Planeamiento y formulación de metas y Objetivos en la Administración Pública Eco. Celso Navarro Jordán

1. Expositor: Eco. Celso Navarro Jordán
Eco. Ángel Navarro Díaz

2. 1. La Planificación
2. En la Programación y Formulación
Presupuestarias
3. En el Plan Operativo Institucional

3. “… Planificar implica, … reducir el número de
alternativas que se presentan en la acción a unas pocas
compatibles con los medios disponibles. La planificación
cierra el paso al ensayo de cualquier conducta futura;
elige una determinada y descarta otras. Señala
inteligentemente lo que debe hacerse en el futuro y lo
que no debe hacerse…”
.
Martner, Gonzalo (1976) “El Proceso de Planificación y el Presupuesto Gubernamental”, pág. 45

4. 1. Racionalidad: selecciona alternativas de acción en forma
inteligente
2. Previsión: tiene por objeto guiar la conducta hacia adelante
3. Universalidad: debe abarcar las diferentes fases o etapas del
proceso económico social y administrativo y prever las
consecuencias que producirá su aplicación.
4. Unidad: están integrados entre sí y forman un solo todo
orgánico y compatible.
5. Continuidad: no tiene fin en el tiempo.
6. Inherencia: es necesaria en cualquier organización humana.
.
Martner, Gonzalo (1976) “El Proceso de Planificación y el Presupuesto Gubernamental”, pág. 46-47

5. Martner, Gonzalo (1976) “El Proceso de Planificación y el Presupuesto Gubernamental”, pág. 48-49
Control y
Evaluación:
a medida que se van
ejecutando los actos
incluidos en los
programas, es preciso
controlar sus
resultados
Formulación: empleo de
técnicas adecuadas
Discusión y
Aprobación:
aprobación del gobierno,
de la opinión pública y
diversos sectores
sociales comprometidos
Ejecución: será indispensable contar las
organizaciones y dirección adecuada

6. a) Revisar la Escala de Prioridades de la entidad.
b) Determinar la Demanda Global de Gasto a partir de la
cuantificación de la metas física de los Programas
Presupuestales, Acciones Centrales y APNOP.
c) Estimar los recursos públicos, con el objeto de determinar el
monto de la Asignación Presupuestaria - Entidad.
d) Determinar el financiamiento de la Demanda Global de Gasto,
en función a la Asignación Presupuestaria Total.
Directiva N° 001-2012-EF/50.01 “Directiva para la Programación y Formulación del Presupuesto del
Sector Público”, Art. 5° y 13°

7. Directiva para la Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público de 2007 a 2012.

8. La Meta: Clasificación 2013
Directiva N° 002-2012-EF/50.01 “Directiva para los Programas Presupuestales en el marco de la
Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público para el 2013”, Art.4°.

9. Las Metas: Clasificación
f) Meta: es el valor numérico proyectado de los indicadores.
Existen dos tipos de metas: i) meta física, y ii) meta del indicador
de desempeño.
i) Meta física: es el valor numérico proyectado del indicador de
producción física (productos, proyectos y actividades del PP). La
meta física podrá tener, según sea el caso, las siguientes
dimensiones:
• Dimensión física: Es el valor proyectado del indicador de
producción física definido en la unidad de medida establecida.
Corresponde al nivel de productos/proyectos, y
actividades/acciones de inversión y/u obras.
La dimensión física tiene tres elementos:
Directiva N° 002-2012-EF/50.01 “Directiva para los Programas Presupuestales en el marco de la
Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público para el 2013”, Art.4°.

10. (i) unidad de medida: la unidad en la que se medirá
físicamente el producto, actividad/acciones de inversión
y/u obras.
(ii) valor proyectado: el número de unidades de medida que
se espera alcanzar.
(iii) ubigeo: la identificación del lugar –departamento,
provincia, distrito– donde se desarrolla el producto o
realiza la actividad/ acciones de inversión y/u obras.
• Dimensión financiera: Es el valor monetario de la
dimensión física que corresponde a la meta física a
partir de la cuantificación de los insumos necesarios
para su realización. Corresponde al nivel de
actividad /acciones de inversión y/u obras.
Directiva N° 002-2012-EF/50.01 “Directiva para los Programas Presupuestales en el marco de la
Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público para el 2013”, Art.4°.
Las Metas: Clasificación

11. ii) Meta del indicador de desempeño: es el valor numérico
proyectado de los indicadores de desempeño (resultados y
productos del PP).
El siguiente gráfico muestra las dimensiones de la meta a nivel
de Resultados, Productos/Proyectos, y actividades/acciones
de inversión y/u obras:
Directiva N° 002-2012-EF/50.01 “Directiva para los Programas Presupuestales en el marco de la
Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público para el 2013”, Art.4°.
Las Metas: Clasificación

12. Dimensiones de la Metas
Directiva N° 002-2012-EF/50.01 “Directiva para los Programas Presupuestales en el marco de la
Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público para el 2013”, Art.4°.

