El documento describe los diferentes tipos de riesgos a los que se enfrentan las instituciones financieras no bancarias. Identifica factores de riesgo como los recursos humanos, tecnológicos y no tecnológicos. Además, clasifica los riesgos según su origen, materia, fuente y describe riesgos específicos como el de crédito, mercado, liquidez y operacional. Finalmente, explica que la gestión integral de riesgos es un proceso continuo para identificar y administrar los riesgos de acuerdo con
Este documento resume los conceptos clave relacionados con la gestión del riesgo operacional en instituciones financieras. Explica que el riesgo operacional surge de factores internos como procesos deficientes, errores humanos o fallas tecnológicas, así como de factores externos. Detalla las responsabilidades del directorio, gerencia, comité de riesgos y unidad de riesgos en la administración del riesgo operacional. También describe los componentes clave de la gestión del riesgo como el manual de políticas, metodología, base de
Bases datos eventos_perdida_riesgos_operacionales IDDEA
Este documento presenta un taller sobre bases de datos de eventos de pérdida por riesgos operacionales dirigido a entidades bajo la supervisión de la SBS de Perú. El taller cubre temas como generalidades de riesgo operacional, definición de eventos de riesgo operacional, fronteras del riesgo operacional, valoración de eventos, clases de riesgo y ejercicios prácticos. El objetivo es crear un marco de gestión que permita controlar el riesgo operacional identificando, midiendo, valorando y mitigando
Este documento presenta un resumen de la semana 9 del curso de Riesgo Operativo - Gerencia de Riesgos. Se enumeran los integrantes del grupo y su horario de clases. Luego, se plantean 8 preguntas relacionadas con conceptos, antecedentes históricos, funciones de áreas de riesgo operativo, importancia de la profesionalización, rol del comité de riesgo operativo, cultura de riesgos e identificación de riesgos, y por último, las razones para implementar un área de gestión de riesgo operativo.
Este documento presenta información sobre riesgo operativo. Define riesgo operativo y cita conceptos de varios autores. Luego, el grupo propone su propia definición de riesgo operativo en 3 oraciones. Explica los antecedentes históricos del paradigma de riesgo operativo y menciona el acuerdo Basilea II de 2004. Incluye organigramas de varias empresas e identifica las funciones del área de gestión de riesgo operativo. Finalmente, explica por qué la gestión profesional de riesgo operativo es importante para las empresas
Sistema de administración de riesgo operativo mapineros
El documento describe el Sistema de Administración de Riesgo Operativo (SARO) de VML S.A. Corredores de Seguros. El SARO tiene como objetivos identificar, medir, controlar y monitorear los riesgos operativos de la compañía y cumplir con los requisitos legales. Se definen los riesgos operativo, legal y reputacional, y se clasifican los factores de riesgo internos como recurso humano, procesos, tecnología e infraestructura, y los externos como acontecimientos. También
El documento presenta información sobre la gestión del riesgo operativo en una empresa. Se mencionan cinco conceptos de riesgo operativo de diferentes autores y luego el grupo presenta su propio concepto. También se discuten algunos antecedentes históricos que llevaron al surgimiento del paradigma del riesgo operativo en las organizaciones.
La norma de riesgo operacional establece nuevos requisitos para las Cajas de Compensación, incluyendo contar con políticas de riesgo operacional aprobadas, procesos para evaluar y tratar el riesgo, y mantener registros de pérdidas. Esto impacta el gobierno corporativo y requiere adecuar la estructura organizacional. La auditoría interna juega un rol clave en la mejora continua de la gestión del riesgo. Se proveen consejos para la implementación exitosa de la norma.
El documento describe varios desafíos para cumplir con el mandato de la auditoría interna, como la falta de personal calificado, la complejidad de los sistemas, la falta de propiedad sobre los controles y riesgos por parte de la gerencia, y estructuras de datos fragmentadas. También discute conceptos clave relacionados con riesgos, como su definición, clasificación, valoración y formas de afrontarlos de manera proactiva o reactiva.
Este documento resume los conceptos clave relacionados con la gestión del riesgo operacional en instituciones financieras. Explica que el riesgo operacional surge de factores internos como procesos deficientes, errores humanos o fallas tecnológicas, así como de factores externos. Detalla las responsabilidades del directorio, gerencia, comité de riesgos y unidad de riesgos en la administración del riesgo operacional. También describe los componentes clave de la gestión del riesgo como el manual de políticas, metodología, base de
Bases datos eventos_perdida_riesgos_operacionales IDDEA
Este documento presenta un taller sobre bases de datos de eventos de pérdida por riesgos operacionales dirigido a entidades bajo la supervisión de la SBS de Perú. El taller cubre temas como generalidades de riesgo operacional, definición de eventos de riesgo operacional, fronteras del riesgo operacional, valoración de eventos, clases de riesgo y ejercicios prácticos. El objetivo es crear un marco de gestión que permita controlar el riesgo operacional identificando, midiendo, valorando y mitigando
Este documento presenta un resumen de la semana 9 del curso de Riesgo Operativo - Gerencia de Riesgos. Se enumeran los integrantes del grupo y su horario de clases. Luego, se plantean 8 preguntas relacionadas con conceptos, antecedentes históricos, funciones de áreas de riesgo operativo, importancia de la profesionalización, rol del comité de riesgo operativo, cultura de riesgos e identificación de riesgos, y por último, las razones para implementar un área de gestión de riesgo operativo.
Este documento presenta información sobre riesgo operativo. Define riesgo operativo y cita conceptos de varios autores. Luego, el grupo propone su propia definición de riesgo operativo en 3 oraciones. Explica los antecedentes históricos del paradigma de riesgo operativo y menciona el acuerdo Basilea II de 2004. Incluye organigramas de varias empresas e identifica las funciones del área de gestión de riesgo operativo. Finalmente, explica por qué la gestión profesional de riesgo operativo es importante para las empresas
Sistema de administración de riesgo operativo mapineros
El documento describe el Sistema de Administración de Riesgo Operativo (SARO) de VML S.A. Corredores de Seguros. El SARO tiene como objetivos identificar, medir, controlar y monitorear los riesgos operativos de la compañía y cumplir con los requisitos legales. Se definen los riesgos operativo, legal y reputacional, y se clasifican los factores de riesgo internos como recurso humano, procesos, tecnología e infraestructura, y los externos como acontecimientos. También
El documento presenta información sobre la gestión del riesgo operativo en una empresa. Se mencionan cinco conceptos de riesgo operativo de diferentes autores y luego el grupo presenta su propio concepto. También se discuten algunos antecedentes históricos que llevaron al surgimiento del paradigma del riesgo operativo en las organizaciones.
La norma de riesgo operacional establece nuevos requisitos para las Cajas de Compensación, incluyendo contar con políticas de riesgo operacional aprobadas, procesos para evaluar y tratar el riesgo, y mantener registros de pérdidas. Esto impacta el gobierno corporativo y requiere adecuar la estructura organizacional. La auditoría interna juega un rol clave en la mejora continua de la gestión del riesgo. Se proveen consejos para la implementación exitosa de la norma.
