1. COMPONENTE 3 “ FORTALECER LOS SISTEMAS DE CONTROL Y LA PARTICIPACIÓN DE LA SOCIEDAD CIVIL EN LAS ACTIVIDADES DE VIGILANCIA DE LA – CGR -” EJE LUCHA CONTRA LA IMPUNIDAD Y LA CORRUPCION

3. MARCO LEGAL DEL MECIP Constitución Política 281-283 Ley 1535 de 1999 Resolución 425 de 2008 - CGR Anexo Técnico No. 1 Constitución Política 281-283 Ley 1535 de 1999

4. Estructura del MECIP Componentes Corporativos 1. CONTROL ESTRATÉGICO 2. CONTROL DE GESTIÓN 3.CONTROL DE EVALUACIÓN

5. 1. PLANEAR 2. HACER 4. ACTUAR 3. VERIFICAR Control de Gestión CICLO DE LA GESTION Control de Evaluación CONTROLA LA GESTIÓN DE OPERACIONES, ORIENTÁNDOLA A LA CONSECUCIÓN DE LOS RESULTADOS Y PRODUCTOS NECESARIOS AL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS INSTITUCIONALES Y SOCIALES. EVALUA EN FORMA PERMANENTE LA EFECTIVIDAD DEL SCI, EL NIVEL DE EJECUCIÓN DE LOS PLANES, LA EFICIENCIA DE LA GESTIÓN, DETECTA DESVIACIONES , CORREGE Y REALIZA EL MEJORAMIENTO . Control Estratégico CONTROL AL CUMPLIMIENTO DE LA ORIENTACIÓN CULTURAL, ESTRATÉGICA Y ORGANIZACIONAL DE LA ENTIDAD, CONSTITUYE LA BASE PARA QUE EL CONTROL SEA UNA PRÁCTICA COTIDIANA Y CORRIENTE.

7. 1. PLANEAR 2. HACER 4. ACTUAR 3. VERIFICAR Control de Gestión CICLO DE LA GESTION Control de Evaluación Control Estratégico

16. ESTANDAR DESARROLLO DEL TALENTO HUMANO Estándar de Control que define el compromiso de la Entidad Pública con el desarrollo de las competencias, habilidades, aptitudes e idoneidad del Funcionario Público. Determina las políticas y prácticas de gestión humana a aplicar por la Entidad.

17. Garantizar que el Estado cuente con servidores íntegros, competentes y comprometidos que contribuyan al logro de los objetivos y planes de la entidad y de los fines sociales del Estado. Propósito Central ESTANDAR DESARROLLO DEL TALENTO HUMANO

19. ESTANDAR PROTOCOLOS DE BUEN GOBIERNO Constituye la forma adoptada por el nivel directivo para guiar u orientar las acciones de la entidad hacia el cumplimiento de su misión .

20. O bliga a asumir los requisitos de tipo moral, ético, de responsabilidad, compromiso con el servicio público , conocimiento, suficiencia, capacidad gerencial necesarios para conducir la entidad pública y de transparencia en el actuar que exigen la comunidades a las cuales se debe atender. ESTANDAR PROTOCOLOS DE BUEN GOBIERNO

22. COMPONENTE DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO Conformación organizacional de Estándares que al interrelacionarse , establecen el marco de referencia que orienta la Institución pública hacia el cumplimiento de su misión, el alcance de su visión y la conduce hacia el cumplimiento de sus objetivos globales. • PLANES Y PROGRAMAS • MODELO DE GESTION POR PROCESOS • ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

23. OBJETIVOS • Definir los planes y programas requeridos para desarrollar la función constitucional y legal de la Institución, en consonancia con las necesidades de la comunidad o públicos que atiende. • Determinar el modelo de operación que desarrolle la función constitucional y legal en armonía con los planes, programas y proyectos institucionales. • Conformar la estructura organizacional para dar cumplimiento a la misión y propósito de la Institución en consonancia con el modelo de operación. COMPONENTE DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO

