La tormenta financiera de la Nación obliga a una revisión en Misiones

1. PROYECTO DE
PRESUPUESTO 2019
PROVINCIA DE MISIONES

2. CONTEXTOEl Poder Ejecutivo Provincial en cumplimiento con la Constitución Provincial eleva a la
Honorable Cámara de Representantes el Proyecto de Presupuesto del Ejercicio Financiero del
2019 antes del 31 de Julio de 2018.
Las Pautas Macrofiscales del Proyecto de Presupuesto Provincial del año 2019 fueron
conforme a lo informado en JUNIO del 2018 por el Ministerio de Hacienda de la Nación al
Congreso de la Nación:
a) 17 % de Inflación.
b) 2 % de aumento del PBI real.
Situación a posteriori: El Estado Nacional publicó las Pautas Macrofiscales para el año próximo
en la presentación del Presupuesto Nacional del Ejercicio Financiero 2019 efectuado el día 17
de Septiembre de 2018.

3. PROYECTO DE PRESUPUESTO 2019
CONCEPTO IMPORTE
GASTOS $ 67.225.502.000
RECURSOS $ 51.699.115.000
FINANCIAMIENTO $ 16.364.901.000
AMORTIZACIÓN DE
DEUDA
FINANCIAMIENTO
ESPECÍFICO
$ 15.526.387.000
$ 838.514.000

4. PROYECTO DE PRESUPUESTO 2019

5. COMPARATIVO DE LOS RECURSOS CORRIENTES
2010-2018 y PROYECTO DE PRESUPUESTO 2019

6. COMPARATIVO DE LOS RECURSOS POR FUENTE
2010-2018 y PROYECTO DE PRESUPUESTO 2019

7. ANÁLISIS DE LOS
RECURSOS
PRESUPUESTADOS

8. ANALISIS COMPARATIVO DE LOS RECURSOS
CORRIENTES DE JURISDICCION PROVINCIAL
* Importes en Miles de Pesos
PROYECTO DE PRESUPUESTO 2019 PRESUPUESTO 2018
IMPORTE PARTICIPACIÓN IMPORTE PARTICIPACIÓN
Imp.s/Ingresos Brutos 8.173.022,00 79,41% 6.859.650,00 78,16%
Imp.de Sellos 664.670,00 6,46% 517.302,00 5,89%
Imp. Inmobiliario 160.430,00 1,56% 229.506,00 2,62%
Imp.Pcial.Automotor 103.270,00 1,00% 115.101,00 1,31%
Adicional s/I.P.A. 45.150,00 0,44% 46.806,00 0,53%
Tasas y Tarifas 268.041,00 2,60% 224.845,00 2,56%
Rentas y Utilidades 629.339,00 6,11% 576.514,00 6,57%
Otros 248.760,00 2,42% 206.195,00 2,35%
TOTAL 10.292.682,00 100,00% 8.775.919,00 100,00%
79.41%
6.46%
1.56%
1.00%
0.44% 2.60%
6.11%
2.42%COMPOSICIÓN DE LOS RECURSOS CORRIENTES DE
JURISDICCIÓN PROVINCIAL – PROYECTO PRESUPUESTO
2019
Imp.s/Ingresos Brutos
Imp.de Sellos
Imp. Inmobiliario
Imp.Pcial.Automotor
Adicional s/I.P.A.
Tasas y Tarifas
Rentas y Utilidades
Otros

9. ANALISIS COMPARATIVO DE LOS RECURSOS
CORRIENTES DE JURISDICCION NACIONAL
* Importes en Miles de Pesos
PROYECTO DE PRESUPUESTO 2019 PRESUPUESTO 2018
CONCEPTO IMPORTE PARTICIPACIÓN IMPORTE PARTICIPACIÓN
Rég.Transit.de Distr.de
Rec.Fisc.Ley 23548 25.554.915,00 62,80% 17.513.793,00 52,71%
Ley 24049 Transferencias de
Servicios 34.100,00 0,08% 34.100,00 0,10%
Fondo Compensador-
Deseq.Fiscales 26.400,00 0,06% 26.400,00 0,08%
Ley 26075 -Financiamiento
Educativo 6.623.488,00 16,28% 5.950.594,00 17,91%
Regalias 255.523,00 0,63% 255.523,00 0,77%
Coparticipación Vial 352.322,00 0,87% 293.602,00 0,88%
FO.NA.VI 1.050.427,00 2,58% 875.356,00 2,63%
Otros 6.794.233,00 16,70% 8.278.135,00 24,91%
TOTAL 40.691.408,00 100,00% 33.227.503,00 100,00%
62.80%
0.08%
0.06%
16.28%
0.63%
0.87%
2.58%
16.70%
COMPOSICIÓN DE LOS RECURSOS CORRIENTES DE
JURISDICCIÓN NACIONAL PROYECTO DE PRESUPUESTO
2019
Rég.Transit.de Distr.de
Rec.Fisc.Ley 23548
Ley 24049 Transferencias
de Servicios
Fondo Compensador-
Deseq.Fiscales
Ley 26075 -Financiamiento
Educativo
Regalias
Coparticipación Vial
Incluye: Fondo Educativo, Fondo de Infraestructura – Combustibles, Consenso Fiscal Ley Nac.27431 - Ley Prov.XXI
Nº67 Pto I inc.c), Monotributo, Imp.Bienes Personales y Fondo Educ. y Prom. Cooperativa