El documento describe varios desafíos para cumplir con el mandato de la auditoría interna, como la falta de personal calificado, la complejidad de los sistemas, la falta de propiedad sobre los controles y riesgos por parte de la gerencia, y estructuras de datos fragmentadas. También discute conceptos clave relacionados con riesgos, como su definición, clasificación, valoración y formas de afrontarlos de manera proactiva o reactiva.
Este documento presenta un resumen de los 10 principales riesgos de negocio que con mayor frecuencia ocurren en las organizaciones. Estos riesgos incluyen dependencia de pocos clientes, volatilidad de tasas de cambio, entrada de nuevos competidores, productos sustitutos, poder de negociación de clientes, deterioro ambiental, estrategias riesgosas, falta de controles internos, riesgos tecnológicos y riesgos regulatorios. El documento explica cómo estos riesgos pueden materializarse y afectar negativamente a las
El documento describe un seminario sobre estrategias y prácticas para la gestión de la seguridad patrimonial. El seminario cubrirá temas como riesgo psicosocial, seguridad frente a seguridad, seguridad de la información, protección en instalaciones portuarias y evaluación técnica de la seguridad perimetral. El seminario durará 10 horas los sábados a partir del 6 de diciembre en las instalaciones de la Escuela de Seguridad Privada los Especialistas en Medellín, Colombia.
El documento describe cinco desafíos para cumplir con el mandato de la auditoría interna: 1) falta de personal de auditoría interna calificado, 2) complejidad de los sistemas, 3) falta de responsabilidad sobre los controles y riesgos por parte de la gerencia, 4) estructuras de datos fragmentadas e incompletas, y 5) falta de tecnología adecuada para asistir las pruebas de controles internos. También discute conceptos clave de riesgo como probabilidad, incertidumbre e impacto.
Este documento describe los elementos principales para la administración de riesgos operativos. Define el riesgo operativo y explica su importancia para todas las empresas. Detalla los antecedentes del riesgo operativo y el Acuerdo de Basilea II. Explica que la identificación, evaluación, medición, monitoreo y control son elementos clave para la gestión del riesgo operativo. Finalmente, señala que cuando se analiza el riesgo operativo, no solo se trata de análisis estadísticos históricos, sino también de identificar posibles fu
El documento presenta cinco definiciones de riesgo operativo de diferentes autores. Luego, en base a estas definiciones, el grupo enuncia su propio concepto de riesgo operativo como la posibilidad de pérdidas financieras derivadas de fallas o insuficiencias en procesos, personas, sistemas internos o eventos externos imprevistos que puedan afectar el logro de objetivos estratégicos u operativos de una organización. Adicionalmente, el documento solicita identificar organismos y funciones del área de gestión de ries
Este documento presenta la metodología de FitchRatings para clasificar compañías de seguros generales. Se analizan 10 factores clave como el índice de cobertura histórico, la cartera de productos, las inversiones, el reaseguro, indicadores financieros, la posición en la industria, la administración, los requerimientos patrimoniales, un análisis de sensibilidad y las perspectivas de la compañía. También describe la metodología para clasificar deuda y acciones emitidas por estas compañías.
El documento habla sobre el Sistema de Administración de Riesgo Operativo (SARO). El SARO tiene como objetivo principal disminuir las pérdidas mediante la mitigación de riesgos operativos que afectan las metas institucionales. El SARO es un instrumento fundamental para la gestión de riesgos y requiere identificar, medir, controlar y monitorear los riesgos inherentes a los procesos de la organización.
El documento describe los principales riesgos financieros a los que se enfrentan las organizaciones, incluidos los riesgos de mercado, de crédito, de liquidez y operacionales. Explica cómo se clasifican y gestionan estos riesgos mediante la identificación de factores de riesgo, el cálculo del valor en riesgo, y el establecimiento de políticas, límites y procedimientos de monitoreo.
Este documento presenta la información sobre la gestión de riesgos de una empresa. Incluye la lista de integrantes del equipo de gestión de riesgos, definiciones de riesgo operativo según diferentes autores, antecedentes históricos que llevaron a surgir el enfoque de riesgo operativo, y funciones del gerente de riesgo operativo. También analiza por qué es importante desarrollar una cultura de riesgos en la empresa y enumera 10 riesgos operativos comunes en recursos humanos, procesos y tecnología.
Marcos ISO 31.000 y COSO ERM para Controles Internos - De la competencia a la...Hernan Huwyler, MBA CPA
Al aumentar nuestra ambición en la protección de riesgos empresariales, especialmente como reacción a la crisis financiera del 2008, estamos realizando profundos cambios conceptuales en la manera de entender el gobierno corporativo. Los estudios sobre gestión de riesgos han ensayado varios marcos de análisis en los últimos años que resultaron en la multiplicación de modelos atendiendo a diferentes definiciones y naturalezas de riesgos. Esta evolución tiene el objetivo de encontrar mejores marcos de análisis que permitan tomar decisiones sobre ecuaciones de riesgos y beneficios en la mayor cantidad y diversidad de procesos de negocios.
En los procesos empresariales, los marcos actuales con mayor difusión son COSO ERM e ISO 31.000, que requieren nuestro conocimiento desde los controles internos para elegir el modelo adecuado para atender a una cierta problemática específica. Cada elemento del cubo de COSO ERM puede ser ligado a cada componente de ISO 31.000, y esto permite complementar ambos modelos. Esta vinculación es posible aún entre la determinación del apetito de riesgo de COSO con la etapa de entender el contexto organizacional de ISO. Plantear dicotomías entre defensores y detractores de ambos marcos, solamente limitará nuestras herramientas para entender y tratar los riesgos empresariales, así como para nuestra capacidad para integrarles.
ISO 31.000 brinda su mayor utilidad antes de implementar controles, y COSO ERM para evaluarles luego de implementados. ISO 31.000 contiene unas abreviadas 24 páginas con principios de la gestión de riesgos tan poderosos que se requieren muchos años de experiencia para entender como adoptar su filosofía. Este resumen de simples principios permite implementar controles más efectivos, y compartirse por todos los departamentos de una organización. COSO ERM contiene, en numerosas páginas, guias detalladas orientadas a la evaluación interna y con el objetivo de expandir el alcance del control interno. Este marco toma a los objetivos como un requisito previo y como un componente separado.
ISO 31.000 nos ayuda a maximizar las posibilidades de cumplir con la estrategia y objetivos empresariales debido a su definición de riesgos incluyendo el componente de desvío negativo (riesgo estricto) como positivo (oportunidad). Esto soporta el concepto de la asunción de riesgos en función del retorno dentro de los objetivos de un plan de negocios dado. Tradicionalmente desde controles, aún no hemos dado un debido marco al riesgo como oportunidad, concepto que estoy proponiendo ampliar hace un par de años a partir del enfoque del risk-based auditing.
