COMITE COORDINADOR DE CONTROL INTERNO.ppt

1. CONTROL
INTERNO

2. CONTRALORIA
GENERAL DE
LA REPUBLICA
EQUIPO DE ESPECIALISTAS
ORGANO DE
CONTROL
INTERNO
JEFE DEL OCI
SECRETARIA
(O)

3. SISTEMA NACIONAL DE CONTROL INTERNO
• NO lo dirige el PRESIDENTE DE
LA REPUBLICA, es completamente
autónomo.
• Coordina con la Fiscalía y Poder
Judicial.
• Coordina con el Congreso de la
Republica de requerirse.

4. TRABAJO EN EQUIPO
Es deseo de la CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
y de todos los funcionarios de la Oficina de Control Interno,
mantener un elevado Sistema de Control Interno, donde los usuarios
internos y externos y las acciones de PARTICIPACIÒN CIUDADANA
encuentren transparencia, eficiencia, eficacia, economía y equidad
en nuestra entidad
Todos los funcionarios de la CGR estamos comprometidos ypreparados
para ser proactivos, dinámicos y Servidores de la Ciudadanía.

5. MISIÓN PRIMORDIAL.
• EVALUAR EL SISTEMA DE
CONTROL INTERNO DE LAS
AREAS MISIONALES,
ADMINISTRATIVAS Y DE
APOYO.
• Evalúa midiendo la eficiencia,
eficacia y economía de los
diferentes procesos y
actividades.
OFICINA DE CONTROL INTERNO

6. OFICINA DE CONTROL INTERNO
Oficina Asesora del Director o Representante
Legal de la entidad, cuya Misión es servir
como fuente de apoyo al nivel Directivo,
mediante la formulación de
Recomendaciones, que coadyuven a la toma
de decisiones acertada y al cumplimiento de
los objetivos institucionales.

7. OFICINA DE CONTROL INTERNO
• Está al servicio de todos los
funcionarios, dependencias,
proyectos y procesos de la
entidad, propendiendo por
ayudarles a vivir en un
ambiente de mejoramiento
continuo y AUTOCONTROL,
como aspecto esencial e
intrínseco a cada actividad.

8. EVALUACIÒN
DEL SISTEMA
DE
CONTROL
INTERNO
Administraciòn
del Riesgo
Ambiente de Control
Retroalimentaciòn
Documentaciòn
Operacionalizaciòn
de Elementos

9. Constitución Política
del Perú
Plan de Desarrollo Institucional
Ley de Presupuesto del Ejercicio Fiscal
Plan de Control Interno Anual.
Adiciones
Presupuestales
por reformas a
las Metas
Cambio de
Planes
PROCESOS

10. OFICINA DE CONTROL INTERNO
Realiza cada vigencia PLAN ANUAL OPERATIVO (PAO) el cual
incluye
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
aprobado previamente por el Director General y el Comité
Coordinador del Sistema de Control Interno.

11. ESCI = Evaluación del Sistema de Control Interno (en procesos misionales,
administrativos y de apoyo en general). Estos informes se discuten, en
su versión preliminar, con las personas involucradas en los procesos
evaluados.
SEG = Seguimiento al cumplimiento de las recomendaciones formuladas en los
informes de ESCI.
SGC = Sistema de Gestión de Calidad (tendencias a certificar la calidad de las
entidades públicas ISO 9001 y otras internacionales.
SEACE = Sistema Integrado de Información de
Contratación Estatal.
SIAF = Sistema Integrado de Administración Financiera .
SIGA = Sistema Integrado de Gestión Administrativa.
SIGLAS DENTRO DEL CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

12. ELABORACION DE LOS INFORMES DE LA OFICINA DE
CONTROL INTERNO
Para la elaboración de los informes se cuenta con un EQUIPO
MULTIDISCIPLINARIO
dirigido por la respectiva jefatura,
donde a cada funcionario se le asignan labores de acuerdo con
la disciplina que más domine,
propendiendo de esta manera por realizar Evaluaciones de la
MEJOR CALIDAD POSIBLE.
¡Es importante la colaboración
que nos brinden todos
los funcionarios de la Entidad!

13. Se atenderán en primera instancia las necesidades
mas relevantes de la entidad acorde a las
DIRECTRICES DEL DIRECTOR GENERAL DEL ICFES,
más lo reglado por NORMAS EXTERNAS.
ELABORACION DE LOS INFORMES DE LA OFICINA
Se propende por dar
cobertura a toda la entidad,
buscando su Mejoramiento Continuo
y el cumplimiento de sus objetivos,
acorde a los
RECURSOS INTEGRALES
DISPONIBLES.

14. ,
,
HERRAMIENTAS EMPLEADAS PARA LA
ELABORACION DE LOS INFORMES
Entre las TECNICAS PREVIAS a la estructuración del informe de
Evaluación, emplearemos las generalmente aceptadas y permitidas
según las normas, entre ellas:
• Cuestionarios,
• Entrevistas,
• Recopilación del Marco Legal,
• Visitas de Inspección Ocular,
• Papeles de Trabajo del Evaluador,
• Recopilación de documentos soportes,
• Análisis Informe Preliminar,
• Discusión del Informe Preliminar,
• Ajustes del Informe Preliminar, si es el caso
• Emisión del Informe Final.

15. EL INFORME FINAL DE LA OFICINA DE CONTROL
INTERNO ESTA CONFORMADO POR
1. Antecedentes,
2 Objetivos Generales,
3 Objetivos Específicos,
4 Marco Legal que regula el proceso evaluado,
5 Recursos Humanos del proceso evaluado,
6 Usuarios internos y externos
7 Análisis de los Manuales de Procedimientos y
Funciones del proceso evaluado,
8 Hallazgos. Fortalezas y Debilidades (Autocontrol, Administraciòn
del Riesgo, Retroalimentaciòn, Acciones de Mejoramiento),
9 Tabla Diagnóstico con aquellos Hallazgos que contienen
debilidades del proceso (HALLAZGO como tal, CAUSA
EFECTO),
10. RECOMENDACIONES DE MEJORAMIENTO.

16. Todos los informes SE DIRIGEN AL DIRECTOR GENERAL
por ser el Representante Legal,
O AL ENTE EXTERNO, según lo ordene la NORMA, con copia a las áreas
involucradas en la evaluación con el fin de que TRACEN
PLANES DE MEJORAMIENTO O CORRECTIVOS,
introduciendo las Recomendaciones
sugeridas por la Oficina de Control Interno,
u otra que a criterio del responsable del proceso,
el jefe del área, la Dirección General, o una instancia técnica
competente, sea mejor y acabe con la falencia encontrada.
Los informes se realizan con Enfoque Sistémico, y muestran
los Hallazgos, el Autocontrol la forma como se maneja el Riesgos
por parte de quienes intervienen en los procesos, emitiendo unas
Recomendaciones
INFORMES DE LA
OFICINA DE CONTROL INTERNO

17. Oficina de
Control
Interno
Contraloría
General de
la República
HALLAZGOS
COMUNES
DEL
CONTROL
INTERNO
Y
EXTERNO
CONTROL INTERNO VS CONTROL EXTERNO