2. Interactive Dashboard Gauge Charts
0 2.000
888
(en millares)
Deuda de Clientes
Dashboard Gauge Chart
250
1.000
500
750
1.500
1.250
1.750
0 25.000
18303
(en millares)
Nivel de Stock
Dashboard Gauge Chart
3.125
12.500
6.250
9.375
18.750
15.625
21.875
0 2.500
2186
(en millares)
Posición Financiera
Dashboard Gauge Chart
312
1.250
625
937
1.875
1.562
2.187
+ INFO = Ir a: Deuda de Clientes + INFO = Ir a: Deuda a Proveedores
+ INFO = Ir a: PosiciónFinanciera + INFO = Ir a: Nivel de Stock
0 35.000
14.871
(en millares)
Total Deuda a Proveedores
Dashboard Gauge Chart
4.375
17.500
8.750
13.125
26.250
21.875
30.625
6. Período Actual Período Anterior Importes expresados en miles
ACTUAL ANTERIOR $ % ACTUAL ANTERIOR $ %
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 1.513 1.190 323 27% Deudas Comerciales 14.238 16.259 -2.021 -12%
Bienes de Cambio 19.469 21.432 -1.963 -9% Cargas Fiscales 441 275 165 60%
Sub Total AC 20.982 22.622 -1.640 -7% Sub Total PC 14.679 16.534 -1.855 -11%
ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE
Créditos por Ventas 4.094 3.593 502 14% Previsiones 0 0 0 -
Sub Total ANC 4.094 3.593 502 14% Sub Total PNC 0 0 0 -
25.076 26.214 -1.138 -4% 14.679 16.534 -1.855 -11%
10.398 9.680 718 7%
PATRIMONIO NETO
ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL
TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO
Período Variación Período Variación
ACTIVO PASIVO
7. Período Actual Período Anterior Importes expresados en miles
ACTIVO
Caja y Bancos
Bienes de Cambio
Créditos por Ventas
ACTIVO PASIVO
ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL
0
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
30.000
ACTIVO
PASIVO
P. NETO
25.076
14.679
10.398
26.214
16.534
9.680
ACTUAL ANTERIOR
0
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
30.000
ACTUAL
ANTERIOR
25.076 26.214
14.679
16.534
10.398
9.680
ACTIVO PASIVO P. NETO
0
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
Caja y Bancos
Bienes de
Cambio Créditos por
Ventas
1.513
19.469
4.094
1.190
21.432
3.593
ACTUAL ANTERIOR
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
14.000
16.000
18.000
Deudas
Comerciales Cargas Fiscales
Previsiones
14.238
441
0
16.259
275
0
ACTUAL ANTERIOR
8. Período Actual Período Anterior Importes expresados en miles
Resumen
ACTUAL ANTERIOR Variación Variación% Promedio
Promedio de Ventas Diarias 545 451 94 20,86% 498
Ciclo de Cuentas por Cobrar 8 8 -0 -5,71% 8
Rotación de Cartera de Cuentas por Cobrar
3,99 3,77 0,23 6,05% 3,88
Plazo Promedio de Cobro 8 8 -0 -5,71% 8
Rotación de Cuentas por Pagar 0,78 0,77 0,01 1,43% 0,77
Plazo Promedio de Pago 39 39 -1 -1,41% 39
Apalancamiento: Cobranzas / Pagos 31 31 -0 -0,31% 31
Rotación de Inventarios 0,84 0,63 0,21 33,04% 0,74
Plazo Promedio de Inventarios 36 48 -12 -24,84% 42
Apalancamiento: Pagos / Inventarios 3 -8 11 -133,41% -3