Anexo 9 procedimiento riesgos y opotunidades (1)elianahse
Este procedimiento establece las directrices para identificar, analizar y evaluar los riesgos y oportunidades del sistema de gestión de calidad de Construcciones Jamm SAS. Describe los factores internos y externos que pueden generar riesgos, y los criterios para clasificar los riesgos y oportunidades, incluyendo una matriz de calificación. También especifica las actividades para la gestión de riesgos, como la actualización periódica de la matriz de riesgos ante cambios en el sistema o la normativa. El objetivo es lograr de forma eficiente los
Riesgos internos y externos impacto y oportunidadFrecsiiTah V-m
El documento identifica 20 riesgos internos y 20 riesgos externos que podrían afectar negativamente a una empresa local de calzado. Entre los principales riesgos internos se encuentran la falta de maquinaria, insumos, capacitación del personal y control de procesos. Mientras que entre los riesgos externos destacan la aparición de nueva competencia, cambios en las expectativas de los clientes, baja economía y promociones en otras tiendas. El documento propone que estos riesgos también generan oportunidades de mejora tecn
Este documento presenta un manual para la gestión y control integral de riesgos en entidades especializadas en microcrédito. Explica que el microcrédito, al igual que otras actividades financieras, conlleva riesgos que deben ser gestionados. Luego define los conceptos de riesgo y microcrédito, y clasifica los diferentes tipos de riesgos. Finalmente, describe los elementos, funciones y procesos involucrados en un sistema integral de gestión y control de riesgos, con el objetivo de dotar a las entidades de microcrédito
Este documento resume varios factores de riesgo profesionales, incluyendo riesgos psicológicos, físicos como sobrecarga y posturas, contaminantes ambientales, factores tecnológicos y de seguridad, así como daños y consecuencias como accidentes e indemnizaciones. Describe específicamente riesgos como estrés laboral, ruido, vibraciones, radiaciones, y sustancias químicas o biológicas, e identifica límites seguros de peso, temperatura e iluminación.
Este documento clasifica los riesgos ambientales y desastres en cinco categorías: riesgos naturales como los geológicos y hidrometeorológicos; riesgos antrópicos causados por actividades humanas; riesgos químico-tecnológicos por falta de seguridad en fábricas; riesgos sanitario-ecológicos por falta de higiene y medidas ambientales; y riesgos socio-organizativos asociados con negligencia humana como accidentes y contaminación.
Este documento resume los principales tipos de riesgos naturales, tecnológicos y mixtos, incluyendo riesgos geológicos, climáticos, hidrológicos y biológicos. Explica que el riesgo se define como cualquier fuente de peligro que puede causar daños y la probabilidad de que ocurran dichos daños. También resume los factores que influyen en el riesgo como la peligrosidad, exposición y vulnerabilidad, y las estrategias de prevención y predicción como los mapas de ries
Avances tecnológicos en materia de protección, higiene y seguridad ocupacionalShoppy Mind'Freak
Este documento trata sobre los avances tecnológicos en materia de protección, higiene y seguridad ocupacional. Explica que la tecnología ha permitido el desarrollo de nuevos equipos de protección personal como guantes, botas y mascarillas hechos con materiales especiales para preservar la salud de los trabajadores. También ha posibilitado el surgimiento de sistemas de seguridad como detectores de incendio, lámparas de emergencia y cámaras de seguridad para proteger la salud de los trabajadores
Este documento clasifica y describe diferentes tipos de riesgos, incluyendo riesgos tecnológicos, naturales y mixtos. Explica que los riesgos naturales pueden ser biológicos, químicos o físicos como riesgos cósmicos, climáticos o geológicos. Los riesgos mixtos se producen por la interacción de riesgos naturales y actividades humanas. También describe factores como la peligrosidad, exposición y vulnerabilidad que determinan el riesgo general, así como medidas de predicción,
El documento detalla 14 áreas de actividad que deben incluirse en el Plan Anual de Trabajo de Auditoría Interna de una Institución de Microfinanzas. Estas áreas incluyen la revisión de la cartera de créditos, la recuperación de cartera y gestión de créditos morosos, la tesorería, las disponibilidades, los bienes adjudicados, los bienes de uso, las obligaciones financieras, el patrimonio, los resultados, el plan estratégico, la calificación global, la información remitida a la autoridad reguladora
El documento habla sobre la gestión de riesgos en las cooperativas de ahorro y crédito. Explica que la gestión de riesgos permite identificar y cuantificar los riesgos para gestionar el negocio maximizando el valor sin distracciones. También clasifica los principales tipos de riesgos como crédito, operacional, estratégico, de liquidez, entre otros. Finalmente, resume los tres pilares de Basilea II sobre requisitos de capital mínimos, proceso de supervisión y disciplina de mercado.
Este documento presenta un resumen de los 10 principales riesgos de negocio que con mayor frecuencia ocurren en las organizaciones. Estos riesgos incluyen dependencia de pocos clientes, volatilidad de tasas de cambio, entrada de nuevos competidores, productos sustitutos, poder de negociación de clientes, deterioro ambiental, estrategias riesgosas, falta de controles internos, riesgos tecnológicos y riesgos regulatorios. El documento explica cómo estos riesgos pueden materializarse y afectar negativamente a las
El documento describe un seminario sobre estrategias y prácticas para la gestión de la seguridad patrimonial. El seminario cubrirá temas como riesgo psicosocial, seguridad frente a seguridad, seguridad de la información, protección en instalaciones portuarias y evaluación técnica de la seguridad perimetral. El seminario durará 10 horas los sábados a partir del 6 de diciembre en las instalaciones de la Escuela de Seguridad Privada los Especialistas en Medellín, Colombia.
El documento describe cinco desafíos para cumplir con el mandato de la auditoría interna: 1) falta de personal de auditoría interna calificado, 2) complejidad de los sistemas, 3) falta de responsabilidad sobre los controles y riesgos por parte de la gerencia, 4) estructuras de datos fragmentadas e incompletas, y 5) falta de tecnología adecuada para asistir las pruebas de controles internos. También discute conceptos clave de riesgo como probabilidad, incertidumbre e impacto.
Este documento describe los elementos principales para la administración de riesgos operativos. Define el riesgo operativo y explica su importancia para todas las empresas. Detalla los antecedentes del riesgo operativo y el Acuerdo de Basilea II. Explica que la identificación, evaluación, medición, monitoreo y control son elementos clave para la gestión del riesgo operativo. Finalmente, señala que cuando se analiza el riesgo operativo, no solo se trata de análisis estadísticos históricos, sino también de identificar posibles fu
El documento presenta cinco definiciones de riesgo operativo de diferentes autores. Luego, en base a estas definiciones, el grupo enuncia su propio concepto de riesgo operativo como la posibilidad de pérdidas financieras derivadas de fallas o insuficiencias en procesos, personas, sistemas internos o eventos externos imprevistos que puedan afectar el logro de objetivos estratégicos u operativos de una organización. Adicionalmente, el documento solicita identificar organismos y funciones del área de gestión de ries
Este documento presenta la metodología de FitchRatings para clasificar compañías de seguros generales. Se analizan 10 factores clave como el índice de cobertura histórico, la cartera de productos, las inversiones, el reaseguro, indicadores financieros, la posición en la industria, la administración, los requerimientos patrimoniales, un análisis de sensibilidad y las perspectivas de la compañía. También describe la metodología para clasificar deuda y acciones emitidas por estas compañías.
El documento habla sobre el Sistema de Administración de Riesgo Operativo (SARO). El SARO tiene como objetivo principal disminuir las pérdidas mediante la mitigación de riesgos operativos que afectan las metas institucionales. El SARO es un instrumento fundamental para la gestión de riesgos y requiere identificar, medir, controlar y monitorear los riesgos inherentes a los procesos de la organización.
