El documento trata sobre el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. Explica que el lavado de activos busca darle una apariencia legal a dinero de actividades ilegales, mientras que el financiamiento del terrorismo usa fondos de cualquier fuente para apoyar actividades terroristas futuras. También describe las tres etapas del lavado de activos (colocación, integración y estratificación) y enfatiza la importancia de la prevención, detección e investigación para combatir estos delitos.

1. UNIVERSIDAD CATOLICA LOS ANGELES DE CHIMBOTE
LAVADO DE ACTIVOS Y
FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO
ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD
Rioja Morales Shirley Viviana

2. LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
BUSCA
INGRESAR
Operaciones que le
brinden sustento legal
AL
A TRAVES
DE :
SISTEMA FINANCIERO
Rioja Morales Shirley Viviana

3. LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
APOYO
FINANCIERO
PARA SER
EMPLEADOS EN :
ACTIVIDADES DE TERRORISMO
Rioja Morales Shirley Viviana

4. LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
LAVADO DE ACTIVOS
• ACTIVIDAD FINANCIERA: Hace
referencia a actividades
criminales del pasado.
• FINALIDAD: Transformar el
producto financiero de un
delito en un formato utilizable
legalmente que permitan
disimular su origen ilícito.
FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO
• ACTIVIDAD FINANCIERA:
Precede la actividad criminal
principal: la comisión de actos
terroristas.
• FINALIDAD: Tratamiento de
activos de cualquier fuente
(legal o no) para financiar una
actividad terrorista futura.
Rioja Morales Shirley Viviana

5. LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
1
COLOCACION
EL DINERO ILEGAL
INGRESA AL SISTEMA
FINANCIERO
DINERO ILEGAL
2
3
INTEGRACION
Los fondos
ilícitos son
incorporados al
circuito
formalmente
legal
Pago de (y) a
empresa (x)
con dinero
ilegal
ESTRATIFICACION
Transferencia bancaria
a empresa (x)
Préstamo a
empresa
Transferencia
electrónica a otros
bancos
Rioja Morales Shirley Viviana

6. LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
RECUERDA
CULTURA
ESTADO CIUDADANOS Y
EMPRESAS
PREVENCION
A TRAVES
DE :
DETECCION
DEBEN LUCHAR CONTRA
EL LAVADO DE ACTIVO Y
EL FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO
INVESTIGACION
Rechazar delitos y
no ser parte de ello
Evitar que se
realice cualquier
delito
Descubrir, localizar y
comunicar la presencia
de operaciones
sospechosas
Buscar demostrar la
ocurrencia de delitos
Rioja Morales Shirley Viviana