perfil de proyecto "edificar un cementerio"

1. FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE
PROYECTOS DE INVERSIÓN
“EDIFICAR UN
CEMENTERIO PARA LA
PROVINCIA DEL SANTA”,
PARTICIPANTES:
- Gonzalo Calderón Paredes
- Alvaro Alayo Pinedo

2. INDICE
2007
Pág.
I. PRESENTACIÓN………………………………………………………... 3
II. DIAGNOSTICO…………………………………………………………... 3
III. IDENTIFICACIÓN………………………………………………………... 6
IV. FORMULACIÓN DEL PROYECTO…………………………………… 9
V. EVALUACIÓN DEL PROYECTO……………………………………... 17
VI. MATRIZ DE MARCO LÓGICO DE LA ALTERNATIVA
SELECCIONADA………………………………………………………… 22
VII. CONCLUSIONES……………………………………………………….. 22
VIII. BIBLIOGRAFÍA…………………………………………………………… 24
IX. ANEXOS…………………………………………………………………… 25
2

3. I. PRESENTACIÓN
El proyecto que se presenta con la denominación “EDIFICAR UN
CEMENTERIO PARA LA PROVINCIA DEL SANTA”, permite aplicar los
avances vertiginosos de la Ciencia y la Tecnología acorde con la
globalización, a fin de que los profesionales en las diferentes carreras,
actualicen sus conocimientos y estar en condiciones de resolver problemas
que aseguren un mejor y mayor desarrollo de las funciones que
desempeñan en sus instituciones y mejorar la competitividad profesional
como la globalización lo requiere.
“EDIFICAR UN NUEVO CEMENTERIO PARA LA PROVINCIA DEL
SANTA”, es un aporte como resultado de los contenidos recibidos en el
Curso de Especialización Profesional: FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE
PROYECTOS DE INVERSIÓN, organizado por la Universidad Nacional
Agraria La Molina, dictado por su eficiente plana docente de expositores y el
apoyo de la Corporación Americana de Desarrollo.
Los autores del proyecto han dedicado su empeño aplicando la metodología
recibida a través de cada módulo, incrementando así nuevos conocimientos
capaces de aplicar en la elaboración de proyectos para las Instituciones
Públicas y Privadas de la Provincia del Santa y la Región.
A la selecta plana de nuestros expositores, nuestro sincero reconocimiento
por su dedicación y exigencia en actualizarnos en cada exposición,
demostrándonos con informaciones modernas y técnicas actuales, que
estamos seguros nos servirán para formular Proyectos acordes con lo que
la Región Ancash lo requiere para lograr un mayor desarrollo.
3

4. II. DIAGNÓSTICO
CHIMBOTE Y LA BAHÍA EL FERROL
La ciudad de Chimbote, capital de la Provincia del Santa, Departamento de
Ancash, Región Chavín, está ubicada a 425 Km al norte de Lima y a 131
Km al sur de Trujillo.
Está enclavada en la Bahía El Ferrol, sobre la cuenca del río Lacramarca,
en un área de aproximadamente 3.500 hectáreas.
Su topografía es bastante plana, elevándose hasta los 100 metros sobre el
nivel del mar. La bahía tiene 5 millas de ancho y tiene la forma de una
herradura bastante cerrada. La bahía es fundamental para el desarrollo de
la ciudad.
Chimbote es uno de los centros urbano industriales de mayor crecimiento
en los últimos 50 años. Su población de 300,000 habitantes
aproximadamente.
El proyecto de “EDIFICAR UN NUEVO CEMENTERIO PARA LA
PROVINCIA DEL SANTA”, se elabora como respuesta a una necesidad
latente dado que el cementerio “Divino Maestro”, que ya tiene más de 60
años, se encuentra copado el 95% de sus instalaciones con 50 pabellones
de nichos, 250 tumbas, medio millar de mausoleos, áreas verdes para
jardines, veredas de acceso y salida, restando solamente un 5% para
construir escasos pabellones de nichos y ya no cuenta con terreno para la
construcción de un nuevo cementerio.
El cementerio actual le queda un periodo de vida breve que puede
prolongarse máximo hasta el 2009.
El cementerio “Divino Maestro”, está ubicado en la Av. Chimú 556 Laderas
del Norte – Chimbote.
Chimbote también cuenta con el cementerio “Lomas de la Paz”, que está
ubicado en el Asentamiento Humano “Pueblo Progresista Antenor Orrego”
(PPAO) – Chimbote, que está destinado para sepelios bajo tierra, cuyos
costos superan el poder adquisitivo de familias de reducidos ingresos.
Siendo el panorama de preocupación por agotarse el Cementerio “Divino
Maestro” y un cementerio ecológico “Lomas de la Paz”, con tumbas
costosas, se hace necesario edificar un nuevo cementerio para la Provincia
del Santa.
4