10. ANALISIS COMPARATIVO DEL FINANCIAMIENTO –
APORTES NO REINTEGRABLES
* Importes en Miles de Pesos
PROYECTO DE PRESUPUESTO 2019 PRESUPUESTO 2018
FINANCIAMIENTO IMPORTE PARTICIPACIÓN IMPORTE PARTICIPACIÓN
Afectados a Obras Públicas 9.823.603,00 67,25% 7.085.849,00 63,20%
Fondo Federal Solidario Dcto.PEN
206/09 801.534,00 5,49% 803.600,00 7,17%
Aporte Subs.Des.Urbano y Vvda. 2.136.244,00 14,62% 2.584.622,00 23,05%
.Aporte Dirección Nacional de Vialidad 1.047.600,00 7,17% 1.197.522,00 10,68%
Otros 5.838.225,00 39,97% 2.500.105,00 22,30%
No Afectados a Obras Públicas 4.783.261,00 32,75% 4.125.964,00 36,80%
Sistema Integrado de Transporte SISTAU 650.000,00 4,45% 500.000,00 4,46%
Fondo Especial del Tabaco 1.498.695,00 10,26% 1.250.695,00 11,16%
Fondo Nac.Incentivo Docente Ley
25053 1.213.156,00 8,31% 1.213.156,00 10,82%
Fondo Federal Solidario Dcto.PEN
206/09 - MUNICIPIOS 346.466,00 2,37% 344.400,00 3,07%
Otros 1.074.944,00 7,36% 817.713,00 7,29%
TOTAL 14.606.864,00 100,00% 11.211.813,00 100,00%

11. PROYECCIONES NACIONALES – PAUTAS MACROFISCALES
VARIABLES 2.018 2.019
Tipo de Cambio Promedio anual 28,3 40,1
PBI nominal (en millones) 13.785.463 18.415.369
Variación Real del PBI -2,40% -0,50%
Variación (%) Precios implícitos 33,8% 34,20%
IPC 42,30% 23,00%
Cuadro Comparativo de las Proyecciones Nacionales Vs. Las Proyecciones
Provinciales
CONCEPTO
PROYECCIÓN NACIÓN -
PAUTAS MACRO. (A)
PRESUPUESTO
PROVINCIA (B)
DIFERENCIA
ABSOLUTA (A -B)
2.019 2.019
TOTAL (*) en millones de
Pesos
43.742,8 40.646,93 3.095,84
(*)No incluye el Régimen de Energía Eléctrica Ley 24.065
Se explica por:
1- Mayor Inflación.
2-Reducción
reintegros a la
exportación, más
IVA.
Tener en cuenta:
1-Eliminación del
FO.FE.SO.
2- Eliminación del
SISTAU.

12. IMPACTO FISCAL EN LAS FINANZAS PÚBLICAS DE LA
CONTRACCIÓN ECONÓMICA:
SI CAE EL P.B.I. EN UN
PUNTO PORCENTUAL
CAEN LOS RECURSOS
TRIBUTARIOS ASOCIADOS
A LA ACTIVIDAD
ECONÓMICA
MENOS
COPARTICIPACIÓN
(R.O.N.)
MENOS RECURSOS
TRIBUTARIOS
PROVINCIALES
MENOS INGRESOS POR
370 MILLONES
MENOS INGRESOS POR
140 MILLONES
MENOS 510 MILLONES