25. Conformación de Estándares de Control que al interrelacionarse permiten a la Institución pública estudiar y evaluar aquellos eventos, tanto internos como externos, que pueden afectar o impedir el cumplimiento de sus objetivos institucionales y sociales, habilitándola para emprender las acciones necesarias de protección y aseguramiento contra los efectos ocasionados por la ocurrencia de estos eventos. COMPONENTE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO

29. DESCRIPCIÓN ESTANDAR CONTEXTO ESTRATÉGICO Estándar de Control que permite establecer el lineamiento estratégico que orienta las decisiones de la Institución pública, frente a los riesgos que pueden afectar el cumplimiento de sus objetivos. Determina la relación de la Institución con el entorno y tiene en cuenta su función y su misión, el conjunto de la organización, los aspectos operativos, financieros, legales y la percepción de los diferentes grupos de interés sobre la gestión. Definir el CONTEXTO ESTRATÉGICO controla el primer nivel de exposición al riesgo en la Institución pública, causado por la falta de conocimiento de las situaciones generadoras de riesgos, lo cual puede llevarla en la dirección contraria a lo establecido en el Mandato Constitucional y legal en su misión y en su visión..

32. La IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS se realiza a nivel de los Macroprocesos constitutivos del MODELO DE OPERACIÓN Para ello se interroga por los eventos generados por el entorno o al interior de la organización pública, que pueden afectar el logro del objetivo del Macroproceso. ESTANDAR IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS DESCRIPCIÓN

34. DESCRIPCIÓN Estándar de Control que permite establecer la probabilidad de ocurrencia de los riesgos y el impacto de sus consecuencias, calificándolos y evaluándolos, a fin de determinar la capacidad de la Institución pública para su aceptación o manejo. La Calificación del Riesgo se logra a través del producto de la estimación de la frecuencia y de la gravedad de los efectos causados por la materialización del riesgo. ESTANDAR ANALISIS DE RIESGOS

37. Estándar de Control que determina el nivel o grado de exposición de la Institución pública a los impactos del riesgo, permitiendo estimar las prioridades para su tratamiento. DESCRIPCIÓN ESTANDAR VALORACION DE RIESGOS

40. Estándar de Control que permite estructurar los criterios orientadores en la toma de decisiones respecto al tratamiento de los riesgos, y sus efectos al interior de la Institución pública. Identifica las opciones para tratar y manejar los riesgos que basadas en la valoración, permiten tomar decisiones adecuadas acerca de si se acepta, se evita, se reduce, se comparte un riesgo o se transfiere legalmente el impacto. ESTANDAR POLÍTICA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DESCRIPCIÓN

42. Riesgo Inherente CONTROL INTERNO Riesgo de Control Riesgo de que ocurran errores e irregularidades significativos CONTROL INTERNO

43. 1. PLANEAR 2. HACER 4. ACTUAR 3. VERIFICAR Control de Gestión CICLO DE LA GESTION Control de Evaluación Control Estratégico

46. 2. COMPONENTE DE CONTROL DE GESTIÓN 2.1. Actividades de Control ESTANDARES COMPONENTE CORPORATIVO COMPONENTE

47. LINEAMIENTOS ESTRATÉGICOS ESQUEMA DE OPERACIÓN RIESGOS DE LOS PROCESOS INTEGRARLOS CON DIRECTRICES Y GUÍAS MECANISMOS DE MONITOREO A LA OPERACIÓN PLANES Y PROGRAMAS MODELO DE OPERACIÓN ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS ACCIONES, ACTIVIDADES Y TAREAS DEFINIR PROCEDIMIENTOS QUE LAS HAGAN EFECTIVAS POLÍTICAS DE OPERACIÓN INDICADORES PROCEDIMIENTOS CONTROLES MANUAL DE OPERACIÓN DEFINIR EL INSTRUMENTO GENERAL PARA LLEVAR A CABO LAS OPERACIONES Estandar GENERA REQUIERE A TRÁVES DE COMPONENTE ACTIVIDADES DE CONTROL ESTABLECER CONTROLES INMERSOS EN LOS PROCESOS