5. UNIDAD FORMULADORA DEL PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA
Sector : Gobierno Local
Pliego : Municipalidad Provincial del Santa
Nombre : Gerencia de Obras.
II.1. Matriz involucrada
GRUPOS PROBLEMAS INTERESES
- Beneficiencia
Pública de
Chimbote.
- Beneficiarios.
- Municipalidad
Provincial del
Santa
Presta servicios ineficientes con
precios de nichos, tumbas caras. Es
un monopolio.
Que en la actualidad no reciben un
servicio eficiente en calidad y
precios, nichos y tumbas con costos
altos generan precios elevados.
Tiene un manejo de una gran
diversidad de actividades y los
cementerios también es de su
competencia de acuerdo a la Ley
27972 “Ley Orgánica de
Municipalidades”.
Son de carácter eminentemente
político que el gobierno de turno lo
utiliza para colocar personal sin
criterio técnico.
Los beneficiarios pretenden que
existan alternativas de elección en
cuanto a servicio, calidad y precio.
La diversidad, creación de fuentes
de trabajo es indispensable para
equilibrar los serios problemas que
afronta de pandillaje,
desocupación y otras áreas
sociales.
5

6. Fácil acceso al
cementerio
CAUSAS DIRECTAS
Bienestar para la
población
Menor gasto de la
población en sepulturas
Ofrecer sepulturas
seguras y de calidad
Contribuir con la higiene y
el ornato
Buenas prácticas de
higiene
Infraestructura moderna
EFECTO FINAL
EFECTO INDIRECTO
Disminución de precios
en sepulturas
EFECTO DIRECTO Contribuir a la eliminación
de sepulturas clandestinas
PROBLEMA CENTRAL
Sepulturas de acuerdo a
normas
Administración
moderna
Pistas en
buen estado
Señalizaciones
visibles
Orden y
limpieza
Cumplimiento con Ley y
reglamentos
Dinamismo en
los servicios
CAUSAS INDIRECTAS
III. IDENTIFICACIÓN
III.1. Árbol de causas y efectos
6
Inadecuada infraestructura para las sepulturas
a los difuntos
Servicio
Funerario Capilla
Taller de
carpintería
Ubicación estratégica del
cementerio

7. Bienestar para la
población
Menor gasto de la
población en
sepulturas
Deudos tengan
tranquilidad
Disminución de
precios en sepulturas
Ofrecer sepulturas
seguras y de calidad
Inadecuada infraestructura
para las sepulturas a los
difuntos
Contribuir con
higiene y el ornato
Sepulturas de
acuerdo a normas y
reglamentos
Buenas
prácticas
de higiene
Mejorar la
urbanidad
Cumplimiento
con ley y
reglamentos
Edificar el
cementerio
III.2. Árbol de Objetivos (medios y fines)
7

8. EDIFICACIÓN DE
CEMENTERIO
NICHOS Y TUMBAS
SEGURAS
CONSTRUCCIONES EN
BUENOS TERRENOS
CONTRIBUIR CON
HIGIENE Y ORNATO
CHARLAS DE
ORIENTACIÓN
CAPACITACIÓN AL
PERSONAL
III.3. Árbol de medios fundamentales
III.4. Alternativas
III.4.1. Plan de Requerimientos para la alternativa 1
 Mano de obra S/. 180,756
 Pabellón nichos (768) S/. 144,000
 Pabellón nichos (512) S/. 74,500
 Tumbas personales (20) S/. 18,500
 Tumbas bipersonales (10) S/. 15,000
 Terrenos mausoleos – habilitación S/. 21,000
 Activo fijo – terreno S/. 57,000
 Activo fijo – Und. Transporte, equipos S/. 52,500
 Gastos Administrativos S/. 92,370
Total S/. 655,626
8

9. III.4.2. Plan de Requerimientos para la alternativa 2
 Mano de obra S/. 90,378
 Pabellón nichos (384) S/. 72,000
 Pabellón nichos (256) S/. 37,250
 Tumbas personales (10) S/. 9,250
 Tumbas bipersonales (05) S/. 7,500
 Terrenos mausoleos – habitación S/. 10,500
 Activo fijo – terreno S/. 57,000
 Activo fijo – Und. Transporte,
mobiliarios y equipos S/. 52,500
 Gastos Administrativos S/. 46,185
Total S/. 382,563
IV. FORMULACIÓN DEL PROYECTO
IV.1. HORIZONTE DE EVALUACIÓN DEL PROYECTO
DESCRIPCIÓN
S/.
2008
S/.
2009
S/.
2010
S/.
2011
S/.
2012
INGRESOS 593,601 648,561 661,532 727,685 742,239
EGRESOS 655,626 430,672 453,744 511,493 532,578
FLUJO NETO -62,025 217,889 207,788 216,242 209,661
IV.2. ANÁLISIS DE LA DEMANDA
IV.2.1.Servicios que ofrecerá el proyecto
 Venta de nichos comunes y económicos.
 Venta de tumbas personales y bipersonales.
 Venta de terrenos para mausoleo.
Otros servicios
 Venta de nichos preferencial
 Nicho vendido en vida.
 Traslado de cadáveres a otros pabellones.
 Traslado de cadáveres de pabellones a mausoleos.
9

