2. CONJUNTO
PRINCIPIOS FUNDAMENTOS REGLAS
PROCEDIMIENTOS ACCIONES MECANISMOS INSTRUMENTOS
ORDENADO
S ENTRE SI
UNIDOS A
Se constituyen en un medio para lograr el cumplimiento de
su función administrativa, sus objetivos y la finalidad que
persigue, generándole capacidad de respuesta ante los
diferentes públicos o grupos de interés que debe atender.
CONFORMAN UNA
ORGANIZACIÓN
PUBLICA

3. CAPACIADAD INSTITUCIONAL PARA APLICAR
METODOS Y PROCEDIMIENTOS
ESTABLECIDOS POR LA NORMATIVIDAD, QUE
PERMITEN EL DESARROLLO DEL
SIETEMA DE CONTROL INTERNO, EN UN
ENTORNO DE INTEGRIDAD, EFICIENCIA
Y TRASPARENCIA EN LA ACTUAION PUBLICA.
AUTOREGULACION
CAPACIDAD DE CADA SERVIDOR PUBLICO
PARA CONTROLAR SUS FUNCIONES Y CAPACIDAD INSTITUCIONAL PARA
DETECTAR
FALLAS Y CORRECTIVOS PARA LOGRAR SU
INTERPRETAR COORDINAR, APLICAR Y
OBJETIVOS, DE FORMA QUE LA EJECUCION DE EVALUAR DE MANERA EFECTIVA,
PROCESOS, ACTIVIDADES, TAREAS A SU EFICIENTE Y EFICAZ LA FUNCION
CARGO, SE DESARROLLEN EN CON ADMINISTRATIVA QUE LE HA SIDO
FUNDAMENTO ASIGNADA POR LA CONSTITUCION, LA
EN LOS PRINCIPIOS DE LA CONSTITUCION LEY Y SUS REGLAMENTOS
POLITICA
AUTOCONTROL AUTOGESTION
MECI

4. OBJETIVOS DE CONTROL DE
CUMPLIMIENTO.
Constituyen objetivos de Control al
Cumplimiento de la función
administrativa de la Entidad Pública los
siguientes:
a) Establecer las acciones que permitan a la
Entidad garantizar el cumplimiento de las
funciones a su cargo, con base en el marco
legal que le es aplicable.
b) Determinar el marco legal que le es
aplicable a la Entidad, con base en el
principio de autorregulación.
c) Diseñar los procedimientos de verificación
y evaluación que garanticen el cumplimiento
del marco legal aplicable.

5. OBJETIVOS DE CONTROL
ESTRATÉGICO
Constituyen objetivos de Control
Estratégico de la Entidad Pública los
siguientes:
a) Crear conciencia en todos los Servidores Públicos
sobre la importancia del control, mediante la
generación y mantenimiento de un entorno favorable
que permita la aplicación de los principios del Modelo
Estándar de Control Interno.
b) Establecer los procedimientos que permitan el
diseño y desarrollo organizacional de la Entidad de
acuerdo con su naturaleza, características y
propósitos que le son inherentes.
c) Diseñar los procedimientos necesarios, que
permitan a la Entidad Pública cumplir la misión para
la cual fue creada y proteger los recursos que se
encuentren bajo su custodia, buscando administrar en
forma diligente los posibles riesgos que se puedan
generar.

6. OBJETIVOS DE CONTROL DE EJECUCIÓN
Constituyen objetivos de Control de Ejecución de
la Entidad Pública los siguientes:
a) Determinar los procedimientos de prevención, detección y
corrección que permitan mantener las funciones, operaciones y
actividades institucionales en armonía con los principios de eficacia,
eficiencia y economía.
b) Velar porque todas las actividades y recursos de la Entidad estén
dirigidos hacia el cumplimiento de su misión.
c) Establecer los procedimientos, que garanticen la generación y
registro de información oportuna y confiable necesaria para la toma de
decisiones, el cumplimiento de la Misión y la Rendición de Cuentas a
la Comunidad.
d) Diseñar los procedimientos que permitan llevar a cabo una efectiva
comunicación interna y externa a fin de dar a conocer la información
que genera la Entidad Pública de manera transparente, oportuna y
veraz, garantizando que su operación se ejecute adecuada y
convenientemente.

