El documento presenta información sobre presupuestos personales y finanzas. Explica que un presupuesto es un plan que ayuda a administrar ingresos y gastos. También describe conceptos como costos, gastos, ganancias y utilidades. Incluye consejos sobre diversificar inversiones, honrar compromisos financieros y considerar efectos impositivos. Finalmente, entrevista a un profesor quien indica que en la actual situación de Venezuela es difícil presupuestar debido a la inflación constante que hace que los precios cambien semanalmente.
1. Universidad Panamericana del Puerto
Facultad de Ciencias Económicas y Sociales
Cátedra de Presupuesto I
Autores:
Dayelis Lugo
Eira Freitez
Gusmar Villegas
Kerlimar Garcia
Profesor:
M.Sc. Luis Alfredo Gómez Rodríguez
24 de Septiembre del 2019
2. El Presupuesto
Un presupuesto es un plan, una herramienta que ayuda a tomar
decisiones. Vivir con un presupuesto significa optar por vigilar conscientemente los
ingresos, gastos y asegurarse de no gastar más en los segundos que en los
primeros. Se trata de administrar el dinero y aprovechar al máximo cada moneda
que se tiene.
Objetivo del Presupuesto
El objetivo del presupuesto
es aprender a realizar uno y
analizarlo desde el punto de vista de
cuanto recibo, cuanto tengo y en que
gasto.
Tener un presupuesto
equivale a revisar nuestra economía
actual para usar de una manera
inteligente nuestros ingresos y
aprovecharlos mejor.
3. ¿Para que sirve un Presupuesto?
Saber como manejar mejor tu dinero
Identificar porque no llegamos al final
de la quincena
Detectar cuales son las áreas donde
puedes recortar que se adapten a tus
necesidades
Para conocer nuestra capacidad real
de ahorro
Antes de iniciar un presupuesto y que este se lo mas apegado a la
realidad es bueno saber algunos consejos:
Realizarlo anualmente, es decir, recabar la información de los que serán tus
gastos mensuales
Ahorrar con anticipación para cuando se presente algún desembolso
Escribir los gastos que se repiten con regularidad como membrecías, cortes de
pelo por ejemplo
Anualidades o mensualidades que se paguen por financiarse con dinero ajeno
5. Costos Gastos
Es un valor monetario el cual se
necesita desembolsar para adquirir lo
que hace falta para realizar la
actividad productiva o ofrecer un
servicio determinado.
Es el valor del sacrificio realizado,
para obtener productos y/o servicios y
puede ser recuperado en el tiempo de
vida de la empresa
Los costos son siempre de
producción
Es un desembolso que se realiza y
que no lo va a recuperar aun
vendiendo la mejor cantidad de
producto o vendiendo la mayor
cantidad de servicio posible.
Es un tipo de costo el cual se
espera no recuperarlo en el tiempo de
vida útil de la empresa
Los gastos son siempre de
administración
Conceptos Básicos
6. Perdida Ganancia Utilidad
Corresponde a lo que
pierde la empresa y no
genera beneficios.
Es todo el dinero que
se pierde debido a
procesos mal realizados,
materiales dañado,
maquinas que fallan
Es el beneficio que
ingresa a la empresa por
concepto de vender
productos y/o servicios
Es el dinero que se
percibe al momento de
vender el producto o
servicio
Es el beneficio
monetario que queda, a
favor de la empresa,
luego de considerar los
esfuerzos realizados para
obtenerlos
Es la cantidad de
dinero que ingreso a la
empresa durante el
periodo productivo menos
los costos de producción
y los gastos operativos
7.
8. Primero Segundo Tercero Cuarto Quinto
Tener una
estrategia de
Inversión
Identificar el
Riesgo de las
Inversiones
Tomar en
Cuenta los
Efectos de la
Inflación
Diversificar la
cartera de
Inversión
Incluir en la
Cartera la
Inversión
Inmobiliaria
Identificar la
etapa en la cual
se encuentra la
persona en su
ciclo vital
determinar
sus
compromisos a
costo, mediano
y largo plazo
Considerar
cualquier
ahorro previo
El riesgo no
es mas que un
calculo de la
probabilidad de
que los pagos
prometidos por
una inversión
no se
materialicen, tal
como se espera
en el m omento
de
materializarla
Uno de los retos
de cualquier
persona ,
especialmente si
tiene un horizonte
de inversión a
mediano o largo
plazo, consiste en
acumular recursos
e incrementar su
poder adquisitivo a
los largo del
tiempo.