10.  Sepelios en mausoleos.
 Pintado de nichos, tumbas y mausoleos.
 Colocación de rejas y protectores.
 Colocación de lápidas de mármol y marmolina.
 Colocación de mayólica.
 Venta de nichos desocupados.
 Exhumación cadáver para trasladarlo a otras
jurisdicciones.
IV.2.2.Diagnostico de la demanda actual (sepulturas)
DISTRITOS
FALLECIDOS
2008 2009 2010 201
1
2012
CHIMBOTE 1,552 1,560 1,568 1,576 1,584
NUEVO CHIMBOTE 448 450 452 454 456
TOTAL 2,000 2,010 2,020 2,030 2,040
Fuente: Instituto Nacional de Estadística y Censo
IV.2.3.Población de referencia
DISTRITOS
POBLACIÓN
2008 2009 2010 2011 2012
CHIMBOTE 300,000 304,500 309,068 313,704 318,410
NUEVO CHIMBOTE 100,000 101,500 103,023 104,568 106,136
TOTAL 400,000 406,000 412,091 418,272 424,546
IV.2.4.Población demandante potencial (sepulturas)
DISTRITOS
POBLACIÓN - FALLECIDOS
2008 2009 2010 201
1
2012
CHIMBOTE 776 780 784 788 792
NUEVO CHIMBOTE 224 225 226 227 228
TOTAL 1,000 1,005 1,010 1,015 1,020
IV.2.5.Población demandante efectiva (sepulturas)
10

11. DISTRITOS
POBLACIÓN - FALLECIDOS
200
8
200
9
201
0
201
1
2012
CHIMBOTE 582 585 588 591 594
NUEVO CHIMBOTE 168 169 170 170 171
TOTAL 750 754 758 761 765
IV.3. ANÁLISIS DE LA OFERTA
IV.3.1.Situación de la oferta actual
La oferta actual la cubren la Sociedad de Beneficiencia
Pública de Chimbote con su cementerio Divino Maestro,
ubicado en la ciudad de Chimbote y el Cementerio Lomas de
la Paz, ubicado en el Distrito de Nuevo Chimbote, es un
cementerio ecológico especializado en sepelio en tumbas.
Ambos cementerios tienen precios altos, la Beneficiencia
Pública por el carácter político, de tener un numeroso personal
que responden a la designación política antes que técnica y el
cementerio Lomas de la Paz por ser ecológico, es una
infraestructura moderna y de un porcentaje importante en
áreas verdes, que justifican los precios altos en sepelio en
tumbas.
IV.3.2.Recursos físicos y humanos disponibles
El lugar en donde se va a desarrollar el proyecto cuenta con
los recursos físicos y humanos necesarios para la
implementación y puesta en funcionamiento.
En lo referente a los recursos físicos se tiene espacios
geográficos interesantes en donde s desarrollan las
actividades, económicas, productivas, bancarias, comercial y
de servicios.
En lo referente a los recursos humanos se tiene una población
que está en permanente estudio y capacitación, en el medio
se cuenta con Institutos Superiores y 3 Universidades en
donde se forman jóvenes y adultos en distintas
especialidades, postgrados y maestrías.
11

12. La Región Chavín ofrece enormes expectativas, contando
actualmente en sus arcas con más de mil trescientos millones,
producto de las regalías del canon y sobrecanon, el cual se
traducirá en inversiones de infraestructura de carreteras,
caminos, puentes, canales de regadío y lo más importante la
construcción del Proyecto Especial Chinecas, en un periodo
de 4 años, lo que traerá aparejado bienestar y desarrollo a la
zona (Chimbote, Nepeña y Casma).
Se avizoran nuevos tiempos en los horizontes de nuestros
pueblos con la ejecución de proyectos del Gobierno Regional,
Local y Nacional, que promuevan a la población con puestos
de trabajo, mejora en el poder adquisitivo de la población,
creando mejores condiciones de vida en la población de
extremada pobreza.
IV.3.3.Proyección de la oferta optimizada
DISTRITOS
POBLACIÓN - FALLECIDOS
2008 2009 2010 201
1
2012
CHIMBOTE 931 936 941 946 950
NUEVO CHIMBOTE 269 270 271 272 274
TOTAL 1,200 1,206 1,212 1,218 1,224
IV.4. BALANCE OFERTA – DEMANDA
IV.4.1.Brecha o Déficit
DISTRITOS
POBLACIÓN - FALLECIDOS
2008 2009 2010 2011 2012
DEMANDA 2,000 2,010 2,020 2,030 2,040
OFERTA -1,200 -1,206 -1,212 -1,218 -1,224
DÉFICIT 800 804 808 812 816
IV.4.2.Demanda Efectiva no atendida
DISTRITOS
POBLACIÓN - FALLECIDOS
2008 2009 2010 201
1
2012
CHIMBOTE 1,552 1,560 1,568 1,576 1,584
NUEVO CHIMBOTE 448 450 452 454 456
12