13. ANÁLISIS DE LA
EROGACIONES
PRESUPUESTADAS

14. PARTICIPACIÓN DEL PROYECTO DE
PRESUPUESTO 2019 POR FINALIDAD
FINALIDAD IMPORTE PARTICIPACIÓN
ADMINISTRACION GENERAL 10.787.185,00 16,05%
SEGURIDAD 5.660.369,00 8,42%
SALUD 9.976.364,00 14,84%
BIENESTAR SOCIAL 8.295.095,00 12,34%
CULTURA Y EDUCACION 20.548.101,00 30,57%
CIENCIA Y TECNICA 357.557,00 0,53%
DES. DE LA ECONOMIA 10.841.837,00 16,13%
DEUDA PÚBLICA 758.994,00 1,13%
TOTAL 67.225.502,00 100,00%
ADMINISTRACION
GENERAL
16%
SEGURIDAD
8%
INVERSION
SOCIAL
58%
CIENCIA Y
TECNICA
1%
DES. DE LA
ECONOMIA
16%
DEUDA
PÚBLICA
1%
CLASIFICACIÓN DEL PRESUPUESTO 2019 - POR
FINALIDAD
INVERSIÓN SOCIAL
SALUD
BIENESTAR SOCIAL
CULTURA Y EDUCACION
TOTAL
* Importes en Miles de Pesos

15. * Importes en Miles de Pesos
ANALISIS COMPARATIVO DE LA CLASIFICACIÓN
ECONÓMICA DEL GASTO
CONCEPTO
PROYECTO DE
PRESUPUESTO
2019
CREDITO VIGENTE
PRESUPUESTO 2018
VARIACIÓN ABSOLUTA VARIACIÓN RELATIVA
EROGACIONES CORRIENTES $ 49.121.403,00 $ 41.995.831,00 $ 7.125.572,00 16,97%
PERSONAL $ 26.558.001,00 $ 22.543.948,00 $ 4.014.053,00 17,81%
BIENES Y SERVICIOS NO PERSONALES $ 3.599.938,00 $ 3.568.790,00 $ 31.148,00 0,87%
INTERESES DE DEUDA $ 758.994,00 $ 606.512,00 $ 152.482,00 25,14%
TRANSF. P. FINAN. EROG. CORRIENTES $ 16.819.363,00 $ 14.195.389,60 $ 2.623.973,40 18,48%
TRANSF. P. FINAN. EROG. DE CAPITAL $ 1.385.107,00 $ 1.081.191,40 $ 303.915,60 28,11%
EROGACIONES DE CAPITAL $ 18.104.099,00 $ 15.552.895,00 $ 2.551.204,00 16,40%
BIENES DE CAPITAL $ 2.158.698,00 $ 1.519.387,00 $ 639.311,00 42,08%
TRABAJOS PÚBLICOS $ 14.691.328,00 $ 12.923.547,00 $ 1.767.781,00 13,68%
BIENES PREEXISTENTES $ 72.150,00 $ 60.370,00 $ 11.780,00 19,51%
INVERSIÓN FINANCIERA $ 1.181.923,00 $ 1.049.591,00 $ 132.332,00 12,61%
TOTAL $ 67.225.502,00 $ 57.548.726,00 $ 9.676.776,00 16,81%

16. COMPARATIVO PRESUPUESTO ADMINISTRACIÓN CENTRAL 2018 Vs. PROY.
PRESUPUESTO 2019
JURISDICCIÓN
Proyecto de
Presupuesto 2019
Crédito Vigente
Presup. 2018
VARIACIÓN ABSOLUTA
VARIACIÓN
RELATIVA
GOBERNACIÓN $ 2.673.710,00 $ 1.994.196,00 $ 679.514,00 34,07%
MINISTERIO DE GOBIERNO $ 6.141.026,00 $ 5.156.053,00 $ 984.973,00 19,10%
MRIO DE HAC. Y FINANZAS O.Y SERV.PUB. $ 5.497.406,00 $ 4.891.663,00 $ 605.743,00 12,38%
MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL, LA MUJER Y LA
JUVENTUD $ 684.047,00 $ 564.237,00 $ 119.810,00 21,23%
MINISTERIO DE SALUD PÚBLICA $ 3.609.276,00 $ 3.096.149,00 $ 513.127,00 16,57%
MINISTERIO DEL AGRO Y LA PRODUCCION $ 1.831.311,00 $ 1.568.942,00 $ 262.369,00 16,72%
MINISTERIO DE ECOLOGIA Y RECURSOS NATURALES
RENOVABLES $ 444.296,00 $ 434.918,00 $ 9.378,00 2,16%
MINISTERIO DE CULTURA, EDUC.C.Y.TECN. $ 1.909.047,00 $ 1.950.127,00 $ -41.080,00 -2,11%
OBLIGACIONES A CARGO DEL TESORO $ 10.697.382,00 $ 9.072.143,00 $ 1.625.239,00 17,91%
MINISTERIO DE ACCION COOP, MUTUAL, COMERCIO E
INTEGRACIÓN $ 116.779,00 $ 102.579,00 $ 14.200,00 13,84%
MINISTERIO DE TRABAJO Y EMPLEO $ 101.305,00 $ 88.707,00 $ 12.598,00 14,20%
MINISTERIO DE DERECHOS HUMANOS $ 94.156,00 $ 78.687,00 $ 15.469,00 19,66%
MINISTERIO DE TURISMO $ 142.611,00 $ 117.547,00 $ 25.064,00 21,32%
MINISTERIO DE DEPORTES $ 330.115,00 $ 281.771,00 $ 48.344,00 17,16%
MINISTERIO DE INDUSTRIA $ 328.780,00 $ 194.022,00 $ 134.758,00 69,46%
SECRETARIA DE ESTADO DE ENERGIA $ 157.567,00 $ 135.461,00 $ 22.106,00 16,32%
SECRETARIA DE ESTADO DE AGRICULTURA FAMILIAR $ 197.513,00 $ 171.338,00 $ 26.175,00 15,28%
PODER JUDICIAL $ 2.521.540,00 $ 2.242.435,00 $ 279.105,00 12,45%
TRIBUNAL DE CUENTAS $ 492.711,00 $ 447.348,00 $ 45.363,00 10,14%
TRIBUNAL ELECTORAL $ 134.724,00 $ 62.644,00 $ 72.080,00 115,06%
FISCALIA DE ESTADO $ 76.014,00 $ 67.387,00 $ 8.627,00 12,80%
*Importe en Miles de Pesos

