Si el estudio de factibilidad demuestra que es positiva la alternativa, se hace un examen
detallado de la considerada la más viable y más rentable, para determinar en forma
precisa sus beneficios y costos y profundizar el análisis de las variables.
408-07 EVALUACIÓN FINANCIERA Y SOCIO ECONÓMICA
Para cada etapa del proyecto se debe realizar la evaluación financiera y socio-
económica ex ante que sirve para tomar la decisión de seguir adelante o rechazar un
proyecto individual o priorizar un grupo de proyecto.
408-08 DISEÑO DEFINITIVO
En esta etapa se elaborarán en detalle los documentos y planos constructivos para
construir , ejecutar y poner en operación el proyecto de acuerdo con lo establecido en
el análisis técnico seleccionado en el estudio de pre factibilidad.

7. 408-09 PLANOS CONSTRUCTIVOS
Contiene la información gráfica y escrita para la correcta ejecución de la obra, se los
elaborará de acuerdo con las disposiciones reglamentarias y normativas vigentes de
acuerdo al tipo de obra por ejecutar.
408-10 CONDICIONES GENERALES Y ESPECIFICACIONES TÉCNICAS
Tiene que ir la información indispensable y se detallan todos los aspectos de la obra,
hasta el cálculo del proyecto por ejecutar.
408-11 PRESUPUESTO DE LA OBRA.
Se calculará el presupuesto detallado, se elaborará por unidad de obra o rubro de
trabajo, bajo la siguiente estructura: Cada precio Unitario se subdividirá en costos
directos, indirectos, utilidad e imprevistos del presupuesto de la obra.

8. 408- 12 PROGRAMACIÓN DE LA OBRA
Es el avance físico de la obra, indicando las actividades por realizar para prever su
respectiva duración de insumos: materiales, mano de obra, herramientas, maquinaria y
equipos, los factores importantes: Ambiental, Climático y Geográfico de la zona.
408-13 MODALIDAD DE EJECUCIÓN
Estas son: Por administración directa, por contrato y por concesión, una vez terminada
la fase de diseño definitivo se seleccionará la modalidad de ejecución de los trabajos y
se debe comparar los recursos con los disponibles de la Empresa.
408-14 EJECUCIÓN DE LA OBRA POR ADMINISTRACIÓN DIRECTA.
Opera si la administración tiene sus propios recursos materiales y humanos, capacidad
técnica en conocimientos y experiencia para dirigir la obra, ésta no puede ser
subdividida en múltiples contratos y debe cumplir con las especificaciones.

9. 408-15 CONTRATACIÓN
Consta la información requerida y actualizada, el objeto de la contratación, estará de
acuerdo al presupuesto referencial y se difundirá en forma general para obtener la mayor
presentación de ofertas cumplir con lo requerido por el (INCOP) .
408-16 ADMINISTRACIÓN DEL CONTRATO Y ADMINISTRACION DE LA OBRA
Es necesario un administrador de contrato y para la obra, que hagan cumplir y ejercer
todas las normas obligatorias, la empresa mantendrá supervisión rigurosa y estricta para
vigilar las tareas de fiscalización.
408-17 ADMINISTRADOR DEL CONTRATO
Supervisa las tareas asignadas y velará que la obra se ejecute de acuerdo con lo
planeado y programado. Su autoridad le permite dirimir o resolver problemas y motivar
al personal para lograr el éxito del proyecto.

10. 408-18 J EFE DE FISCALIZACIÓN
Establecerá un sistema para la correcta ejecución de la obra, mediante el control de
calidad, avance físico y financiero, especialmente cuando afecten las condiciones
pactadas en la obra.
408-19 FISCALIZADORES
Son nombrados por el Jefe de Fiscalización, de acuerdo a la ubicación, magnitud, o
complejidad de la obra, para que se encarguen de inspeccionar un área específica.
Entregan la información producida para la recepción de la obra y efectúan el finiquito o
liquidación económica de las obras y otros.
408-20 DOCUMENTOS QUE DEBEN PERMANECER EN LA OBRA
Dado que contienen información sin la cual no sería posible ejecutar la obra, se debe
contar con :Planos constructivos, libro de obra, Programa de ejecución autorizado con
indicación de los recursos requeridos y otros.

