TIPOS DE PLANES administracion una perspectiva global - KOONTZ.pptx
Arqueo de efectivo-ejercicio
1. PRACTICA DE ARQUEO DE FONDO DE FIJO
Distribuidora Moderna, S.A. de C.V., cuenta con un fondo fijo (caja chica) de $15,000; al realizar el arqueo
del fondo, resultó lo siguiente:
EFECTIVO
10 billetes de $500, 8 billetes de $200, 9 billetes de $100, 25 billetes de $50, 15 billetes de $20, 25
monedas de $10, 30 monedas de $5, 15 monedas de $2 y 20 monedas de $1; subtotal $9,500.
COMPROBANTES
• Factura 1280 de fecha 8-Dic-2018 de Papelería Creativa por $1,720.
• Factura 184 de fecha 16-Dic-2018 de Ferretería Monterrey por $950.
• Factura 836 de fecha 22-Dic-2018 de Pinturas Corona por $1,310.
• Factura 1362 de fecha 27-Dic-2018 de Papelería Creativa por $1,520.
• Subtotal $5,500
Realizar el arqueo del fondo fijo con el formato anexo.
2. A R Q U E O D E F O N D O S
Empresa :
Custodiante:
Fecha:
1. DETALLE DE EFECTIVO Parcial Subtotal
B i l l e t e s
Cantidad Denominación Subtotal
$ 500 $
200
100
50
20 $
M o n e d a
Cantidad Denominación Subtotal
$ 10 $
5
2
1 $
2. DETALLE DE LOS COMPROBANTES
Fecha C o n c e p t o
$
T o t a l A r q u e o $
S a l d o s e g u n c o n t a b i l i d a d
S o b r a n t e ( f a l t a n t e )
H a g o c o n s t a r :
Que estoy conforme con el resultado de este arqueo, que asciende a la cantidad de $
(Catorce mil novecientos sesenta pesos 00/100 M.N.) según la conciliación que antecede.
Que he estado presente todo el tiempo que duró el mismo y me han sido devueltos todos los fondos y comprobantes.
Que estoy conforme con el saldo en libros que a la fecha indicada es de $
Que los citados fondos y comprobantes son todos los que están bajo mi custodia, en relación a la cuenta indicada.
Arqueo hecho por: Firma del cajero Testigo
3. A R Q U E O D E F O N D O S
Empresa : Distribuidora Moderna, S.A. de C.V.
Custodiante: Armando Vargas
Fecha: 31/12/2018
1. DETALLE DE EFECTIVO Parcial Subtotal
B i l l e t e s
Cantidad Denominación Subtotal
10 $ 500 $ 5,000
8 200 1,600
9 100 900
25 50 1,250
15 20 300 $ 9,050
M o n e d a
Cantidad Denominación Subtotal
25 $ 10 $ 250
30 5 150
15 2 30
20 1 20 450 $ 9,500
2. DETALLE DE LOS COMPROBANTES
Fecha C o n c e p t o
08/12/2018 Factura 1280 de Papelería Creativa. $ 1,720
16/12/2018 Factura 184 Ferretería Monterrey. 950
22/12/2018 Factura 836 de Pinturas Corona. 1,310
27/12/2018 Factura 1362 de Papelería Creativa. 1,520
5,500
T o t a l A r q u e o $ 15,000
S a l d o s e g u n c o n t a b i l i d a d 15,000
S o b r a n t e ( f a l t a n t e ) 0
H a g o c o n s t a r :
Que estoy conforme con el resultado de este arqueo, que asciende a la cantidad de $ 15,000
(Catorce mil novecientos sesenta pesos 00/100 M.N.) según la conciliación que antecede.
Que he estado presente todo el tiempo que duró el mismo y me han sido devueltos todos los fondos y comprobantes.
Que estoy conforme con el saldo en libros que a la fecha indicada es de $ 15,000
Que los citados fondos y comprobantes son todos los que están bajo mi custodia, en relación a la cuenta indicada.
Arqueo hecho por: Firma del cajero Testigo