Si la generación de “Informes de inteligencia financiera” es la función operativa fundamental del SEPBLAC, este Organismo debería estar dotado de las necesarias infraestructuras humanas y técnicas dentro de una organización interna muy transparente para la Sociedad, lo que propiciaría su continua mejora.

1. El SEPBLAC como Unidad de Inteligencia Financiera en el
Reglamento
(Art. 67 del Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley
10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del
terrorismo.)
El Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones
Monetarias (SEPBLAC), tiene la condición de Unidad de Inteligencia Financiera única dentro del
territorio nacional, pero al mismo tiempo es la Autoridad supervisora en materia de prevención
del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, y la Autoridad de ejecución de las
sanciones y contramedidas financieras internacionales, según el Art. 42 de la Ley 10/2010.
Analicemos seguidamente la primera de estas tres funciones legales: Unidad de Inteligencia
Financiera
El SEPBLAC conforma la Unidad de Inteligencia Financiera española, UIF (en inglés FIU), siendo
uno de los dos órganos de apoyo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e
Infracciones Monetarias, según el Art. 45 de la Ley 10/2010.
Esta característica FIU específica del SEPBLAC, es consecuencia directa de los compromisos
internacionales adquiridos por España para la prevención del blanqueo de capitales y de la
financiación del terrorismo.
La colaboración internacional en la prevención del blanqueo de capitales se inicia a partir de una
iniciativa adoptada en la cumbre de los siete grandes celebrada en París en el año 1.989, en donde
se decidió crear un Organismo intergubernamental que se denominó “Grupo de Acción Financiera
Internacional” (GAFI) .
Este organismo intergubernamental tiene como propósito, el desarrollo y la promoción de políticas
nacionales e internacionales para combatir el Blanqueo de Capitales y la Financiación del
Terrorismo. Actualmente cuenta con 36 miembros plenos (34 jurisdicciones y dos organizaciones
internacionales), 8 miembros asociados (grupos regionales estilo GAFI), y 25 miembros
observadores, constituidos principalmente por organizaciones internacionales con incumbencias
directas o indirectas en la materia.
La principal aportación doctrinal de este Organismo a los objetivos de su creación, la constituye un
documento, convenientemente renovado en el tiempo, denominado “las 40 recomendaciones”,
que ha conseguido que la mayor parte de las legislaciones nacionales e internacionales, en materia
de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo, tengan como base los
preceptos establecidos en el mismo.
Otro de los resultados prácticos conseguidos por este Organismo, para una efectiva colaboración
operativa internacional, es la creación de los FIU´s.

2. Así, todos los países integrados en el GAFI han ido constituyendo Unidades de Inteligencia
Financiera; actualmente existe una red internacional de FIU’s con el encargo, en sus respectivos
ámbitos nacionales, de recibir, analizar y presentar a las autoridades competentes, los casos de
blanqueo de capitales y de financiación del terrorismo de los que tengan conocimiento.
Los asuntos que circulan entre ellos para su investigación interna o colaborativa, los van obteniendo
de los reportes de información que los sujetos obligados de cada País entregan a su respectiva FIU,
en cumplimiento de la legislación interna existente en cada uno de ellos.
Los FIU´s son pues, puntos donde se centraliza la información sobre transacciones financieras
inusuales o sospechosas, aportadas por los sujetos obligados de todos los países participantes y
también, puntos receptores de las declaraciones confidenciales hechas por las organizaciones
financieras. Constituyen, por tanto, los instrumentos operativos que los Estados necesitan para
contrarrestar el blanqueo de dinero de las organizaciones criminales y del terrorismo internacional.
Nos encontramos ante un mecanismo simple pero muy efectivo, que posibilita la generación de
inteligencia compartida sobre movimientos nacionales e internacionales del dinero que financia a la
delincuencia. Esta inteligencia debidamente filtrada, es la que se hace llegar a aquellas
instituciones que en cada país tienen la capacidad legal de intervenir en el ámbito penal o
administrativo.
España es Miembro del GAFI desde el año 1994 y su Servicio Ejecutivo (SEPBLAC), es Miembro del
“Grupo Egmont” desde que éste se formó en junio de 1995. Este organismo agrupa a 101 Unidades
de Inteligencia Financiera, y tiene como objetivo común fomentar la creación de dichas Unidades,
así como la cooperación y el intercambio de información financiera entre ellas.