13. La Demanda Global de Gasto constituye la previsión de gastos
de la entidad, para la provisión de los
productos/proyectos/acciones comunes y actividades/acciones
de inversión y/u obras, los mismos que deben corresponder a la
meta física a alcanzar (valor proyectado del indicador de
producción física) y a una adecuada estimación de gastos
(dimensión financiera de la meta física). Para su determinación
se requiere recabar, evaluar y consolidar la información relativa
a la magnitud de los gastos que la entidad debe asumir para su
producción y/u operatividad, y el logro de sus resultados
específicos y/u objetivos.
Directiva N° 004-2012-EF/50.01 “Directiva para la Programación y Formulación del Presupuesto del
Sector Público”, Art.8°.

14. Los Planes Operativos Institucionales
“… reflejan las Metas Presupuestarias que se esperan
alcanzar para cada año fiscal y constituyen instrumentos
administrativos que contienen los procesos a desarrollar en
el corto plazo, precisando las tareas necesarias para cumplir
las Metas Presupuestarias establecidas para dicho período,
así como la oportunidad de su ejecución, a nivel de cada
dependencia orgánica”
Numeral 71.3 del Art. 71° de la Ley Nº 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto

15. El Plan de Trabajo Institucional
El Plan de Trabajo Institucional es un documento de gestión
mediante el cual se define con claridad los objetivos que
persigue en relación a las funciones previstas en su Ley de
creación que sirve como guía técnica y política con la
finalidad de orientar a sus funcionarios y servidores, hacia el
logro de las metas Institucionales
Directiva Nº 002 – 94 – INAP / DNR, Normas para la Orientación, Formulación, Aplicación,
Evaluación y Actualización del Plan de Trabajo Institucional

16. El Plan de Desarrollo Concertado
“Es una herramienta de planificación elaborada
participativamente y constituye una guía para la acción en el
largo plazo. Está orientada a convocar y enfocar recursos y
esfuerzos individuales e institucionales para alcanzar una
imagen colectiva de desarrollo construida en base al consenso
de todos los individuos y actores de un territorio
determinado.”
Programa Pro Descentralización (PRODES).- Plan de Desarrollo Concertado – Guía específica,
Lima, marzo de 2005, pág. 04

17. 1. En la Planificación Estratégica
2. Los Objetivos Estratégicos

18. La Planificación Estratégica
Es un esfuerzo organizacional, definido y disciplinado que busca
que las instituciones definan con la mayor claridad posible su
misión y la visión que tienen de esta en el mediano y largo plazo.
Constituyéndose en una herramienta poderosa que posibilita la
adaptación de la organización a medios exigentes, cambiantes y
dinámicos logrando el máximo de eficiencia, eficacia y calidad en
la prestación de sus servicios.
Fuente: FONAFE.-Fuente: FONAFE.- “M“Manual de Planeamiento Estratégico”anual de Planeamiento Estratégico”

19. Jerarquía del Planeamiento
Plan Bicentenario
El Perú hacia el 2021
Plan Estratégico Sectorial
Multianual PESEM
Plan Estratégico
Institucional PEI
Plan Operativo
Institucional POI
Presupuesto
Institucional
Cuadro de
Necesidades
Plan Anual de
Contrataciones PAC
Planeamiento en el Sector Público
del Perú. (despliegue del
planeamiento)
Plan De Desarrollo
Concertado - PDC
Plan de Desarrollo
Regional Concertado -
PDRC
Plan de Desarrollo Local
Concertado - PDLC

20. El Objetivo Nacional.
“… el Plan Bicentenario: El Perú hacia el 2021 incluye el
objetivo nacional de lograr un Estado eficiente,
transparente y participativo, con vocación de servicio a la
ciudadanía y que promueva el desarrollo económico.”
CEPLAN (2011). “Plan Bicentenario: El Perú hacia el 2021”, pág. 06.

21. Planeamiento por Resultados.
“Siguiendo un enfoque de planeamiento por resultados, se
desagregó cada objetivo nacional en un número de
objetivos específicos, para los que se definió a su vez un
conjunto de indicadores y metas, así como acciones
estratégicas, proyectos y programas nacionales. Los
valores tendenciales han servido de referencia para definir
las metas del Plan Bicentenario: El Perú hacia el 2021,
teniendo como horizonte una visión compartida de futuro
para el siglo XXI y las metas deseables para el 2021.
CEPLAN (2011). “Plan Bicentenario: El Perú hacia el 2021”, pág. 06.