17. COMPARATIVO PRESUPUESTO ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS 2018 Vs.
PROY. PRESUP. 2019
ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS
Proyecto de
Presupuesto 2019
Crédito Vigente
Presup. 2018
VARIACIÓN ABSOLUTA
VARIACIÓN
RELATIVA
INSTITUTO PROVINCIAL DE ESTADISTICAS Y CENSOS $ 45.973,00 $ 36.894,00 $ 9.079,00 24,61%
INSTITUTO DE CAPACITACION E INV. DE LA MADERA Y
EL MUEBLE $ 1.800,00 $ 1.800,00 $ 0,00 0,00%
DIRECCION GENERAL CENTRO DE COMPUTOS $ 28.756,00 $ 28.591,00 $ 165,00 0,58%
I.PR.O.D.HA. $ 6.128.607,00 $ 6.174.256,00 $ -45.649,00 -0,74%
VIALIDAD $ 4.651.096,00 $ 3.433.778,00 $ 1.217.318,00 35,45%
INSTITUTO MISIONERO DE AGUA Y SAN. (I.M.A.S.) $ 929.591,00 $ 781.067,00 $ 148.524,00 19,02%
ENTE PROVINCIAL REGULADOR DE AGUAS Y CLOCAS
(E.P.R.A.C) $ 14.929,00 $ 5.453,00 $ 9.476,00 173,78%
INSTITUTO FOMENTO AGROPECUARIO E INDUSTRIAL
(I.F.A.I.) $ 518.457,00 $ 557.757,00 $ -39.300,00 -7,05%
INSTITUTO DEL SUELO $ 13.200,00 $ 13.200,00 $ 0,00 0,00%
INSTITUTO FORESTAL PROVINCIAL $ 15.200,00 $ 15.200,00 $ 0,00 0,00%
I.Mi.Bio $ 75.000,00 $ 0,00 $ 75.000,00
CONSEJO GRAL.EDUCACION $ 13.616.229,00 $ 11.259.222,00 $ 2.357.007,00 20,93%
SERVICIO PROVINCIAL DE ENSEÑANZA
PRIVADA(S.P.E.P.M.) $ 2.970.148,00 $ 2.491.954,00 $ 478.194,00 19,19%
INSTITUTO DE ARTES AUDIOVISUALES DE MISIONES
(IAAVIM) $ 15.200,00 $ 15.200,00 $ 0,00 0,00%
INST. SUP. TEATRO IND. $ 16.000,00 $ 16.000,00 $ 0,00 0,00%
INST. PROV. DE DANZA $ 4.000,00 $ 0,00 $ 4.000,00
PRESUPUESTO TOTAL $ 67.225.502,00 $ 57.548.726,00 $ 9.676.776,00 16,81%
*Importe en Miles de Pesos

