Diego Rengifo García - Ley anticontrabando visión empresarial

1. LEY ANTICONTRABANDO
VISION EMPRESARIAL
DIEGO RENGIFO GARCÍA
Vicepresidente
ANALDEX
Septiembre 23 de 2015

2. 1. Contexto
2. De los asuntos de la ley
3. Efectos en la regulación aduanera
4. Tareas
CONTENIDO

3. CONTEXTO

4. - Redefinición de la Política
Anticontrabando.

5. DE LOS ASUNTOS DE LA LEY

6. EL CONTENIDO
• Inhabilitación
• Contrabando (Agravación)
– De hidrocarburos y su derivados
– Favorecimiento y facilitación
– Favorecimiento por servidor publico
– Favorecimiento por servidor publico contrabando hidrocarburos
• Fraude aduanero
• Lavado de activos
• Concierto para delinquir
• Receptación

7. CONTRABANDO
Introduzca o extraiga mercancías
Oculte, Disimule o sustraiga de la intervención del control
aduanero o las ingrese a zona primaria aduanera, sin el
cumplimiento de las formalidades exigidas en la
regulación aduanera
AGRAVACION PUNITIVA (Reincidencia)
ALTEX – UAP
Usuario de Confianza
OEA

8. FRAUDE ADUANERO
El que por cualquier medio suministre información
falsa, la manipule u oculte cuando sea requerida por
la autoridad aduanera o cuando este obligada a
entregarla por mandato legal, con la finalidad de
evadir total o parcialmente el pago de tributos,
derechos o gravámenes aduaneros
No aplicara cuando el valor distinto de los tributos
aduaneros declarados corresponda a error aritmético

9. EFECTOS DE LA LEY EN LA
REGULACION ADUANERA

10. ALCANCE
ESTATUTO ADUANERO
Que tanto la nueva regulación aduanera ayuda en (i)
la mejora de los tiempos de importación y
exportación, (ii) garantiza un control eficiente de
las operaciones; (iii) ataca el contrabando; y, (iv)
promociona un comercio exterior seguro y fácil.

11. Responsables de la obligación aduanera
- El responsable es el importador/exportador
- Las agencias de aduana dejan de ser obligatorias

12. DIFERENCIA ENTRE ERROR Y FRAUDE
• Como distinguir en la legislación aduanera entre buenos
y malos (buena o mala fe)
• Responsabilidad objetiva o subjetiva
• Análisis integral de las operaciones
• Incorporación de los principios de la ley marco de
aduanas

13. GESTION DEL RIESGO
* Criterios
. Personas que intervienen
. Estado de las obligaciones
. Evasión en el cumplimiento de sus obligaciones
. Solvencia económica

14. TAREAS

15. 1. Armonizar la ley anticontrabando con el
proyecto de estatuto aduanero
2. Formación y cambio cultural

16. LEY ANTICONTRABANDO
VISION EMPRESARIAL
DIEGO RENGIFO GARCÍA
Vicepresidente
ANALDEX
Septiembre 23 de 2015