Apalancamiento Total -5 -16 12 -71,38% -11
Rotación del Activo 0,65 0,52 0,14 26,34% 0,58
Rotación del Patrimonio Neto 1,57 1,40 0,17 12,52% 1,49
RATIOS DE GESTIÓN
Ratios de Gestión
RCC
PPC
RCP
ANTERIOR
PVD
CCC
RPN
PPP
A: PPC/PPP
RI
PPI
RA
A: PPP/PPI
AT: PPP/PPI+PPC
9. Promedio de Ventas Diarias
Promedio de Ventas Diarias = Ventas Netas / 30
ACTUAL ANTERIOR Variación Variación % Promedio
Ventas Netas 16.351 13.529 2.822 20,86% 14.940
PVD 545 451 94 20,86% 498
Ciclo de Cuentas por Cobrar
Días de Venta en Cuentas por Cobrar = Cuentas por Cobrar / Promedio de Ventas Diarias
ACTUAL ANTERIOR Variación Variación % Promedio
Cuentas por Cobrar 4.094 3.593 502 13,96% 3.843
PVD 545 451 94 20,86% 498
CCC 8 8 -0 -5,71% 8
Rotación de Cartera de Cuentas por Cobrar
Rotación de Cuentas por Cobrar = Ventas Netas / Cuentas por Cobrar
ACTUAL ANTERIOR Variación Variación % Promedio
Ventas Netas 16.351 13.529 2.822 20,86% 14.940
Cuentas por Cobrar 4.094 3.593 502 13,96% 3.843
RCC 3,99 3,77 0,23 6,05% 3,88
Plazo Promedio de Cobro
Plazo Promedio de Cobro = 30 / Rotación de Cuentas por Cobrar
ACTUAL ANTERIOR Variación Variación % Promedio
RCC 3,99 3,77 0 6,05% 3,88
PPC 8 8 -0 -5,71% 8
Ratio: Rotación de Cuentas por Cobrar (RCC)
Ratio: Plazo Promedio de Cobro (PPC) Unidad: Días
Ratio: Promedio de Ventas Diarias (PVD)
Ratio: Ciclo de Cuentas por Cobrar (CCC) Unidad: Días
4.094
3.593
16.351
13.529
0 5.000 10.000 15.000 20.000
ACTUAL
ANTERIOR
Ventas Netas Cuentas por Cobrar
3,99
3,77
3,60 3,70 3,80 3,90 4,00 4,10
ACTUAL
ANTERIOR
RCC
8
8
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
ACTUAL
ANTERIOR
PPC
16.351
13.529
0 5.000 10.000 15.000 20.000
ACTUAL
ANTERIOR
Ventas Netas
545
451
0 200 400 600
ACTUAL
ANTERIOR
PVD
8
8
0 2 4 6 8 10
ACTUAL
ANTERIOR
CCC
10. Rotación de Cuentas por Pagar
Rotación de Cuentas por Pagar = Compras / Cuentas por Pagar
ACTUAL ANTERIOR Variación Variación % Promedio
Compras 11.084 12.478 -1.395 -11,18% 11.781
Cuentas por Pagar 14.238 16.259 -2.021 -12,43% 15.248
RCP 0,78 0,77 0,01 1,43% 0,77
Plazo Promedio de Pago
Plazo Promedio de Pago = 30 / Rotación de Cuentas por Pagar Alternativa:
ACTUAL ANTERIOR Variación Variación % Promedio
RTP 0,78 0,77 0 1,43% 0,77
PPP 39 39 -1 -1,41% 39
Apalancamiento: Cobranzas / Pagos
Apalancamiento C / P = Plazo Promedio de Pagos - Plazo Promedio de Cobros
ACTUAL ANTERIOR Variación Variación % Promedio
PPP 39 39 -1 -1,41% 39
PPC 8 8 -0 -5,71% 8
A 31 31 -0 -0,31% 31
Ratio: Rotación de Cuentas por Pagar (RCP)
Ratio: Plazo Promedio de Pago (PPP) Unidad: Días
Ratio: Apalancamiento (A) Unidad: Días
39
39
8
8
0 5 10 15 20 25 30 35 40 45
ACTUAL
ANTERIOR
PPC
PPP
14.238
16.259
11.084
12.478
0 5.000 10.000 15.000 20.000
ACTUAL
ANTERIOR
Compras Cuentas por Pagar
0,78
0,77
0,76 0,77 0,77 0,78 0,78
ACTUAL
ANTERIOR
RCP
39
39
0 5 10 15 20 25 30 35 40 45
ACTUAL
ANTERIOR
PPP
