Comparativo DS 024-2016-EM vs DS 023-2017-EM - 21.08.17 (1).pdf
Descubre lo nuevo del cfdi 4.0 y cómo cumplir en los sistemas ASPEL
1.
2. Descubre lo nuevo del CFDI 4.0 y
cómo cumplir en los Sistemas Aspel
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3. Objetivo
Conocer las nuevas disposiciones ficales para
el cumplimiento de la emisión del CFDI versión
4.0 y su implementación en los sistemas Aspel
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4. Agenda
CFDI 4.0
• ¿Qué es el CFDI 4.0?
• Implementación en los sistemas Aspel
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5. ¿Qué es el CFDI 4.0?
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6. CFDI 4.0
Es la nueva versión del Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI), donde se adicionan
nuevos requerimientos que deberán ser validos para la autoridad.
A partir de julio de 2022, es obligatorio cumplir con
estos nuevos requerimientos para la facturación electrónica
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7. Requerimientos generales
• Emitir CFDI versión 4.0.
• Incluir el nombre y domicilio fiscal del emisor y del receptor.
• Incluir campos para identificar las operaciones donde exista una exportación de
mercancías.
• Identificar si las operaciones que ampara el comprobante son objeto de impuestos
indirectos.
• Nuevos apartados para reportar información respecto de las operaciones con el público en
general; así como, aquellas que se realicen a cuenta de terceras personas.
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8. Complemento para recepción de pagos
• Generar el CFDI versión 2.0.
• Identificar si los pagos de las operaciones que ampara el comprobante son objeto de
impuestos.
• Incluir un resumen de los importes totales de los pagos realizados expresados en moneda
nacional, así como los impuestos que se trasladan.
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9. CFDI que ampara retenciones información de pagos
• La versión será la 2.0.
• Incluir el nombre y domicilio fiscal del emisor y del receptor.
• Permitirá relacionar otros CFDI.
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11. Implementación en los sistemas
Aspel
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Las soluciones Aspel estarán listas para emitir el CFDI 4.0
Sistema Versión Reinstalable Fecha tentativa
8.0
6.0
5.0
10.0
No. 14
No. 3
V. O.
No. 1
Automática
Automática
4ta. semana Mar
4ta. semana Mar
5ta. semana Mar
4ta. semana Mar
5ta. semana Mar
3er. semana Mar
13. Principales consideraciones en los sistemas Aspel para la
correcta emisión de CFDI 4.0
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14. Principales consideraciones en los sistemas Aspel para
la correcta emisión de CFDI 4.0
1. Versión del CFDI para elegir.
2. Nuevos datos fiscales obligatorios de clientes, trabajadores y terceros.
3. Incluir periodicidad en la factura global.
4. Definición de impuestos para la emisión de comprobantes de pago.
5. Atributo objeto de impuesto
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15. 1. Versión del CFDI para elegir
Configuración de la empresa
o
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16. 2. Nuevos datos fiscales obligatorios de clientes,
trabajadores y terceros
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RFC
Nombre o Razón social
CP
Régimen fiscal
17. Solicita a tus clientes o trabajadores una constancia de
situación fiscal
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www.sat.gob.mx/aplicacion/login/53027/genera-tu-constancia-de-situacion-fiscal.
En este documento es donde se puede verificar
que sean correctos los nuevos datos obligatorios.
Respetando mayúsculas, acentos y espacios tal
como se muestran en la constancia.
20. Servicio de validación de Datos fiscales
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RFC, Nombre/Razón social y CP son válidos
RFC, Nombre/Razón social o CP son inválidos
RFC, Nombre/Razón social o CP son inválidos
pero RFC se encuentra en lista negra
21. 3. Incluir periodicidad en la factura global.
• Periodicidad
• Mes
• Año
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o Diario
o Semanal
o Quincenal
o Mensual
22. 4. Definición de impuestos para la emisión de
comprobantes de pago
Es necesario especificar:
• Tipo de impuesto
• Base
• Tipo de factor
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23. 5. Atributo objeto de impuesto
• Se agrega el atributo requerido “ObjetoImp”, para expresar si la operación comercial es
objeto de impuesto o no.
• Los valores posibles de este atributo son:
• La determinación de este valor se realizará en función de la configuración de cada sistema.
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Las soluciones Aspel que se adecuarán al nuevo CFDI 4.0
Sistema Versión Reinstalable Fecha tentativa
9.0
6.0
4.0
No. 4
V.O.
No.8
Automática
1er. semana Mar
2da. semana Mar
3er. semana Mar
25. Conclusiones
Recordar que el periodo de convivencia de la versión 3.3
y 4.0 del CFDI es del 1 de enero al 30 de junio del 2022.
Se implementarán actualizaciones en las últimas
versiones de los sistemas Aspel para la emisión del CFDI
4.0.
Principales cambios en los sistemas:
o Versión del CFDI para elegir.
o Nuevos datos fiscales obligatorios de clientes,
trabajadores y terceros.
o Incluir periodicidad en la factura global.
o Definición de impuestos para la emisión de
comprobantes de pago.
o Atributo objeto de impuesto.
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26. Sesión de preguntas y respuestas
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