El SEPBLAC, en marzo de 2002 se incorporó al Proyecto FIU Net, (Red de intercambio de
información entre Unidades de Inteligencia Financiera de la Unión Europea), que surgió en junio del
año 2000 y que tiene como objetivo el establecimiento de unos canales de comunicación,
adecuados y seguros entre las FIU´s de los Estados miembros, para permitir el intercambio de
información sobre blanqueo de forma multilateral y automática.
Junto con las notas anteriores debo añadir que, bajo mi criterio, esta es la función operativa
fundamental del SEPBLAC, por encima de la propia Supervisión, que podría ser realizada
perfectamente por otros organismos de la Comisión. Es por ello por lo que, si no se dotara a este
Organismo de los medios necesarios para la “creación de inteligencia”, aunque se potenciara el
resto de sus funciones se produciría la deformación funcional del mismo, con la consecuencia de su
progresiva ineficacia operativa aún en las tareas de Supervisión, porque éstas perderían, por esta
causa, las fuentes de información que son necesarias para impedir la burocratización del control.
La función principal del SEPBLAC, queda perfectamente estructurada en el Reglamento en su Art.
67, aunque sólo de forma teórica.
Artículo 67:
Apartado 1: El Servicio Ejecutivo de la Comisión es la Unidad de Inteligencia Financiera española,
siendo único en todo el territorio nacional.
Apartado 4: El Servicio Ejecutivo de la Comisión remitirá, utilizando canales protegidos, seguros y
exclusivos el correspondiente informe de inteligencia financiera a los órganos de investigación
competentes cuando aprecie la existencia de indicios o certeza de blanqueo de capitales o de
financiación del terrorismo. Asimismo, el Servicio Ejecutivo de la Comisión podrá trasladar a la
Agencia Estatal de Administración Tributaria aquellos informes en los que se aprecie la existencia
de información con trascendencia tributaria y atenderá las peticiones de información de las
autoridades legalmente habilitadas.
En el ejercicio de sus funciones de análisis e inteligencia financieros, el Servicio Ejecutivo de la
Comisión, sin perjuicio de aplicar las directrices y orientaciones de carácter general de la Comisión
y de sus Comités, actuará con autonomía e independencia operativas. En particular, el Servicio

3. Ejecutivo de la Comisión no podrá recabar o recibir instrucciones de ningún órgano respecto del
análisis y diseminación de casos concretos, que se realizará con criterios estrictamente técnicos.
Apartado 5: Sin perjuicio de su actividad de análisis operativo, el Servicio Ejecutivo de la Comisión
realizará funciones de análisis estratégico con objeto de identificar patrones, tendencias y
tipologías, de los que informará al Comité de Inteligencia Financiera, que determinará posibles
amenazas y vulnerabilidades en un análisis de riesgo que informará las políticas en materia de
prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo a que se refiere el
artículo 62.1. (Políticas nacionales).
Como podemos ver en la lectura anterior, el Art. 67 del Reglamento, aun reconociendo esta función
primordial del SEPBLAC, no profundiza en la organización necesaria para conseguir el objetivo
último la misma, que es la obtención de los “informes de inteligencia financiera” a los que la Ley
dedica el Art. 46.
Sólo aporta cuatro aspectos que son importantes para esta organización:
1. Se reconoce al SEPBLAC la autonomía e independencia operativas en las
investigaciones.
2. Se hace mención expresa al análisis estratégico, que es consecuencia lógica del
propio análisis operativo, y que es una función que aparece difusa en la letra g) del Art. 45
de la Ley.
3. Se refuerza expresamente la figura del Director del SEPBLAC, quien ejercerá la
dirección de todo el personal que preste sus servicios en dicho Organismo,
independientemente del sistema de adscripción o dependencia orgánica, lo que resulta
fundamental para el buen gobierno de este Servicio teniendo en cuenta las adscripciones
desde los Cuerpos policiales propiciadas por los artículos 68 y 69 del Reglamento y, la
adscripción del personal procedente del Banco de España establecida en el Apartado 7 del
Art. 67 del Reglamento.
4. Se establece la forma de contratación del personal con cargo al presupuesto del
Servicio Ejecutivo, mediante procedimientos que tengan carácter competitivo y que estén
basados en principios de mérito y capacidad, quedando el personal así contratado
vinculado al Organismo por una relación de derecho laboral.