7. OBJETIVOS DE CONTROL DE EVALUACIÓN
Constituyen objetivos de Control de Evaluación de la
Entidad Pública los siguientes:
a) Garantizar la existencia de mecanismos y procedimientos
que permitan en tiempo real, realizar seguimiento a la
gestión de la Entidad por parte de los diferentes niveles de
autoridad, permitiendo acciones oportunas de corrección y
de mejoramiento.
b) Establecer los procedimientos de verificación y evaluación
permanentes del Control Interno.
c) Garantizar la existencia de la función de Evaluación
Independiente de las Oficinas de Control Interno, Auditorias
Internas o quien haga sus veces sobre la Entidad Pública,
como mecanismo de verificación a la efectividad del Control
Interno.
d) Propiciar el mejoramiento continuo del Control y de la
Gestión de la Entidad, así como de su capacidad para
responder efectivamente a los diferentes grupos de interés.
e) Establecer los procedimientos que permiten integrar las
observaciones de los Órganos de Control Fiscal, a los planes
de mejoramiento establecidos por la entidad.

8. OBJETIVOS DE CONTROL DE INFORMACIÓN
Constituyen objetivos de Control a la Información
de la Entidad Pública los siguientes:
a) Establecer los procedimientos necesarios para
garantizar la generación de información veraz y
oportuna.
b) Establecer los procedimientos que permitan la
generación de la información que por mandato
legal, le corresponde suministrar a la Entidad a los
Órganos de Control Externo.
c) Garantizar la publicidad de la información que
se genere al interior de la Entidad.
d) Garantizar el suministro de información veraz y
oportuna para el proceso de Rendición de Cuentas
Públicas.

9. Componentes que al interrelacionarse c constituyen la base
para la constitución de los resultados y productos
necesarios para el cumplimiento de su MISIÓN, tales
como: normas, políticas, procesos, actividades,
procedimientos, recursos, información, medios de
comunicación.
SUBSISTEMA SUBSISTEMA DE
ESTRATEGICO CONTROL DE GESTION
SUBSISTEMA DE
CONTROL DE
EVALUACION

10. Es aquel que agrupa los componentes
que al interrelacionarse entre sí,
Permitiendo el cumplimiento de la
orientación estratégica y organizacional de
la entidad.
Su principal OBJETIVO, es la creación de
una cultura organizacional fundamentada
en
el control a los procesos de
direccionamiento estratégico,
administrativos y operativos
de la entidad pública, que permitan el
cumplimiento de la MISIÓN que le ha sido
encomendada.

11.  Proporcionar principios y
valores de la máxima
autoridad , nivel directivo y de
todos los servidores públicos.
 Permitir que el quehacer de la
entidad se oriente hacia la
prestación de un servicio
publico con trasparencia ,
eficacia y eficiencia y uso
responsable de los recursos
públicos

12. ELEMENTOS: ELEMENTOS:
COMPROMISOS ETICOS PALNES
ESTILO DIRECCCION MODELO DE OPERACIÓN DE PROCESOS
DESARROLLO DE TALENTO HUMANO ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
COMPONENTE COMPONENTE DE
AMBIENTE DE DIRECCIONAMIENTO
CONTROL ESTRATEGICO
“ Conjunto de elementos de “Conjunto de elementos
control que proporcionan los que establece el marco de
principios y valores , referencia que orienta a la
permitiendo que la entidad se institución a el
oriente a la prestación de un cumplimiento de la
servicio publico trasparente, MISION, y el alcance de si
eficaz y eficiente ” VISION Y METAS”
COMPONENTE DE
ADMINISTRACION DEL
RIESGO
“Conjunto de Elementos de Control que le
permiten a la entidad evaluar aquellos
eventos negativos, tanto internos como
externos, que puedan afectar o impedir el
logro de sus objetivos o los eventos
positivos, que permitan identificar
oportunidades para un mejor cumplimiento
de la Misión.”
ELEMENTOS:
IDENTIFICACION DE RIEGO
PLOTICAS DE ADMINISTRACION DE RIESGP
CONTEXTO ESTRATEGICO

13.  Facilitar el cumplimiento de los objetivos
institucionales.
 Velar por que todas las actividades y
recursos estén orientados al
cumplimiento de la Misión.
 Velar permanentemente por que la
información se produzca bajo criterios
de oportunidad, confiabilidad,
pertinencia.
 Establecer procesos y medios de
Comunicación con los Grupos de
interés
 Diseñar mecanismos de evaluación y
verificación que permitan estar bajo un
mejoramiento continuo.