El documento describe los principales riesgos financieros a los que se enfrentan las organizaciones, incluidos los riesgos de mercado, de crédito, de liquidez y operacionales. Explica cómo se clasifican y gestionan estos riesgos mediante la identificación de factores de riesgo, el cálculo del valor en riesgo, y el establecimiento de políticas, límites y procedimientos de monitoreo.
Este documento presenta la información sobre la gestión de riesgos de una empresa. Incluye la lista de integrantes del equipo de gestión de riesgos, definiciones de riesgo operativo según diferentes autores, antecedentes históricos que llevaron a surgir el enfoque de riesgo operativo, y funciones del gerente de riesgo operativo. También analiza por qué es importante desarrollar una cultura de riesgos en la empresa y enumera 10 riesgos operativos comunes en recursos humanos, procesos y tecnología.
Marcos ISO 31.000 y COSO ERM para Controles Internos - De la competencia a la...Hernan Huwyler, MBA CPA
Al aumentar nuestra ambición en la protección de riesgos empresariales, especialmente como reacción a la crisis financiera del 2008, estamos realizando profundos cambios conceptuales en la manera de entender el gobierno corporativo. Los estudios sobre gestión de riesgos han ensayado varios marcos de análisis en los últimos años que resultaron en la multiplicación de modelos atendiendo a diferentes definiciones y naturalezas de riesgos. Esta evolución tiene el objetivo de encontrar mejores marcos de análisis que permitan tomar decisiones sobre ecuaciones de riesgos y beneficios en la mayor cantidad y diversidad de procesos de negocios.
En los procesos empresariales, los marcos actuales con mayor difusión son COSO ERM e ISO 31.000, que requieren nuestro conocimiento desde los controles internos para elegir el modelo adecuado para atender a una cierta problemática específica. Cada elemento del cubo de COSO ERM puede ser ligado a cada componente de ISO 31.000, y esto permite complementar ambos modelos. Esta vinculación es posible aún entre la determinación del apetito de riesgo de COSO con la etapa de entender el contexto organizacional de ISO. Plantear dicotomías entre defensores y detractores de ambos marcos, solamente limitará nuestras herramientas para entender y tratar los riesgos empresariales, así como para nuestra capacidad para integrarles.
ISO 31.000 brinda su mayor utilidad antes de implementar controles, y COSO ERM para evaluarles luego de implementados. ISO 31.000 contiene unas abreviadas 24 páginas con principios de la gestión de riesgos tan poderosos que se requieren muchos años de experiencia para entender como adoptar su filosofía. Este resumen de simples principios permite implementar controles más efectivos, y compartirse por todos los departamentos de una organización. COSO ERM contiene, en numerosas páginas, guias detalladas orientadas a la evaluación interna y con el objetivo de expandir el alcance del control interno. Este marco toma a los objetivos como un requisito previo y como un componente separado.
ISO 31.000 nos ayuda a maximizar las posibilidades de cumplir con la estrategia y objetivos empresariales debido a su definición de riesgos incluyendo el componente de desvío negativo (riesgo estricto) como positivo (oportunidad). Esto soporta el concepto de la asunción de riesgos en función del retorno dentro de los objetivos de un plan de negocios dado. Tradicionalmente desde controles, aún no hemos dado un debido marco al riesgo como oportunidad, concepto que estoy proponiendo ampliar hace un par de años a partir del enfoque del risk-based auditing.
Anexo 9 procedimiento riesgos y opotunidades (1)elianahse
Este procedimiento establece las directrices para identificar, analizar y evaluar los riesgos y oportunidades del sistema de gestión de calidad de Construcciones Jamm SAS. Describe los factores internos y externos que pueden generar riesgos, y los criterios para clasificar los riesgos y oportunidades, incluyendo una matriz de calificación. También especifica las actividades para la gestión de riesgos, como la actualización periódica de la matriz de riesgos ante cambios en el sistema o la normativa. El objetivo es lograr de forma eficiente los
Riesgos internos y externos impacto y oportunidadFrecsiiTah V-m
El documento identifica 20 riesgos internos y 20 riesgos externos que podrían afectar negativamente a una empresa local de calzado. Entre los principales riesgos internos se encuentran la falta de maquinaria, insumos, capacitación del personal y control de procesos. Mientras que entre los riesgos externos destacan la aparición de nueva competencia, cambios en las expectativas de los clientes, baja economía y promociones en otras tiendas. El documento propone que estos riesgos también generan oportunidades de mejora tecn
Este documento presenta un manual para la gestión y control integral de riesgos en entidades especializadas en microcrédito. Explica que el microcrédito, al igual que otras actividades financieras, conlleva riesgos que deben ser gestionados. Luego define los conceptos de riesgo y microcrédito, y clasifica los diferentes tipos de riesgos. Finalmente, describe los elementos, funciones y procesos involucrados en un sistema integral de gestión y control de riesgos, con el objetivo de dotar a las entidades de microcrédito
Este documento resume varios factores de riesgo profesionales, incluyendo riesgos psicológicos, físicos como sobrecarga y posturas, contaminantes ambientales, factores tecnológicos y de seguridad, así como daños y consecuencias como accidentes e indemnizaciones. Describe específicamente riesgos como estrés laboral, ruido, vibraciones, radiaciones, y sustancias químicas o biológicas, e identifica límites seguros de peso, temperatura e iluminación.
Este documento clasifica los riesgos ambientales y desastres en cinco categorías: riesgos naturales como los geológicos y hidrometeorológicos; riesgos antrópicos causados por actividades humanas; riesgos químico-tecnológicos por falta de seguridad en fábricas; riesgos sanitario-ecológicos por falta de higiene y medidas ambientales; y riesgos socio-organizativos asociados con negligencia humana como accidentes y contaminación.
Este documento resume los principales tipos de riesgos naturales, tecnológicos y mixtos, incluyendo riesgos geológicos, climáticos, hidrológicos y biológicos. Explica que el riesgo se define como cualquier fuente de peligro que puede causar daños y la probabilidad de que ocurran dichos daños. También resume los factores que influyen en el riesgo como la peligrosidad, exposición y vulnerabilidad, y las estrategias de prevención y predicción como los mapas de ries
Avances tecnológicos en materia de protección, higiene y seguridad ocupacionalShoppy Mind'Freak
Este documento trata sobre los avances tecnológicos en materia de protección, higiene y seguridad ocupacional. Explica que la tecnología ha permitido el desarrollo de nuevos equipos de protección personal como guantes, botas y mascarillas hechos con materiales especiales para preservar la salud de los trabajadores. También ha posibilitado el surgimiento de sistemas de seguridad como detectores de incendio, lámparas de emergencia y cámaras de seguridad para proteger la salud de los trabajadores
Este documento clasifica y describe diferentes tipos de riesgos, incluyendo riesgos tecnológicos, naturales y mixtos. Explica que los riesgos naturales pueden ser biológicos, químicos o físicos como riesgos cósmicos, climáticos o geológicos. Los riesgos mixtos se producen por la interacción de riesgos naturales y actividades humanas. También describe factores como la peligrosidad, exposición y vulnerabilidad que determinan el riesgo general, así como medidas de predicción,
El documento detalla 14 áreas de actividad que deben incluirse en el Plan Anual de Trabajo de Auditoría Interna de una Institución de Microfinanzas. Estas áreas incluyen la revisión de la cartera de créditos, la recuperación de cartera y gestión de créditos morosos, la tesorería, las disponibilidades, los bienes adjudicados, los bienes de uso, las obligaciones financieras, el patrimonio, los resultados, el plan estratégico, la calificación global, la información remitida a la autoridad reguladora
El documento habla sobre la gestión de riesgos en las cooperativas de ahorro y crédito. Explica que la gestión de riesgos permite identificar y cuantificar los riesgos para gestionar el negocio maximizando el valor sin distracciones. También clasifica los principales tipos de riesgos como crédito, operacional, estratégico, de liquidez, entre otros. Finalmente, resume los tres pilares de Basilea II sobre requisitos de capital mínimos, proceso de supervisión y disciplina de mercado.
