Este documento describe cómo usar Excel para calcular operaciones financieras con interés simple. Explica que Excel permite crear modelos matemáticos cuando no hay funciones predefinidas, y también usar funciones financieras existentes. Luego detalla los pasos para crear un modelo en Excel para calcular el valor presente, incluyendo ingresar fechas, calcular la duración, y usar la fórmula VP = VF/(1+i*n). Finalmente, indica que se pueden calcular otras variables financieras de manera similar.

1. Especialización en Gerencia de Proyectos
Curso Finanzas del Proyecto
Unidad Interés Simple –EXCEL de Microsoft Office
Carlos Mario Morales C - 2019©

2. Introducción
EXCEL es un aplicativo de hojas de cálculo de la Suite de Microsoft
Office®.
El programa es una poderosa herramienta para el cálculo de las
operaciones financieras; la cual, se puede utilizar de dos maneras:
 Creando los modelos matemáticos para los cálculos cuando no
existen las funciones predefinidas
 Utilizando las funciones financieras predefinidas en el programa
201/01/2019 Carlos Mario Morales C

3. Creación de modelos
Algunos modelos matemáticos necesarios para el calculo de las
operaciones financieras no están predefinidos en EXCEL, como por
ejemplo las funciones para el cálculo del interés simple.
No obstante, el programa permite crear los modelos matemáticos
para el cálculo de este tipo de operaciones.
A continuación se describen los pasos para crear estos modelos y
calcular las operaciones financieras de interés simple utilizando la
hoja de cálculo.
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4. Calculo de la duración
Cuando se conocen las fechas de inicio y finalización de la operación financiera, la
duración se puede calcular como sigue:
Seleccione las celdas B1 y B2 para
ingresar los datos de la fecha inicial
y final de la operación financiera;
asigne el formato de FECHA a estas
celdas (dd/mm/aaaa), así como se
muestra en la gráfica
1
4

5. Calculo de la duración
En la celda B3, calcule la duración de la
operación como la diferencia entre la fecha
final y la fecha inicial; así como se muestra
en la gráfica. El resultado está dado en días
2
5

6. Valor Presente de una operación financiera a interés simple
 Calcule la duración de la operación, así como se explico anteriormente.
 Convierta los días calculados en el punto anterior a periodos de acuerdo a la
unidad expresada por la tasa de interés (meses, trimestres, semestres, años, etc.);
así como se muestra en la gráfica
1
6

7. Valor Presente de una operación financiera a interés simple
Seleccione las celdas B6, B7 y B8, para ingresar los datos de valor
futuro (VF), tasa de interés (i) y número de periodos (n), así como se
muestra en la gráfica
2
7

8. Valor Presente de una operación financiera a interés simple
En la celda B9, crear la fórmula para
determinar el valor presente de la
operación financiera (VP), así como se
muestra en la gráfica
3
𝑉𝑃 =
𝑉𝐹
1 + 𝑖 × 𝑛
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9. Valor Presente de una operación financiera a interés simple
4
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10. Valor Presente de una operación financiera a interés simple
 Se ingresa los datos fecha
inicial y fecha final de la
operación (25/01/2017 y
15/04/2017), lo cual
permite calcular la
duración en días de la
operación. Celda B3
 Se ingresa como dato la
unidad de tiempo de la
tasa de interés en días, en
este caso 360, por tratarse
de una tasa de interés
anual, con este dato se
calcula el número de
periodos en unidad de la
tasa. Celda B5
 Además se ingresan los
datos de valor futuro
(58´580.220), tasa de
interés (16,5%) y número
de periodos que en este
caso es la celda B5.
 En la gráfica se muestra el
resultado. Celda B9
5
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11. Calculo de otras variables en operaciones financieras en régimen
de interés simple
Para el calculo de las demás variables (𝑉𝐹, 𝑖, 𝑛, 𝐼) proceda de manera
similar.
Recuerde los modelos matemáticos
𝑉𝐹 = 𝑉𝑃 × 1 + 𝑖 × 𝑛
𝐼 = 𝑉𝐹 − 𝑉𝑃
𝐼 = 𝑉𝑃 × 𝑖 × 𝑛
𝑖 = (
𝑉𝐹
𝑉𝑃
− 1) ×
1
𝑛
𝑛 = (
𝑉𝐹
𝑉𝑃
− 1) ×
1
𝑖
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