13. TOTAL 2,000 2,010 2,020 2,030 2,040
IV.5. METAS GLOBALES Y PARCIALES DEL PROYECTO
IV.5.1.Plan de Producción de la Alternativa 1
Comprende la construcción de 2 pabellones de nichos de 768
y 6 filas y de 512 de 4 filas, de 20 tumbas personales y 10
tumbas bipersonales.
IV.5.2.Plan de Producción de la Alternativa 2
Comprende la construcción de 2 pabellones de nichos de 384
y 6 filas y de 256 de 4 filas, de 10 tumbas personales y 5
tumbas bipersonales.
IV.6. PLAN DE REQUERIMIENTOS DEL PROYECTO
IV.6.1.Plan de Requerimientos para la alternativa 1
 Mano de obra S/. 180,756
 Pabellón nichos (768) S/. 144,000
 Pabellón nichos (512) S/. 74,500
 Tumbas personales (20) S/. 18,500
 Tumbas bipersonales (10) S/. 15,000
 Terrenos mausoleos – habilitación S/. 21,000
 Activo fijo – terreno S/. 57,000
 Activo fijo – Und. Transporte, equipos S/. 52,500
 Gastos Administrativos S/. 92,370
Total S/. 655,626
IV.6.2.Plan de Requerimientos para la alternativa 2
 Mano de obra S/. 90,378
 Pabellón nichos (384) S/. 72,000
 Pabellón nichos (256) S/. 37,250
13

14.  Tumbas personales (10) S/. 9,250
 Tumbas bipersonales (05) S/. 7,500
 Terrenos mausoleos – habitación S/. 10,500
 Activo fijo – terreno S/. 57,000
 Activo fijo – Und. Transporte,
mobiliarios y equipos S/. 52,500
 Gastos Administrativos S/. 46,185
Total S/. 382,563
IV.7. PROGRAMACIÓN DE ACTIVIDADES DEL PROYECTO
 Licencia de funcionamiento 02 meses
 Estudio de Suelos (calicata) 01 mes
 Expediente Técnico 03 meses
 Construcción de nichos 03 meses
 Implementación oficinas y
funcionamiento 01 mes
IV.8. COSTOS DEL PROYECTO (A PRECIOS DE MERCADO)
COSTOS OPERATIVOS INCREMENTALES (A PRECIOS DE MERCADO)
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15. PARTIDAS 2008 (s/.) 2009 (s/.) 2010 (s/.) 2011 (s/.) 2012 (s/.)
I. Costos Operativos con proyecto 655,626 430,672 453,744 511,443 532,578
A. Producción 563,256 419,256 434,256 484,256 490,578
Bienes 273,000 238,500 253,500 303,500 253,500
Servicios de Empresas 109,500 56,322
Servicios de personas 180,756 180,756 180,756 180,756 180,756
B. Mantenimiento 92,370 11,416 19,488 27,187 48,000
Servicios de empresas 92,370 11,416 19,455 27,187 42,000
II. Costos Operativos sin proyecto 0 0 0 0 0
Costos Operativos Incrementales 655,626 430,672 453,744 511,443 532,578
COSTOS OPERATIVOS INCREMENTALES (A PRECIOS SOCIALES)
2008 (s/.) 2009 (s/.) 2010 (s/.) 2011 (s/.) 2012 (s/.)
I. Costos Operativos con proyecto 563,198 374,236 393,617 442,084 459,837
A. Prod
ucción
485,607 364,647 377,247 419,247 424,577
Bienes 229,320 200,340 212,940 254,940 212,940
Servicios de Empresas 91,980 47,310
Servicios de personas 164,307 164,307 164,307 164,307 164,307
B. Man
tenimiento
77,591 9,589 16,370 22,837 35,280
Servicios de empresas 77,591 9,589 16,370 22,837 35,280
II. Costos Operativos sin proyecto 0 0 0 0 0
Costos Operativos Incrementales 563,198 374,236 393,617 442,084 459,837
IV.9. FLUJO DE COSTOS DEL PROYECTO
IV.9.1. Flujo de Costos de la alternativa 1
PARTIDAS 2008 (s/.) 2009 (s/.) 2010 (s/.) 2011 (s/.) 2012 (s/.)
INGRESOS 593,601 648,561 661,532 727,685 742,239
VENTAS 593,601 648,561 661,532 727,685 742,239
Nichos Comunes 447,601 441,788 465,040 458,640 466,330
15