18. COMPARATIVO PRESUPUESTO ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS 2018 Vs.
PROY. PRESUP. 2019
ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS
Proyecto de
Presupuesto 2019
Crédito Vigente
Presup. 2018
VARIACIÓN ABSOLUTA
VARIACIÓN
RELATIVA
INSTITUTO PROVINCIAL DE ESTADISTICAS Y CENSOS $ 45.973,00 $ 36.894,00 $ 9.079,00 24,61%
INSTITUTO DE CAPACITACION E INV. DE LA MADERA Y
EL MUEBLE $ 1.800,00 $ 1.800,00 $ 0,00 0,00%
DIRECCION GENERAL CENTRO DE COMPUTOS $ 28.756,00 $ 28.591,00 $ 165,00 0,58%
I.PR.O.D.HA. $ 6.128.607,00 $ 6.174.256,00 $ -45.649,00 -0,74%
VIALIDAD $ 4.651.096,00 $ 3.433.778,00 $ 1.217.318,00 35,45%
INSTITUTO MISIONERO DE AGUA Y SAN. (I.M.A.S.) $ 929.591,00 $ 781.067,00 $ 148.524,00 19,02%
ENTE PROVINCIAL REGULADOR DE AGUAS Y CLOCAS
(E.P.R.A.C) $ 14.929,00 $ 5.453,00 $ 9.476,00 173,78%
INSTITUTO FOMENTO AGROPECUARIO E INDUSTRIAL
(I.F.A.I.) $ 518.457,00 $ 557.757,00 $ -39.300,00 -7,05%
INSTITUTO DEL SUELO $ 13.200,00 $ 13.200,00 $ 0,00 0,00%
INSTITUTO FORESTAL PROVINCIAL $ 15.200,00 $ 15.200,00 $ 0,00 0,00%
I.Mi.Bio $ 75.000,00 $ 0,00 $ 75.000,00
CONSEJO GRAL.EDUCACION $ 13.616.229,00 $ 11.259.222,00 $ 2.357.007,00 20,93%
SERVICIO PROVINCIAL DE ENSEÑANZA
PRIVADA(S.P.E.P.M.) $ 2.970.148,00 $ 2.491.954,00 $ 478.194,00 19,19%
INSTITUTO DE ARTES AUDIOVISUALES DE MISIONES
(IAAVIM) $ 15.200,00 $ 15.200,00 $ 0,00 0,00%
INST. SUP. TEATRO IND. $ 16.000,00 $ 16.000,00 $ 0,00 0,00%
INST. PROV. DE DANZA $ 4.000,00 $ 0,00 $ 4.000,00
PRESUPUESTO TOTAL $ 67.225.502,00 $ 57.548.726,00 $ 9.676.776,00 16,81%
*Importe en Miles de Pesos

19. COMPARATIVO DE LOS PRESUPUESTOS OPERATIVOS – PRESUPUESTO 2018 Vs.
PROY. PRESUP. 2019
*Importe en Miles de Pesos
ORGANISMO
Proyecto de
Presupuesto 2019
PRESUPUESTO
2018
VARIACIÓN
ABSOLUTA
VARIACIÓN
RELATIVA
DIRECCION GENERAL DE RENTAS $ 1.370.638,00 $ 1.165.500,00 $ 205.138,00 17,60%
INSTITUTO DE PREVISION SOCIAL $ 7.756.113,00 $ 6.068.602,00 $ 1.687.511,00 27,81%
INSTITUTO FOMENTO AGROPECUARIO E
INDUSTRIAL (I.F.A.I.) $ 432.647,00 $ 361.647,00 $ 71.000,00 19,63%
PARQUE DE LA SALUD DE LA PROV. DE
MISIONES "DR.RAMON MADARIAGA" $ 2.838.433,00 $ 2.432.859,00 $ 405.574,00 16,67%
I.Mi. BIO. $ 50.000,00
INSTITUTO DE ARTES AUDIOVISUALES DE
MISIONES (IAAVIM) $ 10.000,00 $ 10.000,00 $ 0,00 0,00%
INST. SUP. TEATRO IND. $ 9.600,00 $ 9.600,00 $ 0,00 0,00%