Programa de Seguridad y Salud en el TrabajoFrancisco_1991
El documento presenta un resumen de un programa de seguridad y salud en el trabajo propuesto para la empresa Metalúrgica Pernos CIM. El programa busca prevenir accidentes de trabajo e identificar riesgos mediante la evaluación de áreas de trabajo, maquinaria y tipo de riesgos presentes. También incluye medidas de ingeniería, selección de equipos de protección personal adecuados y un programa de uso y mantenimiento de los equipos.
El documento describe cómo el Plan de Ordenamiento Territorial de Medellín incluye la variable de riesgo tecnológico. Exige que los proyectos urbanos y de servicios públicos evalúen y presenten planes para gestionar riesgos tecnológicos. También establece que la política integral sobre riesgos tecnológicos se implementará antes de 2018 para cumplir con la Ley 1523 de 2012 sobre gestión de riesgos.
Higiene y seguridad industrial riegos laboralesEMERSON2340
Este documento describe tres tipos principales de riesgos laborales: físicos, químicos y biológicos. Los riesgos físicos incluyen ruido, fuerza, temperatura y efectos electromagnéticos. Los riesgos químicos incluyen sustancias que pueden causar problemas de salud. Los riesgos biológicos incluyen bacterias y virus que pueden propagarse y causar pandemias. El documento también proporciona consejos para prevenir estos riesgos, como usar equipo de protección, adoptar buenas
Este documento describe los principales tipos de riesgos laborales, incluyendo riesgos físicos, químicos, biológicos y ergonómicos. Los riesgos físicos incluyen factores como ruido, presión, temperatura e iluminación. Los riesgos químicos incluyen sustancias como polvos, vapores y líquidos. Los riesgos biológicos son organismos o sustancias derivadas que pueden ser patógenas. Los riesgos ergonómicos se refieren a la relación entre el entorno de
Este documento discute los riesgos tecnológicos que han surgido en la sociedad estadounidense y cómo esto se ha convertido en una preocupación ambiental prioritaria. Analiza varios accidentes tecnológicos que han dañado la confianza pública en la ciencia y la tecnología. También examina cómo la tecnología puede identificar sus propios riesgos pero no ha detenido accidentes costosos, lo que ha causado dudas entre el público.
Este documento discute los riesgos que plantean las tecnologías como Internet y los teléfonos celulares, como el aislamiento social, la pérdida de la noción del tiempo, y la adopción de identidades falsas. También ofrece recomendaciones para prevenir estos riesgos, como establecer límites de tiempo para el uso, instalar filtros de contenido en Internet, y no publicar datos personales en línea.
El documento describe tres tipos de riesgos que enfrentan las empresas: 1) Riesgos del entorno como factores políticos, económicos y ambientales que afectan el país y sector donde opera la empresa, 2) Riesgos generados dentro de la empresa como problemas en procesos, recursos, clientes o imagen, y 3) Riesgo empresarial como la incertidumbre inherente en la toma de decisiones que podría resultar en pérdidas.
El documento habla sobre la gestión de riesgos empresariales. Explica que el riesgo es inherente a la actividad empresarial y que el beneficio es la recompensa por haber satisfecho las necesidades de los consumidores después de sortear los riesgos. También define el riesgo como la posibilidad de obtener un resultado distinto al planeado y explica que existen riesgos diversificables y no diversificables. Finalmente, detalla diversos tipos de riesgos como el de interés, cambio, económico, financiero y país, entre otros
El documento trata sobre la administración del riesgo en las organizaciones. Explica que tanto grandes como pequeñas empresas enfrentan riesgos internos y externos que pueden afectar su desempeño a largo plazo. La administración efectiva del riesgo es crucial para identificar, evaluar y mitigar los riesgos, lo que protege a las organizaciones y brinda oportunidades. En el ámbito financiero, los instrumentos conllevan riesgos de mercado debido a fluctuaciones en tasas de interés y precios.
Este documento presenta información sobre la gestión de riesgos en instituciones financieras. Explica los diferentes tipos de riesgo como el de crédito, mercado y operacional. También describe los procesos para identificar y mitigar riesgos, incluyendo la identificación de procesos clave, evaluación de riesgos de crédito, y contenido mínimo para archivos de crédito. El objetivo es proveer herramientas para una adecuada administración de riesgos en bancos.
Este documento presenta una introducción a la administración de riesgos. Explica el marco teórico y conceptual de la gestión de riesgos, incluyendo definiciones de términos clave como riesgo, tolerancia al riesgo y clasificaciones de tipos de riesgo. También resume la ponderación del curso y la agenda, incluyendo las presentaciones, el marco teórico, antecedentes históricos y el ciclo del riesgo.
Definicion y tipos de riesgos (mily) resueltovanizh
El documento define el riesgo y clasifica los diferentes tipos de riesgos que pueden afectar una empresa. Identifica los riesgos del entorno como los asociados a factores naturales, políticos y económicos del país donde opera la empresa. También describe los riesgos generados dentro de la empresa como los de reputación, mercado, crédito, operativos y tecnológicos. Finalmente, clasifica el riesgo empresarial como puro o especulativo dependiendo de si genera pérdidas o ganancias.
Definicion y tipos de riesgos (trabajo grupal)Kevin Chigne
El documento define el riesgo y clasifica los diferentes tipos de riesgos que pueden afectar una empresa. Identifica riesgos del entorno como los asociados a desastres naturales o condiciones políticas y económicas del país. También describe riesgos generados dentro de la empresa como los operativos, de mercado, reputacionales, legales y tecnológicos. Finalmente, clasifica el riesgo empresarial en riesgos puros y especulativos y analiza algunos riesgos económicos específicos que una empresa puede enfrentar
El documento habla sobre el riesgo legal y la necesidad de supervisión en las entidades financieras. Define el riesgo legal como la probabilidad de pérdidas derivadas de transacciones defectuosas o reclamos legales. Explica que la supervisión es necesaria para proteger los ahorros del público y la estabilidad financiera. También describe los diferentes tipos de riesgo legal como el inherente a la documentación, legislación y capacidad; y la importancia de gestionar adecuadamente el riesgo legal.