16. Nichos Económicos 108,000 121,500 112,500 117,000 128,700
Tumbas Personales 12,000 15,000 9,000 9,000 15,000
Tumbas Bipersonales 12,000 18,000 12,000 18,000 -
Terrenos Mausoleos 14,000 28,000 14,000 28,000 42,000
Otros servicios - 24,273 48,992 97,045 90,209
EGRESOS 655,626 430,672 453,744 511,443 532,578
Inversión Fija 57,000 - - - -
Costos nichos 218,500 238,500 253,500 303,500 333,850
Tumbas personales y bipersonales 33,500 - - 33,500
Terrenos mausoleos 21,000 - - -
Costos operativos 325,626 192,172 200,244 207,943 165,228
Flujo Caja Económico - 62,025 217,889 207,788 216,242 209,661
PRÉSTAMO
Servicio de deuda
Intereses
Amortización
Flujo Caja Financiero
IV.9.2. Flujo de Costos de la alternativa 2
PARTIDAS 2008 (s/.) 2009 (s/.) 2010 (s/.) 2011 (s/.) 2012 (s/.)
INGRESOS 305,794 416,317 421,715 421,715 393,776
VENTAS 305,794 416,317 421,715 421,715 393,776
Nichos Comunes 221,794 317,317 319,715 319,715 299,276
Nichos Económicos 57,000 87,000 90,000 90,000 82,500
Tumbas Personales 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
Tumbas Bipersonales 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
Terrenos Mausoleos 15,000 - - - -
EGRESOS 382,563 224,159 256,974 263,213 273,730
Inversión Fija 57,000 - - - -
Costos nichos 109,250 120,175 132,193 132,193 136,159
Tumbas personales y bipersonales 16,750 - - - -
Terrenos mausoleos 10,500 - - - -
Costos operativos 189,063 103,984 124,781 131,020 137,571
Flujo Caja Económico -76,769 192,158 164,741 158,502 120,046
PRÉSTAMO
Servicio de deuda
16

17. Intereses
Amortización
Flujo Caja Financiero
V. EVALUACIÓN DEL PROYECTO
5.1. EVALUACIÓN ECONÓMICA A PRECIOS DE MERCADO
5.1.1. VAN a precios de mercado
DESCRIPCIÓN VAN
Alternativa 01 490,426
Alternativa 02 482,589
5.1.2. TIR a precios de mercado
DESCRIPCIÓN TIR
Alternativa 01 5%
Alternativa 02 12%
5.2. ESTIMACIÓN DE COSTOS SOCIALES
5.2.1. Flujo de costos sociales totales
5.2.2. Flujo de costos sociales netos
5.2.2.1. Alternativa 01
PARTIDAS 2008 (s/.) 2009 (s/.) 2010 (s/.) 2011 (s/.) 2012 (s/.)
INGRESOS 498,625 544,791 555,687 611,255 623,481
VENTAS 498,625 544,791 555,687 611,255 623,481
Nichos Comunes 375,985 971,102 390,634 385,258 391,717
Nichos Económicos 90,720 102,060 94,500 98,280 108,108
Tumbas Personales 10,080 12,600 7,560 7,560 12,600
Tumbas Bipersonales 10,080 15,120 10,080 15,120 -
Terrenos Mausoleos 11,760 23,520 11,760 23,520 35,280
Otros servicios - 20,389 41,153 81,517 75,776
EGRESOS 563,198 374,236 393,617 442,084 459,837
Inversión Fija 47,880 - - - -
Costos nichos 229,320 200,340 212,940 254,940 212,940
Tumbas personales y bipersonales 28,140
Terrenos mausoleos 17,640
17

18. Costos operativos 240,218 173,896 180,677 187,144 246,897
Flujo Caja Económico -64,573 170,555 162,070 169,171 163,644
PRÉSTAMO
Servicio de deuda
Intereses
Amortización
Flujo Caja Financiero
5.2.2.2. Alternativa 02
PARTIDAS 2008 (s/.) 2009 (s/.) 2010 (s/.) 2011 (s/.) 2012 (s/.)
INGRESOS 256,867 349,706 354,241 354,241 330,772
VENTAS 256,867 349,706 354,241 354,241 330,772
Nichos Comunes 186,307 266,546 268,561 268,561 251,392
Nichos Económicos 47,880 73,080 75,600 75,600 69,300
Tumbas Personales 5,040 5,040 5,040 5,040 5,040
Tumbas Bipersonales 5,040 5,040 5,040 5,040 5,040
Terrenos Mausoleos 12,600 - - - -
EGRESOS 321,353 188,369 215,944 281,186 230,025
Inversión Fija 47,880 - - - -
Costos nichos 91,770 100,987 111,086 111,086 114,419
Tumbas personales y bipersonales 14,070 - - - -
Terrenos mausoleos 8,820 - - - -
Costos operativos 158,813 87,382 104,850 110,100 115,606
Flujo Caja Económico -64,486 161,377 138,297 133,055 100,747
PRÉSTAMO
Servicio de deuda
Intereses
Amortización
Flujo Caja Financiero
Mmmmmm
DESCRIPCIÓN 2008 (s/.) 2009 (s/.) 2010 (s/.) 2011 (s/.) 2012 (s/.)
Alternativa 01 -64,573 170,555 162,070 169,171 163,644
Alternativa 02 -64,486 161,337 138,297 133,055 100,747
5.3. EVALUACIÓN SOCIAL
18