20. MINISTERIO DE HACIENDA, FINANZAS,
OBRAS Y SERVICIOS PÚBLICOS

21. *Importe en Miles de Pesos
MINISTERIO DE HACIENDA, FINANZAS,
OBRAS Y SERVICIOS PÚBLICOS
Proyecto de
Presupuesto
2019
Crédito Vigente
Presup. 2018
VARIACIÓN
ABSOLUTA
VARIACIÓN
RELATIVA
-UNIDAD SUPERIOR $ 774.965,00 $ 678.208,00 $ 96.757,00 14,27%
- DIRECCION GENERAL DE PRESUPUESTO $ 13.805,00 $ 13.096,00 $ 709,00 5,41%
- TESORERIA GENERAL $ 33.149,00 $ 32.083,00 $ 1.066,00 3,32%
-CONTADURIA GENERAL $ 295.206,00 $ 282.756,00 $ 12.450,00 4,40%
-SUBSECRETARIA DE OBRAS Y SERVICIOS PÚBLICOS $ 1.566.630,00 $ 1.552.353,00 $ 14.277,00 0,92%
- DIRECCION GENERAL DE ARQUITECTURA $ 1.709.412,00 $ 1.446.271,00 $ 263.141,00 18,19%
-SUBSECR. DE TRANSP, PUERTO, AEROPUERTO Y REDES
DE COMUN. $ 1.005.341,00 $ 759.921,00 $ 245.420,00 32,30%
-SUBSECRETARIA DE PROG. ESPECIALES Y FINAN. INTERN. $ 39.055,00 $ 34.684,00 $ 4.371,00 12,60%
-UNIDAD EJECUTORA DE OBRAS DE INFRAE. Y S.S. $ 51.319,00 $ 85.133,00 $ -33.814,00 -39,72%
-SUBSECRETARIO DE LA ESTACION VIA CULTURAL $ 8.524,00 $ 7.158,00 $ 1.366,00 19,08%
TOTAL $ 5.497.406,00 $ 4.891.663,00 $ 605.743,00 12,38%
MINISTERIO DE HACIENDA, FINANZAS OBRAS Y SERVICIOS PÚBLICOS
COMPARATIVO PRESUPUESTOS

22. RESPONSABILIDAD FISCAL

23. REGLAS DE RESPONSABILIDAD FISCAL:
 GASTO CORRIENTE PRIMARIO CONSTANTE HASTA EL AÑO 2019: LA TASA DE
INCREMENTO DEL GASTO PÚBLICO CORRIENTE PRIMARIO NO PODRÁ SUPERAR LA
TASA DE AUMENTO DEL IPC DE COBERTURA NACIONAL.
LA PROVINCIA DE MISIONES EN LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL PRIM ER
SEMESTRE DEL 2018 CUMPLIÓ.
 GASTO PRIMARIO TOTAL CONSTANTE PARA LAS QUE NO CUMPLAN CON EL RATIO
DE ENDEUDAMIENTO (SERVICIOS DE DEUDA/INGRESOS CORRIENTES NETOS) Y/O
PRESENTEN UN RESULTADO CORRIENTE PRIMARIO DEFICITARIO.
EN EL AÑO 2018 LA PROVINCIA DE MISIONES NO ESTA ALCANZADA POR ESTA REGLA.

24. REGLAS DE RESPONSABILIDAD FISCAL
REGLA DEL EMPLEO PÚBLICO:
La Nación y las Provincias NO pueden incrementar la relación de cargos ocupados en el Sector Público (en planta
permanente, temporaria y contratada) existente al 31 de diciembre de 2017, respecto a la población proyectada
por el INDEC para cada jurisdicción.
1.02%
1.18%
Nación Misiones
TASA DE CRECIMIENTO POBLACIONAL ANUAL PROYECTADA
INDEC 2018. TOTAL PAÍS Y MISIONES
Una de las características de la Provincia de Misiones es que su planta ocupada crece por debajo de la tasa
Poblacional, debido a que en el 2016 aumento un 0,4 % y en el 2017 aumento un 0,77 %.

25. EMPLEO PÚBLICO CADA MIL HABITANTES POR PROVINCIA
Fuente: Elaboración Propia en base a datos del “SEGUIMIENTO DEL EMPLEO PÚBLICO NACIONAL, PROVINCIAL Y MUNICIPAL”
elaborado por la Subsecretaría de Políticas, Estadísticas y Estudios Laborales Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad Social.

26. REGLAS DE RESPONSABILIDAD FISCAL:
 NO INCREMENTAR LA PRESIÓN IMPOSITIVA LEGAL: ADOPCIÓN DE POLÍTICAS
TRIBUTARIAS, TENDIENTES A ARMONIZAR Y NO AUMENTAR LA PRESIÓN
IMPOSITIVA LEGAL, ESPECIALMENTE EN AQUELLOS GRAVÁMENES APLICADOS
SOBRE EL TRABAJO, LA PRODUCCIÓN, EL SECTOR PRODUCTIVO Y SU
FINANCIAMIENTO.
 REGLA DE FIN DE MANDATO: RESTRINGIR EL AUMENTO DEL GASTO CORRIENTE EN
LOS ÚLTIMOS SEIS MESES DE GESTIÓN.
 CREAR FONDOS ANTI CÍCLICOS.