14. Componentes que al interrelacionarse c constituyen la base
para la constitución de los resultados y productos
necesarios para el cumplimiento de su MISIÓN, tales
como: normas, políticas, procesos, actividades,
procedimientos, recursos, información, medios de
comunicación.
ELEMENTOS:
Políticas ELEMENTOS:
Información Primaria
Procedimientos
Información Secundaria
Controles Sistemas de Información
Indicadores
COMPONENTE DE
COMPONENTE
INFORMACION
ACTIVIDADES DE “Conjunto de elementos de
CONTROL Control, que al ser
“Son elementos que garantizan el ordenados y procesados
ejercicio del control al adquieren significado para los
cumplimiento, de las funciones,
grupos de interés. Hace parte
planes y programas en la
entidad, haciendo efectiva las fundamental de la operación de
acciones necesarias al manejo de la entidad al convertirse en
riesgos y orientando la operación insumo para la ejecución
hacia la consecución de sus de los procesos y a su vez en
resultados, metas y objetivos” producto de los mismos.”
COMPONENTE DE
COMUNICACIÓN
PUBLICA
“Conjunto de elementos de
control, que
apoya la construcción de visión
ELEMENTOS: compartida y el
Comunicación Organizacional
Comunicación Informativa perfeccionamiento de las
Medios de Comunicación relaciones
humanas de la entidad pública
con sus grupos de interés
internos y externos.
Lo cual facilita el cumplimiento
de sus objetivos institucionales y
sociales.”

15. Conjunto de componentes que al actuar
interactuando entre sí, permiten valorar en
forma permanente la efectividad del Control
Interno de la Entidad Pública, la eficiencia, la
eficacia y efectividad de los procesos, el nivel
de ejecución de los planes y programas, los
resultados de la gestión, detectar
desviaciones, establecer tendencias y generar
recomendaciones para orientar las acciones
de mejora.

16. Garantizar la implementación de
mecanismos y procedimientos que
permitan realizar seguimiento a la
Gestión de la entidad.
Establecer procedimientos de
verificación y evaluación permanente
de Control Interno.
Propiciar el mejoramiento continuo
del control y de la gestión de la
entidad.
Desarrollar la Misión de la Oficina de
Control Interno en la entidad.
Implementar Planes de mejoramiento
a las oportunidades de mejora que se
presentan en los procesos.

17. Componentes que al interrelacionarse c constituyen la base
para la constitución de los resultados y productos
necesarios para el cumplimiento de su MISIÓN, tales
como: normas, políticas, procesos, actividades,
procedimientos, recursos, información, medios de
comunicación.
ELEMENTOS:
ELEMENTOS: Plan de Mejoramiento Institucional
Plan de Mejoramiento por procesos
Autoevaluación de Control Plan de Mejoramiento Individual
Autoevaluación de Gestión
COMPONENTE DE
EVALUACION
INDEPENDIENTE
COMPONENTE DE “Conjunto de elementos de
AUTOEVALUACION Control, que consolidan las acciones de
“Conjunto de controles que permite en mejoramiento necesarias para
cada área de la entidad medir la corregir las desviaciones encontradas
efectividad de los controles en los en el Sistema de Control
procesos y los resultados de la Interno y en la Gestión de operaciones,
gestión en tiempo real, verificando su que se generan como consecuencia de
capacidad para cumplir las metas y los los procesos de Autoevaluación, de
resultados a su cargo y tomar las evaluación independiente y de las
medidas correctivas que sean observaciones formales provenientes de
necesarias al cumplimiento de los los órganos de control.”
objetivos previstos por la entidad.”
COMPONENTE DE
EVALUACION
INDEPENDIENTE
“Permite realizar el examen
Independiente y
ELEMENTOS: objetivo por parte de la
Evaluación Independiente al
Sistema de control interno
Oficina de Control Interno, a
Auditoria Interna fin de evaluar el cumplimiento
de
los objetivos de la entidad
pública.”

24. MODELO DE UN SISTEMA DE CONTROL BASADO EN PROCESOS