19. 5.3.1. Análisis de costo – beneficio (a precios sociales)
DESCRIPCIÓN
ALTERNATIVA 01
VAB
( ) ( ) ( ) ( )
=++++ 5432
11.1
481,623
11.1
255,611
11.1
687,555
11.1
791,544
11.1
625,498 2’070,349
VAC
( ) ( ) ( ) ( )
=++++ 5432
11.1
837,459
11.1
084,442
11.1
617,313
11.1
236,374
11.1
198,563 1’663,037
ALTERNATIVA 02
VAB
( ) ( ) ( ) ( )
=++++ 5432
11.1
772,330
11.1
241,354
11.1
241,354
11.1
706,349
11.1
867,256 1’203,906
VAC
( ) ( ) ( ) ( )
=++++ 5432
11.1
025,230
11.1
186,281
11.1
944,215
11.1
369,188
11.1
353,321 922,023
ALTERNATIVA 01 B/C
Beneficio/costo 1,24
ALTERNATIVA 02
Beneficio/costo 1,31
5.3.2. Análisis de costo – efectividad (a precios sociales)
No se tiene una línea de corte para comparar el ratio de
costo – efectividad del proyecto del cementerio.
5.4. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
El horizonte del proyecto del cementerio se puede ver afectado por
variables exógenas como son: precios de los materiales de
construcción, presencia de fenómenos sísmicos y del niño.
5.5. SELECCIÓN DE LA MAYOR ALTERNATIVA
ALTERNTIVA01 ALTERNATIVA 02
VAN TIR VAN TIR
19

20. PRECIOS PRIVADOS 490,426 5% 482,589 12%
PRECIOS SOCIALES 371,141 4% 292,027 10%
Elegimos la alternativa 02 por tener mayor VAN, TIR
5.6. ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD
Desde la óptica de los beneficiarios, la sostenibilidad del proyecto
está asegurado debido a que los beneficios atribuibles al proyecto
han sido calculados con criterios conservadores y se ha omitido el
cálculo de los beneficios indirectos: Mejora en la infraestructura
urbanísticas, comercios que se instalaran en los alrededores,
negocio de flores, lápidas, etc.
5.7. ANÁLISIS DE IMPACTO AMBIENTAL
El proyecto del cementerio tiene énfasis en la protección del medio
ambiente, eliminando oportunamente la basura y desperdicios que se
generan a consecuencia de las actividades de las sepulturas,
promoviendo educación a los deudos de los fallecidos, mediante
charlas y distribución de folletos con lemas alusivos al cuidado del
ambiente.
VI. MATRIZ DE MARCO LÓGICO DE LA ALTERNATIVA SELECCIONADA
RESUMEN DE
OBJETIVOS
INDICADORES
MEDIOS DE
VERIFICACIÓN
SUPUESTOS
20

21. FIN  Disminución de
precios en sepulturas
 Incremento de
demanda de
nichos.
 Aumento de
servicios
funerarios
 Crecimiento
estadístico de
sepulturas.
 Apoyo de Gobierno
Local en
infraestructura para
beneficio de la
ciudad.
PROPÓSITO  Bienestar de la
población.
 Cantidad de
personas que
se verán
beneficiados
con el
proyecto.
 Comprobación insitu
de la cantidad de
personas
beneficiadas.
 Participación de los
deudos en la
conservación de la
infraestructura.
COMPONENTE  Construcción de dos
pabellones de 384 y
256 nichos.
 Construcción de
tumbas, mausoleos y
crematorio.
 Colocación de
lápidas, protectores,
rejas, mayólica y
pintado de nichos.
 Pabellones de
nichos
construidos.
 Obras
realizadas de
tumbas y
mausoleos.
 Acta y recepción de
obras.
 Inventarios de los
pabellones, tumbas
y mausoleos.
 Financiamiento de
la Municipalidad
para edificación de
obras.
 Cumplimiento de
las especificaciones
técnicas.
ACCIONES  Elaboración del
expediente técnico.
 Convocatoria,
Licitación y
adjudicación para la
ejecución de pabellón
de nichos.
 Resolución de
aprobación del
expediente
técnico.
 Contrato de
ejecución de
pabellones de
nichos.
 Contrato de
supervisión.
 Seguimiento al
cumplimiento del
expediente técnico.
 Reportes de
Supervisión de
acuerdo al avance
de metas
programadas.
 Liquidación de la
obra
 Expediente
aprobado por la
Municipalidad
Provincial del
Santa.
 Ejecución de la
obra por la
Empresa
Contratista.
VII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
1. La Alternativa 02 de la solución es considerada la más adecuada
para el presente Proyecto de Edificación de un nuevo cementerio
para la Provincia del Santa.
2. Durante la vida útil del proyecto (05 años) se estima atender
eficientemente a la población objetivo promedio de habitantes a
través del horizonte del Proyecto.
21