11. 408-21 LIBRO DE OBRA
Es un memoria de la construcción, que contiene las reseña cronológica y descriptiva del
avance de los trabajos y sus pormenores, sirve para controlar la ejecución de la obra y
facilita su supervisión.
408-22 CONTROL DE AVANCE FÍSICO
El Jefe de Fiscalización propenderá al cumplimiento de la ejecución establecida, cuando
se presenten atrasos tomará las acciones necesarias, para ajustar las actividades, para
que vuelvan a desarrollarse de acuerdo con lo programado.
408-23 CONTROL DE CALIDAD
El Jefe de Fiscalización, fiscalizadores y demás personal, supervisarán el estricto
cumplimiento de las especificaciones técnicas, cuando hayan desviaciones fuera de los
límites establecidos, se tomará las acciones para corregirlas inmediatamente.

12. 408-24 CONTROL FINANCIERO DE LA OBRA
El Jefe de Fiscalización evaluará mensualmente el avance financiero de la obra en
relación con lo programado, si hay discrepancias analizará su origen y tomará las
acciones necesarias para corregirlas.
408-25 INCIDENCIA DE LA LLUVIA
Si las labores se suspenden a causa de la lluvia se hará constar en el libro de la obra,
con la fecha en la cual se presentó esa condición, cuáles trabajos se suspendieron, a
qué hora y por cuanto tiempo y en qué medida se afectaron las obras.
408-26 MEDICIÓN DE LA OBRA EJECUTADA
El Contratista y el Fiscalizador realizarán sus propias mediciones, los resultados se
cotejarán al verificar conjuntamente la obra efectivamente realizada, el pago se lo
efectuará cuando haya la certeza de que se está pagando lo realmente construido, luego
de haber efectuado la medición de la cantidad de obra ejecutada.

13. 408-27 PRÓRROGA DE PLAZO
Se considera cuando por razones no imputables al contratista se produzcan atrasos en
actividades críticas, caso fortuito o de fuerza mayor que impidan la realización de la obra
por un período determinado.
408-28 PLANOS DE REGISTRO
Todas las modificaciones que se realicen en la obra deben incorporarse en los planos
finales de construcción, con el fin de reflejar cómo se construyó y su locación exacta.
408-29 RECEPCIÓN DE LAS OBRAS
Transcurrido el plazo de garantía, tendrá lugar la recepción definitiva que se efectuará
con la mismas formalidades que la provisional, previa comprobación del buen estado de
las obras y verificación del correcto funcionamiento de las instalaciones.
408-30 DOCUMENTOS PARA OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO
El diseño definitivo del proyecto se envía a las unidades de operación y mantenimiento,
para su conocimiento y la elaboración de recomendaciones del caso, las mismas
que deben efectuar los planes, programas y presupuestos de trabajo para concluirlo.

14. 408-31 OPERACIÓN
Los planes y programas de operación son elaborados de tal manera que la obra funcione
de manera óptima.
408-32 MANTENIMIENTO
La entidades prestarán el servicio de mantenimiento a los bienes y obras públicas a su
cargo, con el fin de que éstas operen en forma óptima durante su vida útil y puedan
obtener los beneficios esperados.
408-33 EVALUACIÓN EXPOST
Durante la etapa de operación se efectuarán evaluaciones periódicas del funcionamiento
de la obra, ésto es comparar los ingresos y costos reales con los ingresos y costos
previstos en los estudios de preinversión. Las evaluaciones posteriores cierran el ciclo
del proyecto, los resultados retroalimentan la información para nuevos proyectos.

15. GRACIAS POR SU ATENCIÓN