22. Articulación de los Objetivos Nacionales
CEPLAN: Feb.2011.- Plan Bicentenario: El Perú al 2021, pág. 09

23. Logro de Objetivos Estratégicos Nacionales
CEPLAN: Feb.2011.- Plan Bicentenario: El Perú al 2021, pág. 25
“… en términos cuantitativos, el logro de los objetivos
estratégicos nacionales del Plan Bicentenario deberá
traducirse el 2021 en los siguientes índices:
• Una población de 33 millones de peruanos sin pobreza extrema,
desempleo, desnutrición, analfabetismo ni mortalidad infantil.
• Un ingreso per cápita entre US$ 8000 y US$ 10 000.
• Un producto bruto interno duplicado entre 2010 y 2021.
• Un volumen de exportaciones cuadruplicado entre 2010 y 2021.
• Una tasa de crecimiento anual promedio cercana al 6% anual.
• Una tasa de inversión anual promedio cercana al 25%.
• Una mejora de la tributación promedio anual en 5 puntos respecto
del PBI.
• Una reducción de la pobreza a menos del 10% de la población
total.”

24. PLADES – Plan Estratégico de Desarrollo
Nacional 2010 - 2021
Directiva Nº 001-2011-CEPLAN/PCD, Directiva para la Formulación del Plan Estratégico de
Desarrollo Nacional 2010 - 2021 Art. 5 y 6
El PLADES será el instrumento rector del planeamiento a largo,
mediano y corto plazo. Tendrá un horizonte temporal de
planeamiento entre el 2010 y el 2021… Todos los planes
sectoriales, multisectoriales, subnacionales e interregionales
deberán guardar coherencia y consistencia con el PLADES.
Para su validez y vigencia, deberán contar con la no objeción
del CEPLAN.
El PLADES se ejecuta a través de los planes operativos o planes
de corto plazo y en función de los correspondientes
presupuestos institucionales. Los instrumentos financieros
públicos deberán alinearse con los planes y objetivos
nacionales.

25. Los PESEM y los PEI
“Los Planes Estratégicos Institucionales (PEI) son similares
a los Planes Estratégicos Sectoriales Multianuales
(PESEM), difieren de éstos por tener un alcance institucional
a nivel de cada Pliego Presupuestario. La suma de los PEI
reflejará con mayor detalle los objetivos estratégicos
contemplados en los PESEM y responden a la manera como el
pliego presupuestario aporta en alcanzar las metas que se ha
fijado el sector al cual pertenece”
DGPM-MEF: (2001) Planeamiento Estratégico en el Sector Público: “Formulación de los
Planes Estratégicos Institucionales 2002 -2006”

26. Análisis de la situación presente
Las oportunidades y amenazas
del medio externo:
¿Cuáles serán las demandas que
nos planteará el entorno? ¿Qué
tipo de dificultades y obstáculos
pueden entorpecer nuestra
capacidad de respuesta?
Las fortalezas y debilidades del
ambiente interno:
¿Qué es lo que somos capaces de
hacer? ¿Qué elementos de
nuestra estructura interna
podrían mostrarse inadecuados a
la hora de una mayor exigencia
productiva?
FONAFE.- “Manual de Planeamiento Estratégico”.

27. Análisis FODA
FONAFE.- “Manual de Planeamiento Estratégico”.
2 3 41
FO
Uso de las fortalezas
internas de una
organización con el objeto
de aprovechar las
oportunidades externas
DO
Mejora de las debilidades
internas, valiéndose de las
oportunidades externas.
FA
Uso de las fortalezas de la
organización para evitar o
reducir el impacto de las
amenazas externas.
DA
Eliminar debilidades
internas y eludir
amenazas.
Para realizar el análisis FODA se utilizan las "matrices de
comparación", que permiten la formulación de distintas estrategias.

28. Análisis de la situación presente
Las oportunidades y amenazas del medio externo:
¿Cuáles serán las demandas que nos planteará el entorno?
¿Qué tipo de dificultades y obstáculos pueden entorpecer
nuestra capacidad de respuesta?
Las fortalezas y debilidades del ambiente interno:
¿Qué es lo que somos capaces de hacer? ¿Qué elementos de
nuestra estructura interna podrían mostrarse inadecuados a la
hora de una mayor exigencia productiva?
FONAFE.- “Manual de Planeamiento Estratégico”.

29. Análisis Prospectivo

30. Fuente: FONAFE.- “Manual de Planeamiento Estratégico”
Objetivos Estratégicos
“Los objetivos tienen que ser relevantes con la misión del
servicio, ya sea por su impacto al interior de la organización
-restructuración, planificación, procesos productivos-, o hacia
el exterior -mayor cobertura, calidad u oportunidad del
servicio-.
Deben ser especificados en resultados, productos o metas cuyo
logro sea constatable; deben ser traducidos en tareas asignables
a personas o equipos y deben ser factibles de realizar en plazos
determinados con los recursos disponibles..”