22. VIII. BIBLIOGRAFÍA
3. El costo total de implementar la alternativa elegida asciende a S/.
382, 563.
4. Los resultados económicos mediante la evaluación costo/efectividad
de la Alternativa 02 (escogida), arroja lo siguiente:
VAN a precios de mercado : S/. 482,589
VAN a precios sociales : S/ 292,027
5. Los resultados económicos por cálculo de la Tasa Interna de Retorno
(TIR) arroja lo siguiente:
A precios privados : 12%
A precios sociales : 10%
6. Se concluye que el proyecto es viable de acuerdo a los resultados,
desde el punto de vista ambiental y del análisis de sostenibilidad.
7. Se concluye que el proyecto es viable desde el punto de vista
económico, basado en la metodología costo efectividad, en el VAN,
TIR y el análisis de sensibilidad en el costo de inversión y costo de
oportunidad de capital.
8. El fin del proyecto es contribuir con el desarrollo del Distrito,
edificando un cementerio moderno acorde a las normas y
reglamentos vigentes.
9. En el transcurso de las fases pre-operativo y operativo se prevé
supervisión técnica apropiada para este tipo de edificaciones.
10.Se recomienda que los entes responsables aprueben el perfil y la
ejecución del proyecto “Edificación de un nuevo cementerio para la
Provincia del Santa”.
22

23. IX. ANEXO
1. Módulos de Información: I – II – III – IV – V – VI Formulación y Evaluación
de Proyecto de Inversión.
2. Separata: Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública – SNIP Ley Nº
27293.
3. Separata: Construcción Sistema Irrigación Nuevo Ocoro Estudio Pre –
Inversión – INADE.
4. Separata: Perfil de Proyecto:
Conservación y Manejo Sostenible de los Recursos Naturales del Santuario
Nacional Tabaconas Namballe – San Ignacio – Cajamarca.
5. Ley de Cementerios DS – 03-91-SA
6. Ley Orgánica de Municipalidades.
7. Normas de la Sociedad de Beneficiencia.
23

24. BALANCE OFERTA Y DEMANDA DE LOS BIENES O SERVICIOS DEL PIP
OFERTA: En la actualidad se tiene dos entidades que ofrecen el servicio de
sepulturas:
a) La Beneficiencia Pública de Chimbote: Es una institución de
carácter público que ya tiene una vida de 60 años, brindando servicios de
venta de nichos, tumbas y mausoleos a través de los 2 cementerios que
administra: El cementerio “Divino Maestro” y el cementerio “San Pedro”.
b) El Cementerio Lomas de la Paz: Es una institución de carácter
privado, que tiene una existencia de 4 años y brinda servicios de sepultura
bajo tierra, en la modalidad de tumbas, que por los precios más se ajusta a
personas que tienen de ingresos medios hacia arriba.
DEMANDA: Tenemos en cuenta
 La Población de referencia: Las áreas geográficas que comprende el
proyecto son:
 El Distrito de Chimbote con 300,000 habitantes aproximadamente.
 El Distrito de Nuevo Chimbote con 100,000 habitantes
aproximadamente.
 Población demandante potencial: La cantidad de sepelios que se tienen
en ambos distritos son:
 El Distrito de Chimbote con 1,200 entierros aproximadamente.
 El Distrito de Nuevo Chimbote con 350 entierros aproximadamente.
 Población demandante efectiva: La cantidad de sepelios que puede
abarcar el proyecto es:
 El Distrito de Chimbote con 480 entierros aproximadamente.
 El Distrito de Nuevo Chimbote con 140 entierros aproximadamente.
24

25. DESCRIPCIÓN TÉCNICA DEL PROYECTO
El proyecto consiste en la construcción de nichos, tumbas y mausoleos para la
sepultura de las personas.
El proyecto trae aparejado otros servicios como la venta de lápidas, colocación
de rejas, pintado de nichos, colocación de mayólica, traslado a nichos,
mausoleos y tumbas.
COSTOS DEL PROYECTO
Los costos del proyecto estimados 2008 son:
 Terreno para el cementerio 6 has. S/. 57,000
 Mano de obra
01 Gerente S/. 35,000
01 Contador S/. 21,000
01 Tesorera S/. 14,000
01 Supervisor S/. 15,400
01 Almacenero S/. 12,600
01 Abogado (Asesoría Externa) S/. 8,400
02 Operarias Limpieza S/.500 c/u S/. 14,000
02 Operarias Sepulturas S/. 600 c/u S/. 16,800
02 Vigilantes S/. 700.00 c/u S/. 19,600
Contribuciones EsSalud S/. 13,356
C.T.S. Empleados y Obreros S/. 10,600
TOTAL S/. 180,756
 Costo nichos, tumbas y terreno mausoleo
 Pabellón de nichos adultos
25

