Politicas de control, diagramas de procesos y sistemas de auditorias

1. REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
INSTITUTO UNIVERSITARIO POLITÉCNICO
“SANTIAGO MARIÑO”
EXTENSIÓN GUAYANA.
ESCUELA DE INGENIERÍA INDUSTRIAL
Descripción de La empresa procesadora de productos lácteos
PROFESOR: INTEGRANTES:
ING. ALCIDES CADIZ LÓPEZ ANTONIO C.I 14.641993
MARQUEZ YESSIKA CI. 19.803.651
SOTILLO ROSILEIMA CI.18.452.264
ORTIZ WILLIAMS CI. 14.431.866
CIUDAD GUAYANA, JULIO DEL 2015.

2. Introducción.
Los departamentos de una organización, se deben regir por políticas que le
permitan cumplir con los objetivos de cada uno de los mismos. La empresa de
lácteos dedicada a la fabricación de queso, cuenta con diferentes departamentos
dentro de la organización, cada uno de estos departamentos cuenta con un
proceso productivo y los mismos se rigen por políticas de calidad, para así
brindarle a los cliente un producto que cumpla con los caracteres de calidad
requeridos.

3. Capítulo I:
Describir la empresa y sus departamentos.
La empresa procesadora de productos lácteos, va a estar ubicada en el Municipio
Piar del estado Bolívar, debido a que es considerado una de las zonas productora
de leche del estado Bolívar, con un estimado aproximado anual de 50 mil litros
entre pequeños y medianos productores, dirigido a la fabricación de diferentes
tipos de queso telita y guayanés, así como queso duro, semiduro y otras
variedades.
La planta procesadora de lácteos tiene como propósito, ampliar la producción de
los derivados de la leche, garantizar la seguridad alimentaria del municipio y de las
zonas aledañas y a su vez estimular el desarrollo socioeconómico de la región
mediante la generación de nuevos empleos e inyección económica a través de la
compra de materia prima a los micros y pequeños productores. La planta
procesadora de lácteos contara con los siguientes departamentos:

4. • Vicepresidencia: Además de garantizar que la empresa actúe
dentro del marco legal nacional y el que regula el comercio nacional,
representa a la empresa ante terceros.
• Oficina de secretarias: Está compuesta por dos profesionales del
área, las cuales atenderán las necesidades de atención a visitantes,
tipeo y mecanografiado de la presidencia, vicepresidencia y de las
gerencias.
• Almacenista: Debe obtener, almacenar y suministrar los materiales
e insumos requeridos por la empresa.
• Gerencia de Control de Calidad: esta gerencia es la encargada de
verificar que el producto elaborado cuente con los estándares de calidad
que se requiere para su comercialización.
• Gerencia de Producción: Se encarga de las actividades productivas
o Departamento de Despacho: Pretende la comercialización y el
despacho de los productos terminados, en óptimas condiciones.
o Departamento de Recepción: Se encarga exclusivamente de recibir
la materia prima principal (leche), debido a que la misma se debe
realizar bajo estrictos estándares de salubridad, para evitar su
contaminación.
o Laboratorios: Es el encargado de evaluar las propiedades de los
diferentes tipos de queso que se elaboren y que los mismos estén
dentro del rango.
o Departamento de Producción: Se encarga de la realización de los
diferentes tipos de quesos que se elaboran en la empresa.
o Departamento de Conservación: Se encarga de almacenar los
productos terminados, para la comercialización.