Si tenemos en cuenta que en una Unidad de Inteligencia, el elemento fundamental es el personal
analista, encuentro que resulta un "hándicap" organizativo el que la contratación del personal del
SEPBLAC no se haga directamente por este Organismo y tenga que hacerse a través del Banco de
España, porque así está establecido en el apartado 3 del Art. 45 de la Ley 10/2010, que dice lo
siguiente: “Las competencias relativas al régimen económico, presupuestario y de contratación del
Servicio Ejecutivo de la Comisión serán ejercidas por el Banco de España de acuerdo con su
normativa específica, suscribiéndose, a estos efectos, el oportuno convenio con la Comisión de
Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.”
Bajo esta norma tan estricta, que se ha incluido en la propia Ley, la autonomía que realmente tiene
el SEPBLAC para contratar analistas queda supeditada a la Comisión y, a través de ésta al Banco de
España en razón del Convenio suscrito con aquella, documento al parecer bastante confidencial
puesto que resulta complicado encontrar en la Web del Banco de España o en el Portal de
Transparencia.
El SEPBLAC, por tanto, es un Organismo bastante encorsetado en la toma de decisiones sobre su
estructura operativa, y aunque tenga toda la autonomía en su funcionamiento interno, no tiene la
agilidad necesaria para dimensionar su capacidad operativa a cada momento de trabajo, puesto
que este tipo de decisiones están sometidas a un procedimiento que obra dentro de los
presupuestos generales del Estado de cada año.
Si la generación de “Informes de inteligencia financiera” es la función operativa fundamental del
SEPBLAC, este Organismo debería estar dotado de las necesarias infraestructuras humanas y
técnicas dentro de una organización interna muy transparente para la Sociedad, lo que propiciaría
su continua mejora.

4. Pero no existe la necesaria transparencia respecto a la organización interna del SEPBLAC. En
Internet aparece aún algún organigrama viejo que actualmente está retirado de la página Web del
Organismo, que nos ofrece alguna información al respecto:
Según este viejo organigrama, los departamentos de Análisis I y Análisis II, constituirían en la
práctica la “Unidad de Inteligencia Financiera”.
Si en el Análisis del proyecto de presupuestos para el año 2016 del SEPBLAC, que ha manejado la
Secretaría de Estado de Presupuestos y Gasto del Ministerio de Hacienda y Administraciones
Públicas, la plantilla de empleados del SEPBLAC para 2016 será sólo de 79 profesionales (en la
actualidad son sólo 54 según los presupuestos de 2015), sin contar los de los Organismos
colaboradores de los que hablaremos después, colegiremos que el personal que se destinará a los
departamentos de Análisis I y II en 2016 posiblemente no llegue a las tres decenas de personas
(actualmente serían dos decenas), número totalmente insuficiente para manejar la información que
está llegando al Organismo desde los sujetos obligados, desde las autoridades y desde las restantes
FIU´s.
Si analizamos las infraestructuras técnicas que la FIU española necesitaría para su trabajo,
convendremos en la necesidad de una importante infraestructura electrónica de apoyo, lo que no
parece que sea al caso, puesto que la dotación propuesta para el año 2016 es de 229.675 euros, lo
que supone un aumento del 7,0% respecto al año anterior, por el contrato de la licencia EDITRAN.
La dotación propuesta para el año 2015 fue de 214.730 euros, que supuso un descenso del 61,3%
respecto al año 2014, debido a reducción del contrato Open Infraestructure Offering con IBM. Dicha
dotación, según el documento de análisis del proyecto de presupuestos de 2015, sólo tenía por
objeto atender los mantenimientos de los productos SAP, EAS para la gestión de identidades,
Business Objects, Documentum y Analists Notebooks e IBridge, herramientas necesarias pero que
resultan insuficientes para la creación de inteligencia en esta materia, especialmente si nos
atenemos al volumen de información que ha tenido que ser analizada en 2014.

5. Según el documento sobre las actividades del Servicio en 2014, publicado recientemente por el
SEPBLAC en su propia Web, las comunicaciones de operaciones por indicio en 2014 fueron 4.637, y
las comunicaciones sistemáticas 1.503.662, a las que habría que unir la información contenida en
las solicitudes de información de autoridades nacionales que fueron 564 y los intercambios de
información internacional que superaron los 758.
Tratar de analizar debidamente esta ingente cantidad de información por sólo una veintena de
personas, sin poseer las herramientas tecnológicas que serían precisas, aunque efectivamente se
tengan algunas de ellas, resulta racionalmente imposible, especialmente cuando el Organismo ha
de ofrecer determinados resultados estadísticos, que fueron los siguientes en 2014:
Se cerraron 4.465 operaciones por indicio; se tramitaron 536 solicitudes de información de
autoridades nacionales y 653 intercambios de información internacionales.