26. 01 Pabellón de 768 nichos de 6 filas (A – F)
Costo
• Exp. Técnico : S/. 4,000
• Supervisión : S/. 5,000
Total : S/. 9,000
Construcción
• Materiales : S/. 65,000
• Agregado : S/. 25,000
• Mano de obra : S/. 40,000
• Gastos generales : S/. 5,000
Total : S/. 135.000
 TOTAL S/. 144.000
 Pabellón de nichos económicos para adultos
01 pabellón de 512 nichos de 4 filas (A – D)
Costo
• Exp. Técnico : S/. 3,000
• Supervisión : S/. 4,000
Total : S/. 7,000
Construcción
• Materiales : S/. 32,500
• Agregado : S/. 12,500
• Mano de obra : S/. 20,000
• Gastos generales : S/. 2,500
Total : S/. 67,500
 TOTAL S/. 74,500
 Tumbas personales
26

27. 20 tumbas personales
Costo
• Exp. Técnico : S/. 1,000
• Supervisión : S/. 1,500
Total : S/. 2,500
Construcción
• Materiales, agregados
Mano de obra, Gastos generales : S/. 16,000
 TOTAL S/. 18,500
 Tumbas bipersonales
10 tumbas bipersonales
Costo
• Exp. Técnico : S/. 1,500
• Supervisión : S/. 1,500
Total : S/. 3,000
Construcción
• Materiales, agregados
Mano de obra, Gastos generales : S/. 12,000
 TOTAL S/. 15,000
 Terreno para mausoleos
02 terrenos al año
• Terreno de 14 m2
x S/. 1,000 = S/. 14,000
• Terreno de 7 m2
x S/. 1,000 = S/. 7,000
Total = S/. 21.00
TOTAL NICHOS, TUMBAS Y MAUSOLEOS: S/. 273,000
27

28.  Gastos administrativos
 05 computadoras con impresora S/. 12,500
 01 camioneta 4x4 para supervisión S/. 40,000
 Fax S/. 700
 Servicio de agua S/. 3,000
 Servicio de energía S/. 3,600
 Servicio de teléfono S/. 1,200
 Uniformes operarios S/. 400
 Mantenimiento de equipos S/. 1,200
 Combustibles y lubricantes S/. 2,400
 Dietas Directores S/. 50,400
 Útiles de oficina S/. 1,200
 Artículos de limpieza S/. 1,200
 Arbitrios S/. 6,000
 Autovaluo S/. 7,200
 Suministros de equipos S/. 1,200
 Seguros contra robos e incendios S/. 2,400
 Gastos de representación S/. 600
 Movilidad local e interprovincial S/. 600
 Suscripción diaria y rubros S/. 300
 Refrigerios y alimentos S/. 120
 Notariales y Registros Públicos S/. 1,200
 02 escaleras para sepelio, nichos, metal S/. 6,000
 04 carretillas para limpieza S/. 1,000
 12 Escobillones S/. 150
 200 mts de manguera S/. 300
TOTAL GENERAL S/. 655,626
BENEFICIOS DEL PROYECTO
Los beneficios del proyecto estimado 2008 son:
28

29.  Venta de nichos adultos
 Nichos comunes
Nichos Fila A : 77 nichos x S/. 820 = S/. 63,140
Nichos Fila B : 77 nichos x S/. 1,121 = S/. 86,317
Nichos Fila C : 77 nichos x S/. 1,534 = S/. 118,118
Nichos Fila D : 77 nichos x S/. 1,062 = S/. 81,774
Nichos Fila E : 77 nichos x S/. 826 = S/. 63,602
Nichos Fila F : 77 nichos x S/. 450 = S/. 34,650
Total : 462 nichos = S/. 447,601
 Nichos económicos
Nichos Fila A : 72 nichos x S/. 350 = S/. 25,200
Nichos Fila B : 72 nichos x S/. 400 = S/. 28,800
Nichos Fila C : 72 nichos x S/. 400 = S/. 28,800
Nichos Fila D : 72 nichos x S/. 350 = S/. 25,200
Nichos Fila E : 77 nichos x S/. 826 = S/. 63,602
Nichos Fila F : 77 nichos x S/. 450 = S/. 34,650
Total : 288 nichos = S/. 108,000
TOTAL GENERAL = S/. 555,601
 Tumbas personales
4 tumbas x S/. 3,000 = S/. 12,000
 Tumbas bipersonales
2 tumbas x S/. 6,000 = S/. 12,000
 Terrenos mausoleos
14 m2
x S/. 1,000 = S/. 14,000
29
 TOTAL INGRESOS = S/. 593,601