Economia y Finanzas

1. Ejemplo de Cadena de
Titularidad y/o Cadena de
Control
1

2. PJJ
Zinc SAC
20%
Cobre SAC 80%
Base
Nivel 2
Nivel 3
Nivel 1
Sra.
Medina
20%
20%
Sr. Carrillo Cerro de Oro SAC
60%
Gold SAC
60% Gold Mine SAC
40%
Juan Perez: 35%
Rosa Quiroz: 25%
Laura Espoya: 40%
100%
Sr. Vargas
70%
Sr. Alva
30%
Sr.
Ibañez
Test
Propiedad
Directa
Test Propiedad Indirecta Test Propiedad Indirecta
CADENA
DE
PROPIEDAD
CADENA
DE
PROPIEDAD
Datos Generales – Empresa Inversiones “INTI RAYMI” S.A.C
Datos adicionales:
• La empresa INTI RAYMI SAC. Tiene como
representante legal al Sr. Manuel Riojas Valle,
quien es el contador de la empresa (no posee
accionariado, ni ejerce ningún tipo de control).
• Para efectos del presente caso, el Estatuto del
sujeto obligado indica que la potestad para
designar, remover o vetar a la mayoría de los
miembros de los órganos de administración es
ejercida por el Director General (Sr. Emilio
Vargas Reyes).
A fin de determinar quienes califican como
beneficiario final, se deberá aplicar de
forma gradual los criterios de propiedad y
de control:
1. Test Propiedad Directa
Sr. Carillo 20% ………. (Q≥ 10% K)
2. Cadena de Titularidad - Accionistas
1er Nivel – Cerro de Oro SAC
2do Nivel – Gold SAC
➔Sr. Vargas 36% (60%*60%*100% K)
………. (Q≥ 10% K)
3. Cadena de Titularidad - Accionistas
1er Nivel – Cerro de Oro SAC
2do Nivel – Gold Mine SAC
➔Sr. Alva 17% (60%*40%*70% K)
………. (Q≥ 10% K)
Total = 3 BF
Cant. de Acciones del Sujeto Obligado = 1000 Acciones comunes
2

3. PJJ
Zinc SAC
Sin derecho
a voto
Base
Nivel 2
Nivel 3
Nivel 1
Sin derecho
a voto
Sr. Carrillo Cerro de Oro SAC
Con
derecho
a voto
Gold SAC Gold Mine SAC
Sr. Vargas
Test Control Indirecto
CADENA
DE
CONTROL
Datos Generales – Empresa Inversiones “INTI RAYMI” S.A.C
• Para efectos del presente caso, el
Estatuto del sujeto obligado indica que la
potestad para designar, remover o vetar a
la mayoría de los miembros de los
órganos de administración es ejercida por
el Director General (Sr. Emilio Vargas
Reyes).
Con derecho
a voto
Sin derecho
a voto
Director
General
• Cant. de Acciones del Sujeto Obligado:
1000 Acciones
- Zin SAC y Sr. Carrillo : Acciones sin derecho
a voto
- Cerro de Oro SAC: Acciones con derecho a
voto
3

4. Recuerda: La denominación del archivo “Datos de la cadena de titularidad
y/o cadena de control” debe tener la siguiente nomenclatura:
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