auditoria financiera

1. PROCESO EVALUACIÓN INDEPENDIENTE
PLAN DE AUDITORIAS
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PLAN DE AUDITORIA
OBJETIVO: Verificar que el Sistema Integrado de Gestión -SIGE- se ha implementado y se mantiene de manera eficaz, eficiente y efectiva para
satisfacer los requisitos del cliente, y es conforme con los requisitos de las normas NTC ISO 9001:2008 y NTCGP 1000:2009, NTC 14001: 2004, NCT
18001:2007 Y NTC ISO 27001:2006,legales y los del SIGE establecidos por el ICBF.
• Determinar la conformidad del sistema de gestión con los requisitos de la norma de sistema de gestión.
• Evaluar la capacidad del sistema de gestión para asegurar el cumplimiento de los requisitos. legales y reglamentarios aplicables al alcance del
sistema de gestión y a la norma de requisitos de gestión.
• Determinar la eficaz implementación y mantenimiento del sistema de gestión
• Identificar oportunidades de mejora en el sistema de gestión
ALCANCE: Estado del Sistema Integrado de Gestión - SIGE- en la Sede Nacional, regionales y centros zonales del ICBF.
Cubre los Macroprocesos Estratégicos(Direccionamiento Estratégico, Mejoramiento Continuo y Coordinación y Articulación del SNBF ); Misionales
(Gestión para la Protección, Gestión para la Nutrición, Gestión para la Atención de las Familias, Población y Comunidades, Gestión para la Atención
Integral a la Primera Infancia, Gestión para la Promoción y Prevención para la Protección Integral de La Niñez y la Adolescencia); de Apoyo (Gestión
de Comunicaciones, Gestión de Soporte, Gestión Administrativa, Gestión Humana, Gestión Financiera, Gestión de Control Interno Disciplinario,
Gestión de Contratación, Gestión de Servicios y Atención, Gestión Regional, Gestión de Cooperación y Convenios, Gestión Jurídica, Gestión de
Abastecimiento, Gestión Tecnológica de la Información, Evaluación (Gestión de Aseguramiento a Estándares y Evaluación, Monitoreo y Control de la
Gestión).
CRITERIOS: NTC ISO 9001: 2008, NTCGP1000:2009, NTCISO 14000:2004, NTCISO 27001:2006, OHSAS 18001:2007 + la documentación del
Sistema de Gestión y los requisitos legales
Técnicas y Procedimientos: Plan Auditoría Interna v2
EQUIPO AUDITOR: Líder Equipo Auditor: Auditor 1 Auditor 2 Auditor3
Experto Técnico:
Responsable del Punto auditado:
TIPO AUDITORIA:
FECHA: SITIO: Regional xxx y Centros Zonales: xxx HORA:
Reunión de apertura: HORA:
Reunión de cierre: HORA:
EXCLUSIONES: Numeral 7.3 de la NTC ISO 9001:2008
Diseño y desarrollo (7.3):
Se encuentra excluido por considerarse que el diseño y desarrollo no aplica a la Entidad por enmarcarse en los requisitos de la Ley 1098 de 2006 -
Código de la Infancia y la Adolescencia; y el Plan Nacional de Desarrollo; los servicios que presta el ICBF son resultado de la materialización de
Políticas de Estado.
El ICBF no diseña ni reglamenta políticas, brinda asistencia técnica a nivel sectorial para el diseño de las mismas, las cuales son emitidas a nivel de
Ministerios, y la mesa Intersectorial para la primera infancia, la cual define los lineamientos técnicos para el Desarrollo de la Estrategia de Cero a
Siempre.
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2. PROCESO EVALUACIÓN INDEPENDIENTE
PLAN DE AUDITORIAS
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PROCESO Y/O
ACTIVIDAD
REQUISITO POR AUDITAR
(Norma ISO NTCGP 1000:2009,
NTC ISO 9001:2008, NTC ISO
14001:2004, OHSAS
18001:2007, NTC ISO
27001:2006 y Legales)
AUDITADOS
CARGO Y NOMBRE
AUDITOR FECHA HORA
Lugar/Regional/Centro
zonal
(1) La iniciación, terminación y horarios de la auditoría se adecuarán de acuerdo con el desplazamiento de auditores
OBSERVACIONES:
El proceso de Aseguramiento a la calidad de terceros, en cuanto a Seguimiento a servicios mediante el sistema de supervisión en el nivel zonal, será auditado
inmerso en el Macroproceso Misional.
El proceso de Gestión Tecnológica de la Información, será evidenciado en cada punto auditado en lo referido a la provisión de los recursos tecnológicos (Hardware,
Software, Comunicaciones), numeral 6.3 NTCGP 1000:2009
La información que se conocerá por la ejecución de esta Auditoría será tratada confidencialmente, por parte del equipo de auditores.
La duración de las entrevistas puede variar dependiendo de la organización de la documentación y los registros del SIGE.
Durante el desarrollo de la auditoría a los procesos del SIGE, se verificará en cada uno de ellos los respectivos Indicadores (8.2.3)
Elaborado:_____________________________Revisado:___________________________ Aprobado:________________________________
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