El trabajo de investigación que supone a dos decenas de personas cerrar 4.465 operaciones por
indicio, filtrando e interrelacionando datos, analizando los “modus operandi” de cada una de ellas
y alimentando los sistemas de información con los datos de interés recabados, ya consumiría el
horario de trabajo de todo el año de ese colectivo, dejando al margen las líneas de
investigación que hayan resultado positivas, puesto que en este caso habrá exigido del analista
responsable todo su tiempo hasta terminar su “Informe de inteligencia financiera”.
¿Pero qué sucede con el millón y medio de comunicaciones sistemáticas? ¿Sólo las trabajan las
máquinas? ¿Qué sucede cuando el filtraje automático ofrece resultados para investigar? ¿De dónde
se sacan los analistas?
¿Son también estos los analistas los que han de investigar y tramitar las 536 solicitudes de
información de las autoridades nacionales y los 653 intercambios de información internacionales?
Los datos no cuadran, aún con el magnífico equipo humano con el que cuenta el SEPBLAC y con el
presupuesto para 2016 de 14,46 millones de euros, lo que supone un aumento frente al
presupuesto final del ejercicio anterior del 28,9%; en 2015 fue de 11,09 millones de euros. El
equipo humano y tecnológico para su función FIU, a mi juicio resulta insuficiente para poder
cumplir con el Art. 46 de la Ley, que se refiere a la generación de Informes de inteligencia
financiera y lo que ello implica de trabajo previo de análisis.
Y los datos no cuadran, fundamentalmente, con el tremendo esfuerzo económico que se está
exigiendo a la Sociedad española para conseguir información para analizar, porque este esfuerzo no

6. se ve reflejado institucionalmente en la dimensión operativa de la estructura humana y tecnológica
que sería necesaria para la optimización analítica de la información recibida.
No dudo en que este esfuerzo era necesario y, reconozco también que se ha conseguido mucho
desde 2010 en la concienciación de los sujetos obligados, especialmente de aquellos más sensibles
a los costes reputaciones del incumplimiento, que no dejan de invertir para mejorar sus sistemas de
control en la materia y para elevar la calidad de sus comunicaciones por indicios y sistemáticas,
gracias a la labor de supervisión del SEPBLAC.
Lo que ha de evitarse ahora es que lo conseguido se convierta en humo, porque vaya extendiéndose
entre los sujetos obligados la sensación de que el esfuerzo que están haciendo para adaptarse a la
Ley y al Reglamento, no se esté rentabilizando de la forma adecuada por las instituciones públicas,
con lo que la normativa pasaría a ser considerada como un simple encorsetamiento funcional de sus
actividades económicas, pasándose así desde la colaboración operativa que actualmente está
muy viva, al simple cumplimiento formal de las normas para evitar sanciones, lo que los alejaría
del espíritu y de los objetivos de la Ley.
Para ello resulta necesario hacer más transparente al SEPBLAC, organizándolo y dimensionándolo
adecuadamente con el presupuesto necesario, potenciando en primer lugar sus funciones
FIU para que así pueda cumplir cada vez mejor con el apartado 2 del artículo 46 de la Ley que dice
lo siguiente: “El Servicio Ejecutivo de la Comisión podrá informar a los sujetos obligados respecto
del curso dado a las comunicaciones. La información que el Servicio Ejecutivo de la Comisión
facilite a los sujetos obligados tendrá carácter confidencial, debiendo sus receptores guardar la
debida reserva.” “El Servicio Ejecutivo de la Comisión valorará la calidad de las comunicaciones
realizadas de conformidad con el artículo 18, notificando periódicamente dicha valoración a los
órganos de administración o dirección de los sujetos obligados.” Este es un trabajo añadido que
sólo pueden hacer los analistas de la FIU y que debería sistematizarse para mejorar el
funcionamiento de la intercomunicación operativa entre el SEPBLAC y los Sujetos Obligados.
Otro aspecto que tampoco beneficia la transparencia del SEPBLAC es el relativo a las unidades
adscritas y a su función real dentro del Servicio, a las que hacen referencia los artículos 68 y 69 del
Reglamento.