50. PROCESO CONTEXTO OBJETIVOS ESPECIFICACIONES DE LOS PRODUCTOS RIESGOS QUE PUEDEN AFECTAR EL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS ANALISIS A REALIZAR PARA LA FORMULACIÓN DE POLÍTICAS DE OPERACIÓN

52. ACTO ADMINISTRATIVO QUE LAS PARAMETRIZA E INTEGRA Características definidas en los Macro/Proc/Subp identificados Objetivos y metas fijados en los Planes y Programas Riesgos que pueden afectar su desarrollo Lineamientos o directrices que establecen los MARCOS DE ACCION necesarios para hacer EFICIENTE la operación de los Procesos. POLÍTICAS DE OPERACIÓN PROCEDIMIENTOS

54. Acciones o mecanismos definidos para prevenir o reducir el impacto de los eventos que ponen en riesgo, la adecuada ejecución de las actividades y tareas requeridas para el logro de objetivos de los procesos de una Institución. ESTANDAR CONTROLES

56. ESTANDAR INDICADORES Constituyen instrumentos de Control de orden gerencial , necesarios para la evaluación de la gestión de toda Institución pública .

59. SISTEMA DE GESTIÓN GENERACIÓN DE INFORMACIÓN Clientes (y otras partes interesadas) Producto o servicio DATOS COMUNICACIÓN Entradas Salidas Clientes (y otras partes interesadas) LA INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN COMO PROCESO Observaciones y requerimientos CI

61. COMPONENTE INFORMACIÓN Brinda las condiciones y herramientas necesarias para la toma de decisiones en la Institución pública Permite la intercomunicación , la integración y la unificación de criterios Favorece la concertación, la coordinación, el trabajo en Comité, la identificación de lenguajes y políticas Permite el desempeño adecuado a los funcionarios

62. ACTIVIDADES DE CONTROL DISEÑAR POLITICAS Y MECANISMOS DE : PLANES Y PROGRAMAS CONSECUCIÓN CAPTURA PROCESAMIENTO GENERACIÓN DATOS Y REGISTROS EFECTIVIDAD EN LAS OPERACIONES ORIENTADA A QUE: LA INFORMACIÓN DE LA INSTITUCIÓN Y DE CADA PROCESO SEA LA ADECUADA A LAS NECESIDADES DE LOS CLIENTES Y GRUPOS DE INTERÉS MOP IMPLEMENTACIÓN DEL ESTANDAR EN LOS PROCESOS COMPONENTE INFORMACIÓN

66. CONJUNTO DE DATOS Se Procesan al interior de la Institución PROVENIENTES FUENTES EXTERNAS ESTANDAR DE CONTROL INFORMACIÓN EXTERNA O PUBLICA

67. OBJETIVOS Obtener información actualizada sobre el entorno y los grupos externos a fin de analizarla y utilizarla en beneficio de las acciones institucionales. . Registrar la normatividad vigente y las expectativas de los diferentes grupos de interés Identificar fuentes de información que brinden confianza y contacto directo, para lograr una interacción fluida y permanente Obtener información orientada a la reducción de los riesgos y a la optimización de la toma de decisiones . ESTANDAR DE CONTROL INFORMACIÓN EXTERNA O PUBLICA

72. Para ser considerado exitoso, todo proceso comunicacional debe: Estar centrado en la conducta humana Ser coherente con el propósito misional Ser específico y compatible con las formas adoptadas por la entidad para comunicarse con sus públicos internos o externos Ser oportuno, dinámico, veraz e integral. COMPONENTE COMUNICACIÓN

76. LOGRAR MENSAJES, DATOS, IDEAS Y ACTITUDES Componente de control que apoya la Interacción entre: Las personas con el propósito de: La realidad organizacional El acercamiento de la Institución a los públicos que atiende que apoyen: El cumplimiento de sus objetivos institucionales y sociales . que faciliten: ESTANDAR COMUNICACIÓN PUBLICA