Definicion y tipos de riesgos - Empresa MILK AND CHEESSEFernandaRabines
Este documento define el riesgo y clasifica los diferentes tipos de riesgos que pueden afectar una empresa. Define el riesgo como la incertidumbre relacionada con la posible ocurrencia de un evento que puede generar pérdidas. Describe dos grandes categorías de riesgos: riesgos del entorno como desastres naturales o condiciones políticas y económicas del país, y riesgos generados internamente como riesgos operativos, de reputación, estratégicos, financieros y tecnológicos. Finalmente, clasifica
Este documento define el riesgo y clasifica los diferentes tipos de riesgos que pueden afectar una empresa. Define el riesgo como la incertidumbre relacionada con la posible ocurrencia de algo que puede generar pérdidas. Clasifica los riesgos en riesgos del entorno, riesgos generados en la empresa y riesgo empresarial. Dentro de los riesgos del entorno se incluyen los asociados a la naturaleza, el país y las condiciones económicas. Los riesgos generados en la empresa incluyen
Definicion y tipos de riesgos (trabajo grupal)pamelagordillo
Este documento define el riesgo y clasifica los diferentes tipos de riesgos que pueden afectar una empresa. Define el riesgo como la incertidumbre relacionada con la posible ocurrencia de algo que puede generar pérdidas. Luego describe dos grandes categorías de riesgos: 1) Riesgos del entorno como desastres naturales, riesgo país, etc. 2) Riesgos generados en la empresa como riesgo de reputación, operativo, de mercado, crediticio, tecnológico y laborales. Finalmente, clasifica el riesgo
Este documento presenta información sobre el Sistema de Administración de Riesgos Operacionales (SARO) de una compañía aseguradora. Explica conceptos generales sobre riesgo y los diferentes tipos de riesgo que enfrentan las entidades aseguradoras. Luego describe las etapas y elementos clave del SARO, incluyendo la identificación, medición, control y monitoreo de riesgos operacionales. Finalmente, provee una clasificación de las categorías de riesgo operacional.
Compliance risk is the risk of failing to comply with laws, regulations, standards, and guidelines that organizations are subject to. Noncompliance risks can lead to legal, financial, and reputational consequences. Compliance officers play a critical role in identifying, assessing, and managing compliance risks. Compliance risks can also present opportunities for organizations to improve their practices, enhance their reputation, and gain a competitive advantage.
ISO 37301 is a standard that provides guidance on compliance management systems. The standard defines compliance risk as the risk of noncompliance with laws, regulations, and other requirements that an organization is obligated to comply with. Compliance risks can arise from internal and external factors, such as changes in laws and regulations, new business operations, third-party relationships, and cultural differences. ISO 37301 emphasizes the importance of managing compliance risks through a systematic and proactive approach that includes risk assessment, risk treatment, monitoring, and review.
Compliance officers serve as trusted advisors to senior management and provide guidance and support in compliance planning and decision-making. Compliance officers need to have a deep understanding of the organization's operations, risks, and culture to identify and manage compliance risks effectively. Compliance officers should also have strong communication and interpersonal skills to build relationships with stakeholders, including senior management, employees, regulators, and other external parties.
The level of compliance risk varies depending on the nature, complexity, and scale of an organization's operations. Compliance risks can be classified into three levels: low, medium, and high. Low-risk compliance activities are routine and have little impact on the organization's operations or reputation. Medium-risk compliance activities are more complex and involve higher stakes, such as regulatory compliance, data privacy, and anti-corruption. High-risk compliance activities involve significant legal, financial, and reputational consequences, such as anti-money laundering, anti-bribery, and sanctions compliance.
Compliance risks can also present opportunities for organizations to improve their practices, enhance their reputation, and gain a competitive advantage. For example, a company that implements strong data privacy practices can enhance customer trust and loyalty. A company that complies with anti-corruption laws can reduce legal and reputational risks and attract socially responsible investors. Compliance officers should work with senior management to identify and leverage compliance risks as opportunities to create value for the organization.
Compliance risk, noncompliance, ISO 37301, compliance officer, trusted advisor, risk level, opportunities, regulatory risks, obligations, ethical risks, inherent risks, residual risks, risk-taking, tolerance, control level, sustainability
Compliance risk is the risk of failing to comply with laws, regulations, standards, and guidelines that organizations are subject to. Noncompliance risks can lead to legal, financial, and reputational consequences. Compliance officers play a critical role in identifying, assessing, and managing compliance risks. Compliance risks can also present opportunities for organizations to improve their practices, enhance their reputation, and gain a competitive advantage.
ISO 37301 is a standard that provides guidance on compliance management systems. The standard defines compliance risk as the risk of noncompliance with laws, regulations, and other requirements that an organization is obligated to comply with. Compliance risks can arise from internal and external factors, such as changes in laws and regulations, new business operations, third-party relationships, and cultural differences. ISO 37301 emphasizes the importance of managing compliance risks through a systematic and proactive approach that includes risk assessment, risk treatment, monitoring, and review.
Compliance officers serve as trusted advisors to senior management and provide guidance and support in compliance planning and decision-making. Compliance officers need to have a deep understanding of the organization's operations, risks, and culture to identify and manage compliance risks effectively. Compliance officers should also have strong communication and interpersonal skills to build relationships with stakeholders, including senior management, employees, regulators, and other external parties.
The level of compliance risk varies depending on the nature, complexity, and scale of an organization's operations. Compliance risks can be classified into three levels: low, medium, and high. Low-risk compliance activities are routine and have little impact on the organization's operations or reputation. Medium-risk compliance activities are more complex and involve higher stakes, such as regulatory compliance, data privacy, and anti-corruption. High-risk compliance activities involve significant legal, financial, and reputational consequences, such as anti-money laundering, anti-bribery, and sanctions compliance.
Compliance risks can also present opportunities for organizations to improve their practices, enhance their reputation, and gain a competitive advantage. For example, a company that implements strong data privacy practices can enhance customer trust and loyalty. A company that complies with anti-corruption laws can reduce legal and reputational risks and attract socially responsible investors. Compliance officers should work with senior management to identify and leverage compliance risks as opportunities to create value for the organization.
Compliance risk, noncompliance, ISO 37301, compliance officer, trusted advisor, risk level, opportunities, regulatory risks, obligations, ethical risks, inherent risks, residual risks, risk-taking, tolerance, control level, sustainability
El documento habla sobre la teoría del riesgo. Define el riesgo como la posibilidad de daño bajo ciertas circunstancias, y como la combinación de la probabilidad de que ocurra un evento y sus consecuencias negativas. Explica que los factores que componen el riesgo son la amenaza y la vulnerabilidad, y que cuanto mayor es la vulnerabilidad mayor es el riesgo. También describe los diferentes tipos de riesgos como el riesgo inherente, riesgo de control, riesgo de detección, y riesgo de
El documento habla sobre los diferentes tipos de riesgos a los que se enfrentan los bancos. Menciona riesgos como el de crédito, liquidez, mercado, operacional, legal y tecnológico. También describe medidas para mitigar riesgos como realizar controles de acceso, entrenamiento antifraude y establecer códigos de ética.