Según estos artículos, se adscriben al SEPBLAC, la Brigada Central de Inteligencia Financiera del
Cuerpo Nacional de Policía, la Unidad de Investigación de la Guardia Civil y la Unidad de la Agencia
Estatal de Administración Tributaria, como colaboradoras en el desarrollo de las funciones de
análisis e inteligencia financieros, lo que quiere decir que los miembros de estas Unidades no
son analistas propiamente dichos del Servicio Ejecutivo.
¿Cómo se ensambla organizativamente esta colaboración con el trabajo de la FIU? ¿Cuáles son sus
funciones?
¿Existen realmente estas Unidades o están sólo sobre el papel?
Como respuesta a ésta última cuestión, la Brigada Central de Inteligencia Financiera del Cuerpo
Nacional de Policía parece que existe como unidad estructurada, pero en el resto de unidades
resulta dudosa su existencia como veremos seguidamente.
Concretamente la Brigada Central de Inteligencia Financiera está estructurada de forma oficial y
depende orgánicamente de la Unidad Central de Delincuencia Económica y Fiscal (UDEF), que se
compone de las siguientes unidades operativas: La Brigada Central de Delincuencia Económica y
Fiscal, la Brigada Central de Inteligencia Financiera objeto de nuestro análisis, la Brigada Central
de Investigación del Blanqueo de Capitales y Anticorrupción, la Unidad Adscrita a la Fiscalía
Especial contra la Corrupción y la Criminalidad Organizada y, la Brigada de Investigación del Banco
de España.
La Unidad de Investigación de la Guardia Civil, no existe como tal en la Orden PRE/422/2013, de
15 de marzo, por la que se desarrolla la estructura orgánica de los Servicios Centrales de la
Dirección General de la Guardia Civil, por lo que el personal adscrito funcionalmente al SEPBLAC
con esta denominación en el Reglamento, dependerá orgánicamente de la Jefatura de Policía

7. Judicial de la Guardia Civil, posiblemente de la Unidad Central Operativa (UCO) o de la Unidad
Técnica de Policía Judicial, puesto que ambas Unidades, dentro de la Jefatura, tienen entre sus
funciones las labores de cooperación con organismos nacionales e internacionales.
No existe, en el organigrama de la Agencia Estatal de Administración Tributaria una Unidad
específica que trabaje para el SEPBLAC, aunque sí existe una Unidad de Apoyo a la Fiscalía
Especial (Delitos Económicos), por lo que serán funcionarios dependientes orgánicamente de la
Agencia Estatal de Administración Tributaria los que, sobre el papel, conformarán dicha Unidad en
cumplimiento del Art. 69 del Reglamento.
Resulta muy importante para la transparencia del SEPBLAC, que la Sociedad conozca la realidad
actual de estas Unidades adscritas que aparecen en el Reglamento, su funcionamiento operativo en
sus trabajos de colaboración con la FIU española, los límites que tienen en el manejo de la
información y de sus fuentes, puesto que la Brigada Central de Inteligencia Financiera, la Unidad de
Investigación de la Guardia Civil y la Unidad de la Agencia Estatal de Administración Tributaria,
dependen orgánicamente de sus respectivos Cuerpos y sólo funcionalmente del Director del
SEPBLAC, lo que es una situación compleja desde un punto de vista funcional.
Creo que ha llegado el momento, tras el importante trabajo realizado en la Sociedad española por
el SEPBLAC, impulsando el cumplimiento de la Ley y del Reglamento, que se pare como institución
a reflexionar sobre su propia estructura organizativa, que hasta ahora ha ido haciéndose sobre la
marcha, como es lógico, porque no había nada creado anteriormente y, comience a estudiar lo que
deba ser cambiado desde el punto de vista normativo para potenciar sus funcionalidades y su
organización, hasta conseguir revestirse de un Estatuto interno muy minucioso, como corresponde a
la importante empresa de servicios que es, teniendo siempre muy presente su actividad
primordial del análisis de la información.
Sólo pedirle que el Estatuto que surja de este trabajo de reflexión interna sea de conocimiento
público a través de una buena Web, a semejanza de lo que están haciendo otras agencias españolas
con un presupuesto similar, de forma que esta transparencia permita una mejor colaboración y
acercamiento de la Sociedad española al SEPBLAC, y especialmente de los Sujetos Obligados que
están caminando junto a la Comisión y sus Órganos de Apoyo, en la prevención del blanqueo de
capitales y de la financiación del terrorismo.
FabiánZambranoViedma
Consultor Senior de Prevención del Blanqueo de Capitales, Prevención del Fraude y Cumplimiento
13 de octubre de 2015