31. Fuente: FONAFE.- “Manual de Planeamiento Estratégico”
Diseño de los Objetivos Estratégicos
En el diseño de objetivos estratégicos se pueden identificar
algunos énfasis que van a condicionar las definiciones que se
alcanzan:
• La orientación estratégica, que da cuenta de los distintos
énfasis que pueden tener las propuestas de transformación.
• Las actitudes hacia el cambio, considerando como parte del
proceso el tipo de reformas que impongan los cambios en el
entorno o, por el contrario, el afianzamiento de la situación
presente.
• La amplitud estratégica, referida a la variedad de intereses o
elementos a considerar en el proceso.

32. OBJETIVOS ESTRATÉGICOS GENERALES
Son los propósitos o fines esenciales que una entidad
pretende alcanzar para lograr la misión que se ha
propuesto en el marco de su estrategia. Un Objetivo
Estratégico General constituye un propósito en términos
generales que se asocia principalmente a un programa
dentro de la clasificación funcional vigente
Son por definición objetivos de largo plazo que
contribuirán al logro de la Visión del Sector. Deben ser
expresados en términos cuantitativos y ser susceptibles de
medición a través de indicadores de Resultado
objetivamente verificables

33. OBJETIVOS ESTRATÉGICOS ESPECÍFICOS
Son los propósitos en términos específicos en que se
divide un objetivo general, se asocian principalmente a un
Subprograma dentro de la clasificación funcional vigente
y comprende un conjunto de acciones permanentes y
temporales
Son por definición objetivos de mediano plazo que
contribuirán al logro del Objetivo Estratégico General y
deben ser expresados en términos cualitativos y ser
susceptibles de medición a través de indicadores de
Resultado objetivamente verificables

34. “El objetivo de la entidad es su contribución institucional, en el
marco de sus competencias, al cumplimiento de los Planes
Nacionales y Sectoriales, y que debe orientar la articulación de una
serie de acciones encaminadas a su consecución.
La escala de prioridades se determina en función de la
información sobre resultados logrados para alcanzar los objetivos de
la entidad en los años fiscales anteriores, así como los costos para
alcanzar dichos resultados, y las prioridades de política sectorial y
nacional.
Bajo los criterios señalados en el párrafo precedente, el pliego
prioriza sus Programas Presupuestales y/o Productos, así como las
actividades de las Acciones Centrales y de las APNOP, con el
objeto de determinar las asignaciones presupuestarias.”
Directiva N° 004-2012-EF/50.01 “Directiva para la Programación y Formulación del Presupuesto del
Sector Público”, Art. 6°

35. Directivas para la Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público 2007 - 2012.

36. “Los indicadores de desempeño son instrumentos de
medición de las principales variables asociadas al
cumplimiento de los objetivos, que a su vez constituyen
una expresión cualitativa o cuantitativa concreta de lo que
se pretende alcanzar con un objetivo específico
establecido. (...) La evaluación del desempeño se asocia al
juicio que se realiza una vez culminada la acción o la
intervención. …”
ARMIJO, MARIANELA Y BONNEFOY, JUAN CRSTÓBAL. 2005. “Indicadores de desempeño en el
sector público”. Instituto Latinoamericano y del Caribe de Planificación Económica y Social – ILPES.

37. “Grado de cumplimiento de los objetivos de la organización,
sin referirse al costo de los mismos. Podemos obtener
indicadores de eficacia, tanto de los productos (outputs), o
bien de los resultados ya sea intermedios o finales (impactos-
outcomes).”
INSTITUTO LATINOAMERICANO Y DEL CARIBE DE PLANIFICACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL (ILPES) de la COMISION
ECONOMICA PARA AMERICA LATINA Y EL CARIBE (CEPAL). Curso Internacional “Planificación Estratégica y Construcción de
Indicadores de Desempeño en Organismos Públicos”. Santiago de Chile, Agosto 2008.

38. INSTITUTO LATINOAMERICANO Y DEL CARIBE DE PLANIFICACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL (ILPES) de la COMISION
ECONOMICA PARA AMERICA LATINA Y EL CARIBE (CEPAL). Curso Internacional “Planificación Estratégica y Construcción de
Indicadores de Desempeño en Organismos Públicos”. Santiago de Chile, Agosto 2008.
“Describe la relación entre dos magnitudes: La producción física
de un producto (bien o servicio) y los insumos o recursos que se
utilizaron para alcanzar ese nivel de producción.
a) Mayor cantidad de servicios dado el mismo nivel de
recursos.
b) Alcanzar un determinado nivel de servicios utilizando la
menor cantidad de recursos posible.”