El documento presenta cinco definiciones de riesgo operativo de diferentes autores y pide a los estudiantes que en base a ellas generen una definición grupal. Luego, pide revisar organigramas de empresas y comentar las funciones del área de gestión de riesgo operativo. Finalmente, contiene preguntas sobre la profesionalización de la gestión de riesgos, el rol del comité de riesgo operativo e identificar riesgos operativos.
Taller de Finanzas Corporativas AIEP Antofagastassuser7696dc
El documento describe un taller de finanzas corporativas que cubre tres temas principales: 1) evaluar decisiones de inversión nacionales e internacionales considerando el riesgo y rendimiento, 2) identificar y aplicar modelos de valuación de capital y estructuras de deuda, y 3) aplicar valuaciones de efectivo y capital de trabajo usando modelos de administración de efectivo. El taller también explica conceptos clave de riesgo como riesgo de mercado, crédito y liquidez.
El documento presenta una introducción a los conceptos fundamentales de riesgo. Define riesgo como la combinación de probabilidad y consecuencias negativas de un evento. Explica los diferentes tipos de riesgos como riesgo inherente, riesgo de control, riesgo de detección y riesgo de auditoría. También cubre conceptos como incorrecciones materiales y riesgos financieros como riesgo de mercado, liquidez y crédito.
Los riesgos a los que se enfrenta la empresa incluyen riesgos financieros, riesgos inherentes a su actividad, y riesgos operacionales. La gestión de riesgos es importante para identificar, analizar y responder a estos riesgos, con el objetivo de maximizar eventos positivos y minimizar eventos negativos que podrían afectar el cumplimiento de los objetivos de la empresa.
Este documento describe los componentes y procesos clave de un Sistema de Administración de Riesgo Operativo (SARO), incluyendo la identificación, medición, control y monitoreo de riesgos. Explica factores de riesgo como personas, procesos, infraestructura y tecnología, y cómo medir el riesgo inherente vs. residual. Además, cubre la importancia de la gestión de riesgos, la estructuración del SARO, y los roles de la junta directiva y el representante legal en la supervisión y cumpl
Este documento describe los componentes y procesos clave de un Sistema de Administración de Riesgo Operativo (SARO), incluyendo la identificación, medición, control y monitoreo de riesgos. Explica factores de riesgo como personas, procesos, infraestructura y tecnología, y cómo medir y controlar riesgos inherentes. También cubre la importancia de la gestión de riesgos, tipos de riesgos, y roles de la junta directiva y representante legal en la implementación del SARO.
La Comisión europea informa sobre el progreso social en la UE.ManfredNolte
Bruselas confirma que el progreso social varía notablemente entre las regiones de la Unión Europea, y que los países nórdicos tienen un desempeño consistentemente mejor que el resto de los Estados miembros.
2. RIESGOS
El riesgo representa la probabilidad de sufrir
un menoscabo o daño.
FACTORES DE RIESGO
• Recursos humanos
• Recursos tecnológicos
• Recursos no tecnológicos
28/10/2012 2
3. FACTORES DE RIESGO
RECURSOS HUMANOS
Se constituye en un factor primario de
riesgo en eventos en los que el personal
no cuente con la idoneidad y/o integridad
necesarias para el óptimo desempeño de
sus funciones.
28/10/2012 3
4. FACTORES DE RIESGO
RECURSOS TECNOLÓGICOS
Compuestos por los aplicativos o programas para
el procesamiento de datos o para la realización de
cualquier proceso.
Constituyen un factor de riesgo en tanto existan
deficiencias en el control de acceso físico y/o
lógico, haya una marcada dependencia de la
tecnología para el desarrollo de la empresa o se
presenten deficiencias en la disponibilidad de
recursos.
28/10/2012 4
5. FACTORES DE RIESGO
RECURSOS NO TECNOLÓGICOS
Representados en los suministros y/o
elementos empleados en el desarrollo de las
actividades (papelería, suministros para
equipos de cómputo) se constituyen en
factores de riesgo en eventuales deficiencias
en el control al acceso físico y de
disponibilidad de recursos.
28/10/2012 5
6. RIESGOS
CLASIFICACIÓN
1. Riesgos según su origen
2. Riesgos según su materia
3. Riesgos según su fuente
28/10/2012 6
7. CLASIFICACIÓN
RIESGOS SEGÚN SU ORIGEN
Riesgos internos. Se originan en factores endógenos
(recursos de orden tecnológico, humano y económico, y los
procesos de carácter administrativo, operativo, económico
y de control interno).
Riesgos externos. Se originan en factores exógenos
(desarrollo tecnológico, necesidades y expectativas de los
clientes, la competencia, la legislación y la regulación, los
desastres naturales y provocados, los cambios en las
variables económicas, las variables sociales (seguridad y
confianza) y los aspectos políticos y de orden público).
28/10/2012 7
8. CLASIFICACIÓN
RIESGOS SEGÚN SU MATERIA
• Riesgos operacionales
• Riesgos financieros
• Riesgos comerciales
• Riesgos legales
28/10/2012 8
9. RIESGOS SEGÚN SU MATERIA
RIESGOS OPERACIONALES
Son los originados en los procesos operacionales
o el entorno operacional de la entidad, es
decir, los que deriven de las actividades que
formen parte de los procesos realizados en
cumplimiento de su objetivo social.
28/10/2012 9
10. RIESGOS SEGÚN SU MATERIA
RIESGOS FINANCIEROS
Son originados en comportamientos desfavorables de
las variables del mercado, tales como tasa de
interés, tipos de cambio o precios, es decir, son riesgos
originados en eventos que tienen influencia sobre las
variables económicas del mercado, que incluyen
asuntos económicos, financieros y políticos.
28/10/2012 10
11. RIESGOS SEGÚN SU MATERIA
RIESGOS COMERCIALES
Son originados en factores que afectan la
entidad en relación con la industria en la
que se desenvuelve, modificando de forma
negativa su participación en la misma.
28/10/2012 11
12. RIESGOS SEGÚN SU MATERIA
RIESGOS LEGALES
Son los originados en el incumplimiento de las
disposiciones legales, reglamentarias o
contractuales o en cambios normativos con
efectos desfavorables para la entidad o para
las actividades que desarrolla.
28/10/2012 12
13. CLASIFICACIÓN
RIESGOS SEGÚN SU FUENTE
• Riesgos de mercado
• Riesgos de crédito
• Riesgos de liquidez
• Riesgos operacionales
• Riesgos de fraude
• Riesgos de modelo
• Riesgos de control a actividades delictivas
• Riesgos legales
• Riesgos de competencia Gestión
Integral de
• Otros riesgos
28/10/2012 Riesgos 13
14. CLASIFICACIÓN
RIESGOS DE MERCADO
Son aquellos que se originan en movimientos
adversos en las variables del mercado que
inciden de forma directa en el valor de los
bienes de una entidad, tales como tasa de
interés, tipo de cambio y precio tanto de los
valores o títulos que compongan el portafolio
como de los otros bienes de la entidad.
28/10/2012 14
15. CLASIFICACIÓN
RIESGOS DE CRÉDITO
Se originan en el incumplimiento de las
obligaciones contractuales de pago o
entrega de valores o títulos, por parte de
la contraparte, o en el deterioro de la
solvencia del emisor de los valores o
títulos.