5. no
Queso mozzarella
CAPITULO II
Diagramas de procesos de cada departamento.
Diagrama del departamento de despacho
Diagrama del departamento de recepción
si
Queso mozzarella
Evaluación del Proveedor
Aceptar Fin
Seleccionar Realización de
Pedido
Pedido a
proveedores
Reevaluación Anualmente
Recepción de leche cruda
Filtración
Enfriamiento
Equipo de estandarización
Almacenamiento de leche cruda en los tanques

6. Diagrama del departamento de Laboratorio
Diagrama del departamento de Producción
Diagrama del departamento de conservación
Analista de laboratorio
Muestra de leche
cruda
Análisis de la
muestra de leche
Resultados finales
Tanque de recibido de leche Equipo de estandarización Pasteurización
Tina de cuajadoProceso de saladoMoldeado y prensado
Empacado
Almacenamiento de productos
terminados
Distribución
Queso
Selección
Ordenado en estantes
Despacho

7. CAPITULO III:
Identificar las políticas de Control de la empresa y de cada departamento.
Política general de la empresa
- La empresa cumplirá los requisitos acordados con los clientes
- Brindar trato justo y esmerado a todos los clientes en sus llamadas,
en sus solicitudes y reclamos considerando que el fin de la empresa es el
servicio a la comunidad.
- Todos los integrantes de la empresa deben mantener un
comportamiento ético.
- Nuestros productos cumplen con todos los estándares de calidad.
- Los empleados deberán asistir a un curso de capacitación al
momento de su contratación.
- Las Facturas de contado serán pagadas en el momento de la entrega
del producto. En caso de la Factura Crédito, se entregará copia de la misma
con la firma de recibido del cliente.
- La empresa se compromete a lograr la plena satisfacción del cliente,
si no es así se le reembolsara su dinero sin cuestionamiento alguno.
Políticas de control de secretaria
− Todo envió y recepción de documentos debe estar sellado y firmado por
el receptor y el emisor.
− El personal de secretaria debe cumplir con el uniforme reglamentario y
tener buena presencia.
− Debe presentar un informe semanal de todos los asuntos pendientes.
− Deberá hacer uso correcto de los equipos de oficina asignado.

8. Políticas para el almacenamiento de insumos
- Establecer los lugares o áreas para almacenamiento acogiéndose a
las exigencias de cada insumo dispuesto para almacenaje presente.
- Vigilar la entrada de cada insumo a almacenamiento, de acuerdo con
las disposiciones de utilización, cantidad y calidad establecidas.
- Registrar al momento del almacenamiento las no conformidades en
los insumos adquiridos, según los procedimientos definidos.
- Mantener el almacen limpio.
- Todo el producto debe estar en rotación para salir del almacén para
evitar quesos vencidos.
- Ninguna mercancía puede salir del almacén sin una orden de
despacho que lo avale, firmado y sellado.
Política de Calidad
- La satisfacción de nuestros clientes.
- Orientación hacia el cumplimiento de las necesidades y expectativas
de nuestros clientes actuales y potenciales, proporcionándoles el mejor
servicio, asegurando su satisfacción y seguridad. Dar lo más adecuado a
las necesidades y demandas de nuestros clientes.
- La mejora de nuestra infraestructura.
- Compromiso de protección y preservación del medio ambiente.
- La reducción de los costes derivados de la "no calidad".
- La mejora continua en materia de calidad.
- La eficacia de todos y cada uno de los sistemas.
- Cumplimiento de los requisitos del producto, incluidos los
reglamentarios.
- El esfuerzo orientado de toda la empresa a la eliminación de no
Conformidades.

9. - La formación y sensibilización del personal así como el desarrollo de
competencias en el puesto de trabajo hacia la Calidad como un factor
esencial para la Mejora Continua.
- Conseguir la colaboración y participación de todo el personal
fomentando su iniciativa y su concientización con la calidad. El compromiso
de calidad, debe estar siempre presente en todos trabajadores.
- Fortalecer sus vínculos con la comunidad, interactuando con
proveedores y con organizaciones intermedias, reforzando su integración a
la misma.
Políticas de recepción de leche
- El único documento de carácter oficial con el cual se establecerá la
verificación de entrega de la leche a la planta por parte de un proveedor
será el contrato de adquisición (pedido).
- La leche será aceptada siempre y cuando cumplan con las
condiciones pactadas en el pedido.
- Los tiempos de entrega deberán ser cumplidos por el proveedor, de
lo contrario, se le aplicarán las cláusulas de cumplimiento dispuestas en el
contrato de adquisición.