Uno de los
postulados mas
importantes de la
teoría de cartera se
refiere a que, en
vista de su
supuesta aversión
al riesgo, los
inversionistas
deben diversificar
sus carteras entre
los distintos
instrumentos
existentes.
Ventaja
Las
propiedades
ofrecen una
buena
protección con
respecto a la
inflación
Desventaja
Los gastos de
mantenimiento y
administración
pueden ser
elevados
Principios Para el Manejo de las Finanzas Personales
9. Principios Para el Manejo de las Finanzas Personales
Sexto Séptimo Octavo Noveno Decimo
Revisar la
Mezcla de
Activos a lo
Largo del
Ciclo de Vida
Honrar los
Compromisos
y “Vivir con lo
que se Tiene”
Emplear de
Manera
Inteligente los
Ingresos
Extraordinarios
Considerar
el Efecto
Impositivo
de las
Decisiones
Financieras
Cuando Ya No
Estés
A medida que
las personas se
acercan a la
edad de retiro,
es necesario
disminuir la
proporción de
cartera invertida
en instrumentos
de renta variable
e incrementar la
participación de
los instrumentos
de renta fija.
Adquirir
deudas por
encima de la
capacidad real
de pago es un
comportamient
o típico de los
que tienen
problemas
para manejar
el dinero.
Siempre que
haya dinero extra
e inesperado, el
inversionista
inesperado debe
analizar que
hacer para
utilizarlo de un
modo consistente
con la estrategia
de inversión
trazada.
Un manejo
deficiente de la
planificación
tributaria puede
resultar muy
costoso a
mediano y largo
plazo, en la
medida en que
los bolívares
adicionales (de
las ganancias o
de los intereses)
restados por los
impuestos no
pueden ser
reinvertidos.
El asesor
financiero, junto
con un abogado
especialista en
el tema,
también debe
estudiar en
detalle todo lo
relacionado con
los bienes que
su asesorado
piensa legar en
herencia.
11. La Mayoría de las personas no son financieramente libres debido a:
Se tiende a valorar mas el presente que el futuro
Se desconocen los efectos corrosivos de la inflación
No se distingue entre ahorro e inversión
Por el uso inadecuado del crédito
Las personas tienen aversión a las perdidas
No se esta preparando para los cambios personales y del entorno
12. Administración del Dinero
El Ahorro versus la Inversión
Ahorro Inversión
A corto Plazo
Pospone el gasto
Es Seguro
A largo Plazo
Intercambia dinero por
algo esperando una
ganancia en el futuro
Tiene factores de riesgo
Como realizar una Planificación financiera exitosa:
• Comience lo antes posible
• Fije fechas
• Incluya estrategias tanto a corto como a largo plazo
• Apoye la planificación con un presupuesto practico y que
funcione
• Revise la planificación regularmente
• Investigue mientras trabaja en su planificación
• Escriba el plan
13. Razones para
ahorrar:
• Dinero disponible
para emergencias
inesperadas
• Compra de
artículos costosos
en el futuro
• Asegurar la
jubilación
• Planificación para
oportunidades de
inversión
Preocupaciones y problemas
cuando se ahorra:
• Seguridad
• Restricciones
• Liquidez
• Ganancias
• Impuestos
Lugares donde se puede
ahorra:
• Cuentas de ahorro
• Cuentas de mercado monetario
• Certificados de deposito (CD)
• Bonos de ahorro
• Seguro
14. Entrevista Realizada al Profesor Yvan Rodriguez
En la actualidad hablar de presupuesto es bien complicado por la situación
país, sin embargo hay que tener como referencia algunos parámetros.
Hoy en día podemos presupuestar de forma mensual:
• Los alimentos
• Los servicios (energía eléctrica, agua y televisión por cable)
• Pasajes, ya que constantemente tenemos que movilizarnos para conseguir el
sustento y eso requiere de transporte
Pero ahorita debido a la situación país es muy complicado presupuestar,
ya que yo no puedo disponer de 3.000.000bs para un mercado cuando yo se que
en una semana todos los precios van a cambiar, entonces por eso no puedo
presupuestar ya que todo el tiempo se va a caer ese presupuesto. Actualmente solo
pueden presupuestar las grandes empresas