79. 1. PLANEAR 2. HACER 4. ACTUAR 3. VERIFICAR Control de Gestión CICLO DE LA GESTION Control de Evaluación Control Estratégico

80. Se constituye por los mecanismos de Verificación y Evaluación del Sistema de Control Interno, para determinar si éste apoya al cumplimiento de los objetivos de la Entidad . Garantiza la correcta evaluación y seguimiento de la Gestión de la Entidad permitiendo acciones oportunas de Corrección y de Mejoramiento. Componentes: Evaluación Independiente Planes de Mejoramiento Autoevaluación O FICINA DE C ONTROL I NTERNO

82. 3. COMPONENTE CONTROL DE EVALUACIÓN 3.1. Autoevaluación ESTANDARES COMPONENTE CORPORATIVO COMPONENTE

83. DESCRIPCIÓN Comprende las acciones coordinadas de la Entidad que le permitan medir los efectos de la Gestión en tiempo real, con el fin de evaluar su capacidad para generar los resultados previstos y tomar las medidas correctivas que sean necesarias. COMPONENTE AUTOEVALUACIÓN

88. ESTANDAR AUTOEVALUACIÓN A LA GESTIÓN DESCRIPCIÓN Estándar de Control que basado en un conjunto de indicadores de gestión, diseñados en la Planeación Estratégica y en la Operación de la Institución Pública, permite una visión clara e integral de su comportamiento, del cumplimiento de sus objetivos e identifica desviaciones sobre las cuales se deben tomar correctivos. La AUTOEVALUACIÓN DE GESTIÓN permite el monitoreo de los factores críticos de éxito de los procesos, al detectar desviaciones que se encuentran fuera de su rango de tolerancia, permitiendo establecer las medidas correctivas que garanticen la continuidad de la operación y el cumplimiento de los objetivos de la Institución.

90. DESCRIPCIÓN ESTANDAR EVALUACIÓN INDEPENDIENTE AL SISTEMA DE CONTROL INTERNO Proceso de evaluación cuyo objetivo es emitir juicios fundados a partir de evidencias, sobre el grado de efectividad del Control Interno en la operación y cumplimiento de los objetivos de la Institución pública.

96. Instrumentos que consolidan el conjunto de acciones requeridas para corregir las desviaciones encontradas en el Sistema de Control Interno, en el direccionamiento estratégico, en la gestión y resultados de la Institución pública. COMPONENTE PLANES DE MEJORAMIENTO

99. DESCRIPCIÓN ESTANDAR PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL Constituye el Plan de orden corporativo que integra las acciones de mejoramiento que la Institución pública en su conjunto, debe adelantar para fortalecer su desempeño institucional y cumplir con su función, misión y objetivos en los términos de la Constitución, la ley y los compromisos adquiridos con sus grupos de interés.

101. ESTANDAR PLANES DE MEJORAMIENTO FUNCIONALES DESCRIPCIÓN Constituyen los planes administrativos que contienen las acciones de mejoramiento a nivel de los PROCESOS y de las áreas responsables dentro de la organización, que han de adelantarse para fortalecer su desempeño y funcionamiento en procura de los objetivos institucionales.

103. DESCRIPCIÓN ESTANDAR PLANES DE MEJORAMIENTO INDIVIDALES Definen las acciones de mejoramiento que dentro del Plan de Mejoramiento Funcional, debe ejecutar cada uno de los servidores públicos en un marco de tiempo y espacio definidos, mejorando las actividades y/ o tareas bajo su responsabilidad y propiciando con ello el mejoramiento de los procesos, los macroprocesos y los resultados del área a la cual pertenecen. Su orientación específica es al mejoramiento del servicio público y su incidencia en el desempeño de los procesos y del área o dependencia a la cual se encuentran asignados.