10. CAPITULO IV
Explicar los modelos de auditorías empleado en cada departamento, va a
depender del departamento, pueden ser referente a la calidad, presupuesto,
seguridad y salud ocupacional u otro adaptado a su proceso administrativo.
Almacén:
Las partidas en existencia, que se mantienen para su venta o para ser usadas
directa o indirectamente, en la producción en el ciclo normal de operaciones de la
empresa, deben incluirse en las cuentas correspondientes a existencias.
Desde el punto de vista en la auditoria, el almacén es una partida muy importante:
o Por su volumen económico con respecto al total de activo.
o Por su repercusión en la cuenta de resultados, ya que el criterio de
valoración afecta directamente.
o Por su repercusión financiera en base a su importancia sobre el activo
circulante.
Los principales objetivos del auditor, son los de llegar a determinar:
o Que las cantidades correspondientes a los saldos que figuran en el balance,
existen, no se han producido omisiones, figuran en los saldos del mayor y si
todas ellas son propiedad de la empresa.
o Que los productos estén valorados de acuerdo con los principios de
contabilidad generalmente aceptados aplicados con uniformidad correctamente
presentados en el balance.
o Determinar las restricciones que puedan existir sobre el derecho de
propiedad por parte de la empresa (embargos, finanzas, garantías, ...)
La auditoría que se realizan en el área de almacén Primeras Entradas-Primeras
Salidas (PEPS) es un método de valuación de inventarios mediante el cual se
considera que lo que se vende es lo que primero entró al almacén, por lo que el

11. Inventario queda valuado a los Precios de las últimas adquisiciones. Este método
de "costeo" del Inventario es - cuanto a las Utilidades que se pueden estar
reportando, pues aunque éstas fuesen altas, en una época inflacionaria se podría
estar vendiendo a Precios bajos y correr el peligro de descapitalizarse. Por otro
lado, con el método PEPS el Inventario queda valuado en forma más realista.
Gerencia de Control de Calidad:
En la gerencia de calidad se realizan diferentes auditorias: del Sistema de Calidad,
del Proceso, del Producto e Internas a los demás depártenos
1. Auditorias del Sistema de Calidad
Las auditorias del Sistema de Calidad es una actividad, que se realiza para
comprobar, mediante el examen y la evaluación de evidencias objetivas, que el
Sistema de Calidad es adecuado y ha sido desarrollado, documentado y
efectivamente implantado de acuerdo con los requisitos especificados.
2. Auditoria de Calidad del proceso
La auditoría de Calidad del proceso, consiste en el examen sistemático e
independiente de los elementos del proceso para determinar si las actividades y
los resultados relativos a la Calidad satisfacen a las disposiciones previamente
establecidas y si estas disposiciones se llevan a cabo efectivamente y son aptas
para alcanzar los objetivos.
3. Auditoria de Calidad del Producto
La auditoría de Calidad del producto consiste en la estimación cuantitativa del
cumplimiento de las características requeridas en el producto.
4. Auditorías Internas
Es importante para la empresa comprobar la efectividad de su Sistema de Calidad,
siendo la propia empresa quien investiga sus propios sistemas, procedimientos y