28/10/2012 15
16. CLASIFICACIÓN
RIESGOS DE LIQUIDEZ
Se originan en niveles deficitarios de caja
que comprometan el cumplimiento de las
obligaciones de pago a terceros, y generen
la necesidad de liquidar valor o títulos u
otros bienes en condiciones financieras no
propicias.
28/10/2012 16
17. CLASIFICACIÓN
RIESGOS OPERACIONALES
Se originan en fallas en la estructura
administrativa, tecnológica u operacional
de la entidad, es decir, son todos aquellos
originados en sus procesos operacionales
o el entorno operacional.
28/10/2012 17
18. CLASIFICACIÓN
RIESGOS DE FRAUDE
Se originan en delitos contra la propiedad
de los bienes con los que se desarrolla la
empresa, sean estos propios o de los
clientes de la entidad.
28/10/2012 18
19. CLASIFICACIÓN
RIESGOS DE MODELO
Son aquellos que se originan en los
modelos o estructuras que se empleen
para el desarrollo de los negocios, las
operaciones y las actividades por parte de
la entidad.
28/10/2012 19
20. CLASIFICACIÓN
RIESGOS DE CONTROL A ACT. DELICTIVAS
Se originan en fallas en las medidas de
control adoptadas con el propósito de
evitar que, en la realización de las
operaciones, la entidad pueda ser utilizada
como instrumentos para la comisión de
cualquier actividad que tenga como fin
vulnerar disposiciones de orden penal.
28/10/2012 20
21. CLASIFICACIÓN
RIESGOS DE COMPETENCIA
Son los que se originan en cambio en la
participación en el mercado por parte de
la entidad. Por tal razón, se puede
identificar con los riesgos comerciales.
28/10/2012 21
22. CLASIFICACIÓN
RIESGOS LEGALES
Son aquellos que se originan en la
formulación de contratos, en
interpretaciones de los mismos diferentes
a la esperada, en el incumplimiento de
regulaciones legales, contractuales o
reglamentarias, o por operar en conflicto
de interés.
28/10/2012 22
23. GESTION INTEGRAL DE RIESGOS
La gestión integral de riesgos es un proceso,
efectuado por el Directorio, la Gerencia y el
personal aplicado en toda la empresa y en la
definición de su estrategia, diseñado para
identificar potenciales eventos que pueden
afectarla, gestionarlos de acuerdo a su apetito
por el riesgo y proveer una seguridad razonable
en el logro de sus objetivos.
28/10/2012 23
24. GESTION INTEGRAL DE RIESGOS
ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO
La administración del riesgo es un proceso
multifacético, requiere la conformación de un
equipo multidisciplinario.
La administración puede ser aplicada tanto en
el nivel estratégico como en el nivel
operacional, a proyectos específicos, o para
asesorar en la toma de decisiones.
28/10/2012 24
25. RIESGO DE CRÉDITO
DEFINICIÓN
Es la posibilidad de pérdidas por la falta
de voluntad de los deudores o
contrapartes, o terceros obligados para
cumplir completamente sus obligaciones
contractuales registradas dentro o fuera
del balance general.
28/10/2012 25
26. RIESGO DE CRÉDITO
COMPONENTES PARA EL ANÁLISIS DE LOS
RIESGOS CREDITICIOS
Composición de la cartera
Tecnología crediticia
Calificación de la cartera y provisiones
Gestión crediticia
28/10/2012 26
27. RIESGO DE CRÉDITO
COMPOSICIÓN DE LA CARTERA
Optimizar la composición del portafolio a
través de la diversificación de los
mismos, tal que coincidan la
rentabilidad, los riesgos y los objetivos de
la empresa.
La diversificación de la cartera se debe
hacer: por sector, por mercado o zona
geográfica, por tipo de producto o
crédito, por plazos, por montos.
28/10/2012 27
28. RIESGO DE CRÉDITO
TECNOLOGÍA CREDITICIA
Realizar un seguimiento y actualización a
los procesos crediticios:
Identificación de los riesgos individuales
Definición de límites de créditos
Criterios de selección de clientes
Señales de alerta
Esquemas de cobranza
Seguimiento continuo
28/10/2012 28
29. RIESGO DE CRÉDITO
CALIFICACION DE CARTERA Y PROVISIONES
Establecer políticas de calificación de cartera
enmarcados en las normas y en el entendimiento
de las características de la cartera, mediante:
• Evaluación de la cartera de colocaciones
• Mantenimiento del valor de mercado de la
cartera
• Regulación
• Tipo de negocio y riesgos potenciales
28/10/2012 29
30. RIESGO DE CRÉDITO
GESTION CREDITICIA
Establecer mecanismo eficientes de
recuperación, señales de alerta ante atrasos y
procesos claros a seguir, mediante:
Gestión crediticia preventiva
Continúo análisis del comportamiento del deudor
Registro adecuado
Proceso de cobranza, Incentivos de cobranza
Respaldos contractuales
Sistemas de información de monitoreo integral
28/10/2012 30
31. RIESGO OPERACIONAL
DEFINICIÓN
Es la posibilidad de pérdidas debido a
procesos inadecuados, fallas del personal,
de la tecnología de información, o
eventos externos.
28/10/2012 31
32. Riesgo operacional
Administración de los aspectos que
originan el riesgo operacional:
a) Procesos internos
b) Personal
c) Tecnología de información
d) Eventos externos
e) Legal
28/10/2012 32
33. Riesgo operacional
Por su origen
Relaciones
Personas Procesos Tecnología Eventos externos
terceros
Definición del
Desempeño Disponibilidad Legal / Litigio Desastres
proceso
Ejecución del Outsourcing / Terrorismo /
Capacitación Integridad
proceso Proveedores Vandalismo
Conducta
Nuevo productos Confidencialidad Seguridad física
indebida
Dependencia Cumplimiento Fraudes de
Personal Clave regulatorio terceros
Vigencia del
28/10/2012 Regulación 33
proceso
35. Riesgo de liquidez
La posibilidad de pérdidas por incumplir con los
requerimientos de financiamiento y de aplicación
de fondos que surgen de los descalces de flujos
de efectivo, así como no poder cerrar
rápidamente posiciones abiertas, en la cantidad
suficiente y a un precio razonable.
Este riesgo existe entre otros aspectos, porque
los pasivos de las IMF’s son ciertos mientras que,
sus activos siempre presentan algún grado de
incobrabilidad o irrecuperabilidad.
28/10/2012 35
36. Riesgo de mercado
La posibilidad de pérdidas en posiciones dentro y
fuera de balance derivadas de fluctuaciones en
los precios de mercado.
Se incluye a los riesgos pertenecientes a los
instrumentos relacionados con:
Tasas de interés
Tipos de cambio
Precios de las acciones
Precios de los commodities
28/10/2012 36
37. Riesgo de mercado
Riesgo de Tasa de Interés
Se produce cuando el intermediario presenta
descalces entre los plazos y tasas de sus activos y
de sus pasivos.
Para medir el riesgo de tasa de interés se
requiere analizar las estructuras de plazos y tasas
de interés, identificando brechas de sensibilidad
activas y pasivas ante variaciones en las tasas de
mercado.
28/10/2012 37