27. DEUDA PÚBLICA

28. COMPENSACIÓN DE DEUDAS Y CRÉDITOS RECIPROCOS CON EL ESTADO
NACIONAL
LEY PROVINCIAL XXI – Nº 67 – CONSENSO FISCAL 2017
ACREEDOR
STOCK DE DEUDA AL
30/06/18
COMPENSACIÓN
NUEVO STOCK AL
30/06/18
GOBIERNO NACIONAL $ 6.303,23 $ 3.049,49 $ 3.253,74
ENTIDADES BANCARIAS Y FINANCIERAS $ 273,43 $ 273,43
DEUDA CONSOLIDADA $ 30,78 $ 30,78
TITULOS PUBLICOS PROVINCIALES $ 1.511,69 $ 1.511,69
TOTAL DE DEUDA PUBLICA PROVINCIAL $ 8.119,14 $ 3.049,49 $ 5.069,64
Se compensó el Bono recibido por la Provincia de Misiones en el marco de lo dispuesto en el
inciso o) del TITULO I del CONSENSO FISCAL con el Stock de Deuda que tenia la Provincia con la
Nación del PROGRAMA FEDERAL DE DESENDEUDAMIENTO Y LA REFINANCIACIÓN DE LOS
SERVICIOS DEL 2017.
SE REDUJO UN 38 % EL STOCK DE DEUDA.
EN LA COMPENSACIÓN DE LA DEUDA CON NACIÓN QUEDO UN SALDO A FAVOR DE LA PROVINCIA,
CONFORME A LA METODOLOGIA DE VALUACIÓN DE CRÉDITOS POR UN IMPORTE $ 714.551.990.
NUEVO VALOR DEL BONO A 11 AÑOS.
Importes en Millones de Pesos

29. COMPENSACIÓN DE DEUDAS Y CRÉDITOS RECIPROCOS CON EL ESTADO
NACIONAL
LA COMPENSACIÓN EFECTUADA IMPLICA UNA REDUCCIÓN DE
LOS SERVICIOS DE DEUDA DEL EJERCICIO FINANCIERO 2019
POR:
AMORTIZACIÓN: $ 371.699.058,22
INTERESES: $ 177.804.751,89
TOTAL: $ 549.503.810,11

30. 1999 2019
ANÁLISIS DE LA COMPOSICIÓN DE LA DEUDA POR ACREEDOR – 1999 Vs 2019

31. ANÁLISIS DE LA COMPOSICIÓN DE LA DEUDA SEGÚN MONEDA – 1999 Vs 2019
1999 2019

32. INDICADOR DE ENDEUDAMIENTO –
SERVICIOS DE DEUDA SOBRE INGRESOS CORRIENTES NETOS
20.3%
18.8%
17.6% 17.6%
13.7% 13.6%
9.7% 9.3% 9.3% 9.1%
8.3%
4.5% 4.0% 3.6% 3.2%
2.4% 1.9% 1.8% 1.7% 1.3% 1.3% 1.2% 0.8% 0.7%
Indicador de Endeudamiento - Articulo 21 Ley de Responsabilidad Fiscal
– EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA 2017
REGLA 15 %

33. INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO
PROVINCIAS
TOTAL SIN
DEUDA
FLOTANTE
TOTAL DE
INGRESOS
STOCK DE
DEUDA/
INGRESOS
TOTALES
BUENOS AIRES 254.223 446.260 56,97%
CATAMARCA 3.381 27.176 12,44%
CHACO 17.939 51.842 34,60%
CHUBUT 24.091 29.571 81,47%
CABA 65.051 184.081 35,34%
CÓRDOBA 48.534 139.096 34,89%
CORRIENTES 4.663 38.947 11,97%
ENTRE RÍOS 25.562 57.527 44,43%
FORMOSA 6.132 34.366 17,84%
JUJUY 20.354 31.742 64,12%
LA PAMPA 923 23.531 3,92%
LA RIOJA 8.160 22.224 36,72%
MENDOZA 30.210 68.707 43,97%
MISIONES 6.802 44.297 15,36%
NEUQUÉN 30.572 48.669 62,82%
RÍO NEGRO 15.925 32.857 48,47%
SALTA 15.815 47.116 33,57%
SAN JUAN 8.129 39.676 20,49%
SAN LUIS 0 24.448 0,00%
SANTA CRUZ 11.111 26.882 41,33%
SANTA FE 12.436 126.700 9,82%
SANTIAGO DEL
ESTERO
2.377 39.965
5,95%
TIERRA DEL
FUEGO
7.603 19.128
39,75%
TUCUMÁN 10.073 55.644 18,10%
TOTAL 630.066 1.660.452 37,95%
Importes en Millones de Pesos

34. 145.58%
125.80%
101.80%
84.33%
75.73%
50.90%
43.86%
34.33%
27.73%
18.48%
13.45% 15.88% 15.37%
9.31%
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
EVOLUCIÓN DEL STOCK DE DEUDA SOBRE LOS INGRESOS TOTALES EFECTIVAMENTE
PERCIBIDOS 2005-2017 Y ESTIMACIÓN DE CIERRE 2018
INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO

35. POLITICA FISCAL ACTIVA

36. Es un Programa de Fomento de Consumo con el objeto de estimular la demanda de bienes en el
territorio de la Provincia mediante un régimen de reintegro y sin costo financiero para los
consumidores misioneros que operen con las tarjetas de créditos de las entidades financieras
adheridas.
 NO TIENE COSTO FINANCIERO PARA LOS CONSUMIDORES
FINALES.
 OTORGA UN REINTEGRO PARA LAS COMPRAS CON
TARJETAS DE CRÉDITO DEL BANCO MACRO, DEL BANCO
NACIÓN Y DEL BANCO HIPOTECARIO DE UN 15 %, 20 % Y
10 % RESPECTIVAMENTE.
AHORA MISIONES: CONDICIONES NORMALES DEL
MERCADO:
 TIENE COSTO FINANCIERO: ACTUALMENTE LAS TASAS DE
INTERES DE LAS TARJETAS DE CRÉDITO SUPERAN EL 50 %
NOMINAL ANUAL.
 NO OTORGA UN REINTEGRO.
PROGRAMA “AHORA MISIONES”
1.457 Comercios Adheridos en toda la Provincia

37. PROGRAMA “AHORA
MISIONES”
MES
VENTAS
GENERADAS
jul-17 34.486.697,96
ago-17 41.976.728,94
sep-17 30.591.036,71
oct-17 34.578.403,93
nov-17 33.576.592,80
dic-17 87.655.762,27
ene-18 50.341.896,27
feb-18 36.030.450,70
mar-18 59.744.771,46
abr-18 41.969.629,84
may-18 61.483.913,41
jun-18 69.061.486,98
jul-18 60.935.509,58
El total de Ventas Generadas por el Programa desde su vigencia en Agosto
de 2016 hasta Julio de 2018 fue por importe de $ 825.963.484,44.
Conforme al último cierre de las tarjetas en Julio de 2018 los comercios
adheridos vendieron un total de $ 60.935.509,58, que representó un
aumento nominal del 77 % que al deflactar la variación de precios
aumentó un 35 % (incremento en términos reales).
$34.49
$41.98
$30.59
$34.58 $33.58
$87.66
$50.34
$36.03
$59.74
$41.97
$61.48
$69.06
$60.94
Jul-17 Aug-17 Sep-17 Oct-17 Nov-17 Dec-17 Jan-18 Feb-18 Mar-18 Apr-18 May-18 Jun-18 Jul-18
EVOLUCIÓN DE LAS VENTAS GENERADAS - ULTIMOS MESES (EN MILLONES
DE PESOS)

38. Programa “Ahora Pan”: Con el fin de mantener el precio del pan francés
en sus diferentes variantes en un importe de hasta $ 50 (cincuenta
pesos) se bonifica a las industrias panaderas la tarifa eléctrica en hasta
un 50 % dependiendo del consumo eléctrico hasta el mes de
Diciembre/18.
AL PROGRAMA SE ENCUENTRAN ADHERIDAS UN TOTAL DE 122
PANADERÍAS EN TODA LA PROVINCIA.
Programa “Ahora Gas”: tiene por objeto garantizar el acceso por parte
de los consumidores radicados en la Provincia de Misiones a las garrafas
de GLP de 10 (Diez) KG al precio máximo de $ 220,00 (Pesos Doscientos
Veinte Pesos) conforme a la Disposición Nº 5/2018 de la
SUBSECRETARÍA DE RECURSOS HIDROCARBURÍFEROS.
OTROS PROGRAMAS “AHORA”

39. ORGANIZACIONES NO GUBERNAMENTALES

40. ONG’S
75,137,000
89,714,000
2018 2019
PRESUPUESTO 2018 VS. PROYECTO DE PRESUPUESTO
2019
Importe en Miles de Pesos
+ 19 %

41. ONG’S
RELEVAMIENTOS EFECTUADOS POR PARTE DE FUNCIONARIOS DEL MINISTERIO DE HACIENDA,
FINANZAS, OBRAS Y SERVICIOS PÚBLICOS:
• Hogares convivenciales: Cuantos niños están alojados, estado general del establecimiento (cantidad
de camas, estado de las habitaciones, personal que cuenta el hogar, etc).
• Ultimas rendiciones al Tribunal de Cuentas de la Provincia de los desembolsos recibidos, en cuanto
al destino del mismo y al plazo de su rendición.
Dependiendo el destino del subsidio se controló:
a) Para las construcciones, si la obra esta terminada o en curso.
b) Para las compras de muebles, su existencia.
c) Para la compra de vehículos, su existencia y si se encuentra incluido en el patrimonio de la ONG,
entre otros.