11. Rotación de Inventarios
Rotación de Inventarios = Ventas Netas / Inventarios
ACTUAL ANTERIOR Variación Variación % Promedio
Ventas Netas 16.351 13.529 2.822 20,86% 14.940
Inventarios 19.469 21.432 -1.963 -9,16% 20.451
RI 0,84 0,63 0,21 33,04% 0,74
Plazo Promedio de Inventarios
Plazo Promedio de Inventarios = 30 / Rotación de Inventarios
ACTUAL ANTERIOR Variación Variación % Promedio
RI 0,84 0,63 0,21 33,04% 0,74
PPI 36 48 -12 -24,84% 42
Apalancamiento: Plazo Promedio de Pago / Plazo Promedio de Inventarios
Apalancamiento PPP / PPI = Plazo Promedio de Pago - Plazo Promedio de Inventarios
ACTUAL ANTERIOR Variación Variación % Promedio
PPI 36 48 -12 -24,84% 42
PPP 39 39 -1 -1,41% 39
A 3 -8 11 -133,41% -3
Ratio: Rotación de Inventarios (RI)
Ratio: Apalancamiento (A) Unidad: Días
Ratio: Plazo Promedio de Inventarios (PPI) Unidad: Días
19.469
21.432
16.351
13.529
0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000
ACTUAL
ANTERIOR
Ventas Netas Inventarios
0,84
0,63
0,00 0,20 0,40 0,60 0,80 1,00
ACTUAL
ANTERIOR
RI
36
48
0 10 20 30 40 50
ACTUAL
ANTERIOR
PPI
36
48
39
39
0 10 20 30 40 50
ACTUAL
ANTERIOR
PPP
PPI
12. Apalancamiento Total: Plazo Promedio de Pago / Plazo Promedio de Inventarios + Plazo Promedio de Cobro
Apalancamiento Total: PPP / PPI + PPC = Plazo Promedio de Pago - (Plazo Promedio de Inventarios + Plazo Promedio de Cobro)
Plazo Total
-16
ACTUAL ANTERIOR Variación Variación % Promedio 55
PPP 39 39 -1 -1,41% 39
PPI + PPC 43 55 -12 -22,09% 49 -5
AT -5 -16 12 -71,38% -11 43
Rotación del Activo
Rotación de Activos = Ventas Netas / Activo
ACTUAL ANTERIOR Variación Variación % Promedio
Ventas Netas 16.351 13.529 2.822 20,86% 14.940
Activo 25.076 26.214 -1.138 -4,34% 25.645
RA 0,65 0,52 0,14 26,34% 0,58
Rotación del Patrimonio Neto
Rotación del Patrimonio Neto = Ventas Netas / Patrimonio Neto
ACTUAL ANTERIOR Variación Variación % Promedio
Ventas Netas 16.351 13.529 2.822 20,86% 14.940
Patrimonio Neto 10.398 9.680 718 7,41% 10.039
RPN 1,57 1,40 0,17 12,52% 1,49
Ratio: Rotación del Activo (RA)
Ratio: Rotación del Patrimonio Neto (RPN)
Ratio: Apalancamiento Total (AT) Unidad: Días
AC
ANT
25.076
26.214
16.351
13.529
0 10.000 20.000 30.000
ACTUAL
ANTERIOR
Ventas Netas Activo
0,65
0,52
0,00 0,20 0,40 0,60 0,80
ACTUAL
ANTERIOR
RA
10.398
9.680
16.351
13.529
0 5.000 10.000 15.000 20.000
ACTUAL
ANTERIOR
Ventas Netas Patrimonio Neto
1,57
1,40
1,30 1,40 1,50 1,60
ACTUAL
ANTERIOR
RPN
39
39
36
48
8
8
0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60
ACTUAL
ANTERIOR
PPI
PPP
PPC
13. Evolución de Variables
n Bienes de Cambio
n Deudas Comerciales
n Ventas Netas s/IVA
n Compras
n Patrimonio Neto
0
2.500
5.000
7.500
10.000
12.500
15.000
17.500
20.000
22.500
25.000
Ene-11 Feb-11 Mar-11 Abr-11 May-11 Jun-11 Jul-11 Ago-11 Sep-11 Oct-11 Nov-11 Dic-11
Millares
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