12. actividades para cerciorarse que son adecuados y que se cumplen. Proporcionan
información de si sus políticas están siendo cumplidas, de si los sistemas son tan
eficientes y efectivos como deberían ser y si se precisa algún cambio. Establecen
una línea de comunicación por toda la compañía y convertirla en un gran elemento
motivador.
Departamento de Recepción:
Al momento de realizar la recepción de la leche que ingresa a la planta, la
inspección respectiva debe llevarse a cabo sobre el total de la leche recibida por la
planta. Algunas de las especificaciones que se deben revisar son: Proveedor,
registro sanitario, orden de compra, cantidades formas de entrega, etc.
En el departamento de recepción de la leche se deben realizar auditorías, donde
se verifica que la documentación entregada por los proveedores esté en reglas,
que la leche que ingresa cumpla con la calidad requerida de acuerdo a los
informes suministrados por laboratorio.
Departamento de Producción:
Durante el proceso de auditoría el auditor revisará el proceso de manera
independiente observando las actividades realizadas por el departamento de
producción en cada una de las etapas de proceso, controlando recursos, eficiencia
del personal, rendimientos, costos, etc.
Auditoria Del Departamento De Producción
Este enfoque se centra en observar los recursos disponibles (equipamientos y
mano de obra) y la manera en que son manejados incluyendo el aprovechamiento
de los recursos y el manejo de los costos de producción.
- Diseño e infraestructura
- Observación del diseño de la planta y el flujo de producción

13. - Observación e inspección de los equipos y materiales al interior del
área de proceso
- Estudio de los procesos productivos
- Observación de las actividades de producción;
- Observación del manejo de los recursos disponibles;
- Revisión de la planificación de la producción
- Confirmación de la existencia de programas de producción;
- Confirmación de la idoneidad de los programas de producción;
- Confirmación de la planificación adecuada de recursos humanos y
logísticos;
- Confirmación de coordinación con otros departamentos
(mantenimiento, calidad, etc.)
- Verificación de la logística aplicada al proceso productivo
- Verificación de la existencia de controles aplicados a la logística del
proceso productivo
- Confirmación del manejo óptimo de la logística del proceso
productivo
- Confirmación de la dotación adecuada de personal para cada etapa
del proceso
- Revisión del flujo de proceso
- Control de los tiempos aplicados vs flujo de producto que ingresa
- Verificación de los controles de eficiencia en el proceso productivo
- Comprobación de la efectividad del diseño de la producción
- Verificación del control de tiempo de proceso
- Análisis Personal operativo
- Evaluación de la capacidad del personal operativo para ejecución de
actividades encomendadas
- Confirmación de los programas de entrenamiento para el personal
operacional
- Comprobación de la capacidad del personal operativo, para detectar
desviaciones de calidad durante el proceso

14. - Verificación del control de rendimientos
- Análisis del producto ingresado vs los rendimientos de producto
terminado
- Análisis del rendimiento por hora y por turno
- Análisis de rendimientos por tipo de producto procesado
Registros
Posterior al proceso de auditoría se entregará un reporte completo con todos los
hallazgos generados en el proceso de auditoría y con las recomendaciones
pertinentes.

15. CAPITULO V
Diseñar propuestas de control o mejoras a los existentes de la empresa
seleccionada.
1. Se recomienda contratar personal calificado, para cada uno de los
departamentos del proceso productivo de la empresa.
2. Realizar mantenimientos preventivos a los equipos, para así
preservar su vida útil.
3. En el área de almacén, se deben realizar la selección y ubicación de
los insumos de forma adecuada dependiendo de las características de cada
uno de los mismos.
4. Realizar capacitaciones periódicas al personal, dependiendo de los
departamentos a los que pertenezca cada uno de los mismos.

16. Conclusión.
Dentro de una organización debe existir un buen control en la administración pues,
aunque una empresa cuente con magníficos planes, una estructura organizacional
adecuada y una dirección eficiente, el ejecutivo no podrá verificar cuál es la
situación real de la organización si no existe un mecanismo que se cerciore e
informe si los hechos van de acuerdo con los objetivos.
Las auditorias son muy útiles para mantener el control de una organización,
debido a que las mismas tienen como propósito de determinar e informar sobre el
grado de correspondencia existente entre la información cuantificable y los
criterios establecidas.

17. Bibliografía
html.rincondelvago.com/proceso-de-elaboracion-del-queso.html
http://www.academia.edu/6836996/PROCESO_PRODUCTIVO_QUESO_FRESCO_Materi
a_prima
http://www.estrucplan.com.ar/articulos/verarticulo.asp?IDArticulo=375